2025初级《银行专业实务（银行管理）》通关必做强化训练试题库（300题及详解）

PAGEPAGE12025初级《银行专业实务（银行管理）》通关必做强化训练试题库（300题及详解）一、单选题1.商业银行的代理业务不包括（）。A、代发工资B、代理财政性存款C、代理财政投资D、代销开放式基金答案：C解析：代理业务包括代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务和其他代理业务。代发工资属代收代付业务，故A项属于代理业务。代理财政性存款属于代理银行业务，故B项属于代理业务。代销开放式基金属于其他代理业务，故D项属于代理业务。2.（）制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策。A、董事会B、监事会C、高级管理层D、银行内部的各个部门及其人员答案：C解析：按照《商业银行合规风险管理指引》要求，高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，履行以下合规管理职责：制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策。3.根据《中国人民银行法》，以下不属于中国人民银行职责的是（）。A、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场B、审核商业银行董事及高级管理人员任职资格C、发行人民币，管理人民币流通D、依法制定和执行货币政策答案：B解析：中国人民银行的主要职责有：（1）发布与履行其职责有关的命令和规章；（2）依法制定和执行货币政策；（3）发行人民币，管理人民币流通；（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（6）监督管理黄金市场；（7）持有.管理.经营国家外汇储备.黄金储备；（8）经理国库；（9）维护支付.清算系统的正常运行；（10）指导.部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；（11）负责金融业的统计.调查.分析和预测；（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；（13）国务院规定的其他职责。4.（）承担消费者权益保护工作的最终责任。A、监事会B、总经理C、风险管理部门D、董事会答案：D解析：董事会承担消费者权益保护工作的最终责任。5.（）是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因。A、法律风险B、信用风险C、政治风险D、合规风险答案：D解析：国内外银行业的经营实践与监管经验均表明：合规风险是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因。6.经监管机构批准，经营状况良好.符合条件的金融租赁公司不能开办的业务是（）。A、资产证券化B、发行债券C、在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务D、为控股股东对外融资提供担保答案：D解析：经中国银保监会批准，经营状况良好.符合条件的金融租赁公司可以开办下列部分或全部本外币业务：（一）发行债券；（二）在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务；（三）资产证券化；（四）为控股子公司.项目公司对外融资提供担保。7.某人投资某债券，买入价格为100元，一年后卖出价格为110元，期间获得利息收入10元，则该投资持有期收益率为（）。A、10%B、9.1%C、18.2%D、20%答案：D解析：根据公式，可得：持有期收益率＝[（出售价格－购买价格＋利息）/购买价格]×100%＝[（110－100＋10）/100]×100%＝20%。8.商业银行信用风险管理实践中，设定贷款集中度限额的做法属于（）策略。A、风险分散B、风险转移C、风险对冲D、风险补偿答案：A解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。本题中，设定贷款集中度限额的做法采用的正是风险分散策略。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。9.甲银行5月末流动性资产余额为30亿元，流动性负债余额为100亿元，合格优质流动性资产为20亿元，未来30天现金净流出量为20亿元，未来60天现金净流出量为25亿元。甲银行流动性覆盖率和流动性比例分别为（）。A、125%；30%B、250%；25%C、150%；25%D、100%；30%答案：D解析：流动性覆盖率＝（合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量）×100%＝（20/20）×100%＝100%；流动性比例＝（流动性资产余额/流动性负债余额）×100%＝（30/100）×100%＝30%。10.《中国银监会办公厅关于严禁银行业金融机构及其从业人员参与民间融资活动的通知》（银监办）〔2012〕160号，通知规定要建立和落实管理责任制，银行业金融机构要一级抓一级，层层抓落实，凡措施不力.出现重大事件的要（）。A、立即开除相关负责人B、立即移送司法机关追究刑事责任C、立即取消其高级管理人员任职资格D、及时调整其负责人，并严格责任追究答案：D解析：《中国银监会办公厅关于严禁银行业金融机构及其从业人员参与民间融资活动的通知》（银监办）〔2012〕160号，通知规定要建立和落实管理责任制，银行业金融机构要一级抓一级，层层抓落实，凡措施不力.出现重大事件的要及时调整其负责人，并严格责任追究。11.“以符合社会道德和公益要求的经营理念为指导，积极维护消费者、员工和社区大众的社会公共利益”属于企业社会责任中的（）。A、经济责任B、环境责任C、社会责任D、文化建设责任答案：C解析：社会责任是以符合社会道德和公益要求的经营理念为指导，积极维护消费者、员工和社区大众的社会公共利益；提倡慈善责任，积极投身社会公益活动，构建社会和谐，促进社会发展。12.根据银保监会规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务应满足注册资本为实缴资本，且不低于人民币（）或等值可兑换货币。A、1亿元B、3亿元C、5亿元D、10亿元答案：C解析：根据银保监会规定，境内商业银行开办信用卡发卡业务应满足注册资本为实缴资本，且不低于人民币5亿元或等值可兑换货币。13.（）是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款.罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。A、声誉风险B、法律风险C、操作风险D、信用风险答案：B解析：法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款.罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。14.国务院银行业监督管理机构对商业银行接管的最长期限为（）年。A、3B、4C、1D、2答案：D解析：对商业银行进行接管由国务院银行业监督管理机构作出决定，并组织实施。接管自接管决定实施之日起开始。接管期限届满，国务院银行业监督管理机构可以决定延期，但接管期限最长不得超过二年。15.在定期回购中，回购期越长，其信用风险（）。A、越大B、越小C、时大时小D、不确定答案：A解析：定期回购的信用风险就比隔日回购的大，在定期回购中，回购期越长，其信用风险越大。16.下列关于银行业保护客户隐私的说法错误的是（）。A、出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息属于不当行为可能侵犯客户隐私B、在离职后，为了继续为客户提供服务，银行业从业人员可以将客户资料及其交易信息带至新机构C、银行应当保护在为客户提供开户服务时所了解到的客户财务状况信息D、银行业从业人员不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，透露任何客户资料和交易信息答案：B解析：银行业从业人员离职时，应当按照规定妥善交接工作，不得擅自带走所在机构的财物.工作资料和客户资源。在离职后，仍应恪守诚信，保守原所在机构的商业秘密和客户隐私。故B项说法错误17.对重大服务投诉事件，要本着（）的原则进行核实调查，不护短、不遮丑，实事求是地公开投诉处理结果。A、公正诚信B、实事求是C、客观公正D、积极主动答案：A解析：对重大服务投诉事件，要本着公正诚信的原则进行核实调查，不护短、不遮丑，实事求是地公开投诉处理结果。18.合规风险报告是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，（）地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合规风险状况的报告。A、及时、全面、完整B、真实、准确、完整C、真实、及时、全面D、及时、全面、准确答案：A解析：合规风险报告是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中所涉及的合规风险状况的报告。19.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理方法》规定，银行在与客户的业务存续期间，应该采取（）客户身份识别措施。A、一次性的B、间隔的C、持续的D、定期的答案：C解析：根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第十九条规定，在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动.金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。20.2014年7月，银监会办公厅发布《金融租赁公司专业子公司管理暂行规定》中：金融租赁公司已开展且运营相对成熟的融资租赁业务领域不包括（）。A、飞机B、船舶C、火车D、中国银监会认可的其他租赁业务领域答案：C解析：2014年7月，银监会办公厅发布《金融租赁公司专业子公司管理暂行规定》，金融租赁公司已开展且运营相对成熟的融资租赁业务领域，包括飞机、船舶以及经中国银监会认可的其他租赁业务领域。21.根据《商业银行理财业务监督管理办法》，商业银行的董事.监事.高级管理人员可以有的行为是（）。A、将自有财产混同于理财产品财产从事投资活动B、向理财产品投资者承诺收益C、利用未公开信息从事或者明示，暗示他人从事相关的交易活动D、向理财产品投资者提示理财产品过往业绩不代表其未来表现答案：D解析：根据《商业银行理财业务监督管理办法》第二十四条规定，商业银行的董事.监事.高级管理人员和其他理财业务人员不得有下列行为：（一）将自有财产或者他人财产混同于理财产品财产从事投资活动；（二）不公平地对待所管理的不同理财产品财产；（三）利用理财产品财产或者职务之便为理财产品投资者以外的人牟取利益；（四）向理财产品投资者违规承诺收益或者承担损失；（五）侵占.挪用理财产品财产；（六）泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示.暗示他人从事相关的交易活动；（七）玩忽职守，不按照规定履行职责；（八）法律.行政法规和国务院银行业监督管理机构规定禁止的其他行为。22.完善的（）是现代商业银行控制操作风险的基石。A、公司治理结构B、内部控制体系C、合规文化D、信息系统答案：A解析：完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石。23.下列哪种情况不应计入不良贷款?（）A、王丽因出差在外，未及时归还贷款本息B、张伟宣告死亡，以其财产清偿后，仍未能还清其生前的贷款C、张海涛由于金融危机而失去工作，目前无正常收入，暂无力偿还房贷D、李国庆已无力归还贷款，银行将其抵押物拍卖，但损失金额尚不能确定答案：A解析：我国银行业对贷款分类逐步实施\五级分类\法，即按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款.关注类贷款.次级类贷款.可疑类贷款和损失类贷款，其中后三类合称为不良贷款。正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管贷款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。24.我国银行业消费者权益保护的基本原则不包括（）。A、公开透明B、诚实守信C、文明规范D、简洁明了答案：D解析：我国银行业消费者权益保护的基本原则包括：依法合规、诚实守信、公开透明、公平公正、文明规范。25.（）不是银行的主要促销方式。A、广告B、人员促销C、公共宣传和公共交流D、销售促进答案：C解析：银行的促销方式主要有四种：广告、人员促销、公共宣传和公共关系、销售促进。26.商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的“三道防线”不包括（）。A、内控管理职能部门B、内部审计部门C、投资管理部门D、业务部门答案：C解析：商业银行内部控制的“三道防线”包括：业务部门（第一道防线）、内部控制管理职能部门与风险合规部门（第二道防线）、内部审计部门（第三道防线）。27.商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年（）前报送国务院银行业监督管理机构或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。A、4月30日B、4月15日C、6月15日D、1月30日答案：A解析：商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送国务院银行业监督管理机构或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。28.欧洲每年消费金融收入可占到其国内生产总值的（）以上。A、10%B、15%C、12%D、20%答案：A解析：欧洲每年消费金融收入可占到其国内生产总值的10%以上。29.某银行由于代销理财产品出现亏损，引发媒体普遍负面报道，经营网点被围堵，该风险是（）。A、声誉风险B、战略风险C、法律风险D、市场风险答案：A解析：声誉风险是指由商业银行经营.管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。声誉事件是指引发商业银行声誉风险的相关行为或事件。30.不良资产定价应关注定价的（）.实现的成本和时间。A、可实现性B、永久性C、可持续性D、短暂性答案：A解析：不良资产定价应关注定价的可实现性.实现的成本和时间。31.根据《信托公司管理办法》，信托公司开展对外担保业务，对外担保余额不得超过其净资产的（）。A、100%B、50%C、30%D、20%答案：B解析：根据《信托公司管理办法》的规定，信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的50%。32.法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务属于（）。A、一级清算业务B、二级清算业务C、三级清算业务D、四级清算业务答案：B解析：一级清算业务是指各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。二级清算业务是指法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务。33.贷款的“三查”不包括（）。A、贷中检查B、贷后检查C、贷时审查D、贷前调查答案：A解析：贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查和贷后检查，是银行信用风险控制的重要手段。34.金融机构应当遵循平等自愿、诚实守信等原则，充分尊重并自觉保障金融消费者的权利，这些权利不包括（）。A、收益保障权B、知情权C、公平交易权D、受尊重权答案：A解析：金融机构应当遵循平等自愿、诚实守信等原则，充分尊重并自觉保障金融消费者的财产安全权、知情权、自主选择权、公平交易权、依法求偿权、受教育权、受尊重权、信息安全权等基本权利，依法、合规开展经营活动。35.同业拆借市场在金融市场体系中属于（）。A、贷款市场B、资本市场C、货币市场D、长期资金融通市场答案：C解析：货币市场是指融资期限在1年内（包括1年）的资金交易市场，又称为短期资金市场。主要包括：①同业拆借市场；②回购市场；③票据市场。36.根据英国《银行改革法案》提出的“栅栏原则”，以下必须放入栅栏内的业务是（）。A、自营交易业务B、对大型企业提供的存贷款业务C、国际业务D、面向英国境内居民个人和中小企业的存贷款业务答案：D解析：“栅栏原则”将所有银行业务分为三类：①必须放入栅栏内的业务，包括面向英国境内居民个人和中小企业的存贷款业务和清算支付服务；②不允许放入栅栏的业务，即与第一类业务没有直接联系的业务，其开展情况不会对第一类业务产生直接或间接的影响，如国际业务、自营交易业务等；③允许（但不要求）放入栅栏的业务，如对大型企业提供的存贷款业务。37.根据《商业银行理财业务监督管理办法》，符合合格投资者要求的是（）。A、近5年本人年均收入不低于30万元人民币B、近3年本人年均收入不低于40万元人民币C、近1年本人年均收入不低于20万元人民币D、近2年本人年均收入不低于50万元人民币答案：B解析：合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只资产管理产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人和法人或者其他组织：（1）具有2年以上投资经历，且满足以下条件之一：家庭金融净资产不低于300万元，家庭金融资产不低于500万元，或者近3年本人年均收入不低于40万元。（2）最近1年末净资产不低于1000万元的法人单位。（3）金融管理部门视为合格投资者的其他情形。38.同业投资是指金融机构购买同业金融资产或特定目的载体的投资行为，下列不属于特定目的载体的是（）。A、商业银行理财产品B、中期票据C、信托投资计划D、证券公司资产管理计划答案：B解析：同业投资是指金融机构购买（或委托其他金融机构购买）同业金融资产（包括但不限于金融债、次级债等在银行间市场或证券交易所市场交易的同业金融资产）或特定目的载体（包括但不限于商业银行理财产品、信托投资计划、证券投资基金、证券公司资产管理计划、基金管理公司及子公司资产管理计划、保险业资产管理机构资产管理产品等）的投资行为。39.下列选项中，（）不是清廉金融的内容。A、清廉从业行为B、清廉从业制度C、清廉金融产品D、清廉从业目标答案：D解析：清廉金融包含清廉从业理念、清廉从业制度、清廉从业行为、清廉金融产品等。40.根据《银行业金融机构销售专区录音录像管理暂行规定》，银行业金融机构应对（）进行同步录音录像。A、客户投诉以及投诉处理全过程B、自有理财产品和代销产品销售过程C、金融知识宣传活动D、大堂经理引导客户答案：B解析：充分利用销售专区内的电子监控系统，实现自有理财产品与代销产品销售过程全程同步录音录像。41.按不同的标准可以将金融市场划分为若干类，其中（）是金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场。A、一级市场B、二级市场C、资本市场D、货币市场答案：B解析：根据市场功能不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场。一级市场也称初级市场或发行市场，是初次发行的有价证券的交易市场。二级市场是指已经发行证券的交易市场，又称次级市场或流通市场，其主要功能在于为证券投资者提供流动性，也就是给金融产品的投资者提供一个将投资转换为现金的渠道。根据期限不同可以将金融市场分为货币市场和资本市场。货币市场是短期资金融通市场，期限在一年或一年以内。资本市场是长期资金融通市场，期限在一年以上。42.金融机构应当在法律法规和监管规定允许范围内，充分尊重金融消费者意愿，由消费者自主选择、自行决定是否购买金融产品或接受金融服务，不得（）。A、隐瞒缺陷B、隐瞒收益C、强买强卖D、夸大风险答案：C解析：金融机构应当在法律法规和监管规定允许范围内，充分尊重金融消费者意愿，由消费者自主选择、自行决定是否购买金融产品或接受金融服务，不得强买强卖。43.在上海证券交易所，回购业务收取的手续费为成交金额的（）。A、0.1％B、0.2％C、0.3％D、0.4％答案：A解析：在上海证券交易所，回购业务收取的手续费为成交金额的0.1％。44.（）指财务公司按一定利率和必须归还等条件向成员单位出借贷款资金的一种信用活动形式。A、对成员单位办理融资租赁B、对成员单位办理贷款C、办理成员单位产品的买方信贷D、成员单位产品的融资租赁答案：B解析：对成员单位办理贷款指财务公司按一定利率和必须归还等条件向成员单位出借贷款资金的一种信用活动形式。45.关于银行存款定价的表述，说法不正确的是（）。A、银行存款定价要考虑的因素包括与市场价格保持均衡、区别确定差别价格B、常用的定价方法主要有市场竞争定价、随行就市定价和成本覆盖定价C、存款定价原则上应该在综合分析价格对存款人的吸引力的前提下进行D、银行的存款定价是指确定存款的利率、附加收费和相关条款答案：C解析：银行的存款定价原则应该是在明确银行的阶段经营目标前提下，综合分析价格对存款人的吸引力、银行的承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后，制定出最有利于自己的价格标准。存款定价时，要考虑的因素包括与市场价格保持均衡、区别确定差别价格等。常用的定价方法主要有市场竞争定价、随行就市定价和成本覆盖定价。故C项说法错误46.以下中央银行基准利率，（）是中国人民银行对金融机构交存的法定存款准备金支付的利率。A、再贷款利率B、再贴现利率C、存款准备金利率D、超额存款准备金利率答案：C解析：中央银行基准利率主要包括：①再贷款利率，指中国人民银行向金融机构发放再贷款所采用的利率。②再贴现利率，指金融机构将所持有的已贴现票据向中国人民银行办理再贴现所采用的利率。③存款准备金利率，指中国人民银行对金融机构交存的法定存款准备金支付的利率。④超额存款准备金利率，指中央银行对金融机构交存的准备金中超过法定存款准备金水平的部分支付的利率。47.合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从（）做起。A、商业银行股东B、商业银行监事C、商业银行高层D、商业银行董事答案：C解析：《商业银行合规风险管理指引》规定，合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起，确立全员主动合规.合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。48.根据《绿色信贷指引》，银行业金融机构应当对存在重大环境和社会风险的客户实行（）。A、名单制管理B、绿色信贷标识和统计制度C、风险敞口管理制度D、问责答案：A解析：根据《绿色信贷指引》，银行业金融机构应当对存在重大环境和社会风险的客户实行名单制管理。49.2010年《巴塞尔协议Ⅲ》改革的主要内容中，取消的是（）。A、一级资本B、二级资本C、三级资本D、附属资本答案：C解析：2010年9月12日，巴塞尔委员会宣布通过《巴塞尔协议Ⅲ》。《巴塞尔协议Ⅲ》改革的主要内容之一是取消专门用于抵御市场风险的三级资本。50.地方政府债券是我国商业银行债券投资的对象，它的发行兑付工作由（）负责办理。A、地方政府财政部门B、中国银保监会C、国务院D、中国人民银行答案：A解析：地方政府债券发行兑付工作由地方政府财政部门负责办理。51.下列会计准则涉及金融工具的分类和会计核算，其中（）规范了金融资产转移的确认和计量。A、《企业会计准则第23号——金融资产转移》B、《企业会计准则第37号——金融工具列报》C、《企业会计准则第24号——套期会计》D、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》答案：A解析：《企业会计准则第23号——金融资产转移》规范了金融资产转移的确认和计量。52.根据《商业银行合规风险管理指引》，商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负（）。A、次要责任B、领导责任C、首要责任D、直接责任答案：C解析：根据《商业银行合规风险管理指引》，商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。53.（），经国务院批准，率先完成股份制改造的信达公司获准试点开展非金融机构不良资产收购业务。A、2010年6月B、2016年7月C、2011年6月D、2012年6月答案：A解析：2010年6月，经国务院批准，率先完成股份制改造的信达公司获准试点开展非金融机构不良资产收购业务。54.1988年，美国注册会计师协会发布《审计准则公告第55号》指出内部控制在结构上由控制环境、会计制度和（）三个要素构成。A、内部牵制B、整体框架C、控制程序D、控制制度答案：C解析：1988年，美国注册会计师协会发布《审计准则公告第55号》指出内部控制在结构上由控制环境、会计制度和控制程序三个要素构成。55.下列选项中，（）形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。A、流动性风险B、信用风险C、市场风险D、操作风险答案：A解析：流动性风险与信用风险.市场风险.操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。56.《储蓄管理条例》规定，活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按（）挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。全部支取活期储蓄存款，按（）挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息A、存款日，上季度末月的20日B、存款日，结息日C、存款日，清户日D、结息日，清户日答案：D解析：根据《储蓄管理条例》第二十七条的规定，活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。全部支取活期储蓄存款，按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。57.合规管理与成本控制、资本回报等银行经营的核心要素存在（）。A、零相关关系B、负相关关系C、正相关关系D、无相关关系答案：C解析：合规管理与成本控制、资本回报等银行经营的核心要素具有正相关关系，有利于银行加强成本与风险控制，提高资本回报。58.《民法典》调整规范自然人.法人等民事主体之间的（）。A、社会关系和财产关系B、人身关系和财产关系C、人身关系和社会关系D、社会关系和组织关系答案：B解析：《民法典》调整规范自然人.法人等民事主体之间的人身关系和财产关系。59.同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）。A、10%B、5%C、20%D、50%答案：A解析：我国《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。60.银行应综合考虑多方因素，合理选择不良资产的处置方式。其中（）是不良资产最基本、最常用的处置方式。A、诉讼追偿B、直接追偿C、债务减免D、以资抵债答案：B解析：直接追偿是银行不良资产最基本、最常用的处置方式。银行不良资产的处置方式：直接追偿、诉讼追偿、委外清收、债务减免、债务重组、以资抵债、呆账核销、押品处置、债权转让、资产租赁、破产清偿。61.商业银行因支付清算和业务合作等需要，存在同业的款项叫作（）。A、同业存放B、存放同业C、同业拆入D、同业拆出答案：B解析：同业存款也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项。62.信托制度起源于中世纪末期的（）。A、英国B、美国C、法国D、德国答案：A解析：信托制度起源于中世纪末期的英国，目的在于规避封建法制对土地转让的严格限制和高额税费，实现土地等不动产在家族内部或向教会转移。63.以下几种债券中，一般情况下没有信用风险的是（）。A、国债B、企业和公司债券C、地方政府债券D、金融债券答案：A解析：国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有信用风险。64.一般认为，20世纪40年代至70年代属于（），在这一阶段，审计理论主导内部控制的发展。A、内部牵制阶段B、内部控制制度阶段C、内部控制结构阶段D、内部控制整体框架阶段答案：B解析：一般认为，20世纪40年代至70年代属于内部控制制度阶段，在这一阶段，审计理论主导内部控制的发展。65.（）是指独立于政府机关和企事业单位以外的国家审计机构所进行的审计，以及独立执行业务的会计师事务所接受委托进行的审计。A、内部审计B、外部审计C、独立审计D、社会审计答案：B解析：外部审计是指独立于政府机关和企事业单位以外的国家审计机构所进行的审计，以及独立执行业务的会计师事务所接受委托进行的审计。66.（）主要强调安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。A、内部牵制阶段B、内部控制制度阶段C、内部控制结构阶段D、内部控制整体框架阶段答案：A解析：内部牵制阶段主要强调安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。67.根据信托财产运用方式的不同，信托的分类不包括（）。A、投资类信托B、融资类信托C、事务管理类信托D、被动管理信托答案：D解析：根据信托财产运用方式的不同，信托可以分为融资类信托、投资类信托和事务管理类信托。68.商业银行的代客外汇理财业务，不涉及以下哪类产品？（）A、交易类产品B、资产类产品C、负债类产品D、票据类产品答案：D解析：代客外汇理财业务是指银行根据客户需求进行理财方案设计，接受客户委托，利用各种外汇理财产品，帮助客户提高资金收益、规避资金风险和降低资金成本的业务。代客外汇理财业务涉及交易类、资产类和负债类等三类产品。69.银行的（）应对外部审计负最终责任。A、高级管理层B、董事会C、理事会D、监事会答案：B解析：银行的董事会应对外部审计负最终责任，银行应当建立健全委托外审机构的相关规章制度。70.中国银保监会于2018年4月发布了《商业银行大额风险暴露管理办法》，其中规定对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的（）。A、10％B、15％C、20％D、30％答案：C解析：为促进商业银行加强大额风险暴露管理，有效防控客户集中度风险，中国银保监会于2018年4月发布了《商业银行大额风险暴露管理办法》（银保监会令〔2018〕1号）。该办法规定，商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%；对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%。71.合规风险报告一般发生的情况不包括（）。A、合规风险管理部门内部B、合规风险管理部门与客户之间C、合规风险管理部门与业务部门和银行其他职能部门之间D、合规风险管理部门与银行高层之间答案：B解析：合规风险报告一般发生在合规风险管理部门内部、合规风险管理部门与业务部门和银行其他职能部门之间，以及合规风险管理部门与银行高层之间。72.借助于金融市场的交易组织、交易规则和信用制度，以及丰富的金融产品和便利的金融资产交易方式，为各种金融工具互相转换提供了必需的条件，可以降低金融活动的（）。A、交易成本B、历史成本C、重置成本D、沉没成本答案：A解析：借助于金融市场的交易组织、交易规则和信用制度，以及丰富的金融产品和便利的金融资产交易方式，为各种金融工具互相转换提供了必需的条件，可以降低交易成本，便利金融工具交易。73.商业银行的客户管理是指银行持续为客户提供产品和服务，以满足客户的特定需求，从而（）的一种管理方法。A、把市场和客户再分成若干个区域B、培育忠诚客户C、实现利润最大化D、排斥竞争者答案：B解析：商业银行的客户管理是指银行持续为客户提供产品和服务，以满足客户的特定需求，从而培育忠诚客户的一种管理方法。74.（）是指在商业银行资产负债表上反映的贷款。A、信用贷款B、担保贷款C、表内贷款D、表外业务答案：C解析：表内贷款是指在商业银行资产负债表上反映的贷款。75.下列不属于单位结算账户是（）。A、基本存款账户B、长期存款账户C、临时存款账户D、一般存款账户答案：B解析：单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。76.下列关于信用风险的表述，说法不正确的是（）。A、信用风险范围不仅限于贷款业务B、对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源C、相比信用风险，市场风险数据更容易获得D、信用风险的表现形式只有违约答案：D解析：传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。但随着金融市场的发展以及对信用风险的认识深入，当债务人或交易对手的履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产的价格也会随之降低，因此导致信用风险。故信用风险的表现形式不只是违约。77.商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于（）次。A、1B、2C、3D、4答案：A解析：商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于1次。78.某银行由于代销理财产品出现亏损，媒体普遍报道，经营网点被围堵，该风险是（）。A、声誉风险B、法律风险C、市场风险D、战略风险答案：A解析：声誉风险是指由银行机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行机构形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利于其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。79.下列关于商业银行贷款的表述，说法错误的是（）。A、商业银行可向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件B、商业银行可向关系人发放担保贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款的条件C、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％D、项目融资属于特殊的固定资产贷款答案：A解析：A项说法错误，《商业银行法》明确指出：“商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。80.下列选项中，（）是指中国人民银行向金融机构发放再贷款所采用的利率。A、同业贷款利率B、再贷款利率C、银行头寸利率D、短期拆借利率答案：B解析：再贷款利率是指中国人民银行向金融机构发放再贷款所采用的利率。81.下列有关贷款管理的说法正确的是（）。A、集团客户授信业务有助于管控集团客户多头授信B、项目贷款对于已建项目不得再融资C、项目融资的各类风险仅按照项目经营期分析即可D、贷款人可以发放无指定用途的个人贷款答案：A解析：B项，项目贷款包括对在建或已建项目的再融资；C项，商业银行需要明确识别、评估、管理项目建设期和经营期两类风险；D项，商业银行不得发放无指定用途的个人贷款。82.《全面风险管理框架》的目标不包括（）。A、经营目标B、战略目标C、报告目标D、社会目标答案：D解析：《全面风险管理框架》的四个目标包括：战略目标、经营目标、报告目标、合规目标。83.根据《汽车金融公司管理办法》规定，以下不属于汽车金融公司业务的是（）。A、提供购车贷款业务B、固定收益类证券投资C、提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款D、向金融机构借款答案：B解析：根据《汽车金融公司管理办法》，经银保监会批准，汽车金融公司可以从事以下部分或全部的业务：（1）接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）以上定期存款；（2）接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；（3）经批准，发行金融债券；（4）从事同业拆借；（5）向金融机构借款；（6）提供购车贷款业务；（7）提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款以及维修设备贷款等；（8）提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除外）；（9）向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；（10）办理租赁汽车残值变卖及处理业务；（11）从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务；（12）经批准，从事与汽车金融业务相关的金融机构股权投资业务。84.根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，贷款损失准备与各项贷款余额之比为（）。A、拨备覆盖率B、不良贷款率C、贷款损失准备充足率D、贷款拨备率答案：D解析：贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比。85.金融机构发行和销售资产管理产品，应当加强投资者教育，向投资者传递（）的理念。A、买者尽责、卖者自负B、了解产品C、卖者尽责、买者自负D、了解客户答案：C解析：金融机构发行和销售资产管理产品，应当加强投资者教育，向投资者传递“卖者尽责、买者自负”的理念。86.国债作为一种财政信用形式，最初是用来弥补财政赤字。它的作用不能通过（）来体现。A、国债规模B、持有人结构C、期限结构D、国债币种答案：D解析：国债的作用主要通过国债规模、持有人结构、期限结构、国债利率等综合体现出来。87.盗窃银行业金融机构现金50万元的案件列为（）突发事件。A、公共卫生事件类B、自然灾害类C、社会安全事件类D、事故灾难类答案：C解析：《国家特别重大.重大突发公共事件分级标准（试行）》将刑事案件列为社会安全事件的第六类，并将“劫持现金50万元以上或财物价值200万元以上，盗窃现金100万元以上的或财物价值300万元以上，或抢劫金融机构或运钞车，盗窃金融机构现金30万元以上的案件”列为重大刑事案件；将“抢劫金融机构或运钞车，盗窃金融机构现金100万元以上的案件”列为特别重大刑事案件。88.（）不属于按营销渠道模式分类的营销渠道。A、代理营销渠道B、自营营销渠道C、合作营销渠道D、分销渠道答案：D解析：按营销渠道模式分类，营销渠道可分为：1.自营营销渠道。2.代理营销渠道。3.合作营销渠道。89.根据《反洗钱法》的规定，商业银行等金融机构在反洗钱方面的义务不包括（）。A、建立健全反洗钱内部控制制度B、建立客户身份识别制度C、建立内部审计管理体系D、建立大额交易和可疑交易报告制度答案：C解析：按照《反洗钱法》规定，商业银行等金融机构的反洗钱义务主要包括，建立健全反洗钱内部控制制度、客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度以及大额交易和可疑交易报告制度。90.不良资产批量转让，是指将（）户／项以上的债权、物权类、其他类委托资产单独或混合组成资产包，向第三方转让收回现金的行为。A、若干B、1C、2D、3答案：A解析：不良资产批量转让，是指将若干户／项以上的债权、物权类、其他类委托资产单独或混合组成资产包，向第三方转让收回现金的行为。91.金融企业会计的主要特点不包括（）。A、核算方法的独特性B、监督的政策性C、风险管理的严格性D、核算内容的社会性答案：C解析：金融企业会计的主要特点：（1）.核算内容的社会性。（2）.核算方法的独特性。（3）.监督的政策性。（4）.内部控制的严密性。92.下列行为中，不属于信托业务禁止性规定的是（）。A、对他人处理信托事务的行为承担责任B、将信托财产挪用于非信托目的的用途C、利用受托人地位谋取不当利益D、以信托财产提供担保答案：A解析：信托公司开展信托业务，不得有下列行为：（1）利用受托人地位谋取不当利益；（2）将信托财产挪用于非信托目的的用途；（3）承诺信托财产不受损失或者保证最低收益；（4）以信托财产提供担保；（5）法律法规和中国银保监会禁止的其他行为。93.以下不属于常用的商业银行不良资产处置方式的是（）。A、直接追偿B、诉讼追偿C、长期挂账D、债务减免答案：C解析：银行不良资产的处置方式：直接追偿、诉讼追偿、委外清收、债务减免、债务重组、以资抵债、呆账核销、押品处置、债权转让、资产租赁、破产清偿。94.（）是银行业发展的根本。A、银行业产品B、商业银行C、银行业消费者D、银行业制度答案：C解析：银行业消费者是银行业发展的根本。95.根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，银行业金融机构由于信息科技外包可能产生科技能力丧失、业务中断、信息泄露、服务水平下降的问题，会导致银行业金融机构的（）风险。A、战略、声誉、合规B、法律、信用、市场C、信用、战略、流动性D、市场、操作、国别答案：A解析：信息科技外包可能产生科技能力丧失、业务中断、信息泄露、服务水平下降的问题，并导致银行业金融机构的战略、声誉、合规风险。96.汽车金融公司提供汽车融资租赁业务期间，汽车的所有权归（）。A、汽车金融公司B、消费者C、销售商D、以上都不是答案：A解析：汽车融资租赁业务中，在租赁期内，汽车的所有权属于汽车金融公司所有，消费者拥有汽车的使用权。97.对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过（）万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。A、100B、300C、500D、1000答案：C解析：对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。98.以下哪项不是商业银行债券投资的主要风险？（）A、信用风险B、利率风险C、流动性风险D、提前赎回风险答案：D解析：商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等。99.银行业消费者的投诉处理方式多种多样，下列不属于传统投诉途径的是（）。A、银行分支机构接访B、客户服务中心受理的消费者投诉C、营业网点现场受理的消费者投诉D、电话受理的消费者投诉答案：D解析：银行业消费者的传统投诉途径包括：（一）银行分支机构接访或营业网点现场受理的消费者投诉。（二）客户服务中心受理的消费者投诉。（三）通过新闻媒体、网络、信访以及政府有关部门、人大、政协部门、金融监管机构转办的消费者投诉。100.下列选项中，不属于中央银行基准利率的是（）。A、贷款基础利率B、再贷款利率C、再贴现利率D、存款准备金利率答案：A解析：中央银行基准利率主要包括：(1)再贷款利率；(2)再贴现利率；(3)存款准备金利率；(4)超额存款准备金利率。101.商业银行开办衍生产品交易业务时，应当根据“制度先行”的原则，制定内部管理规章制度，该制度的内容不包括（）。A、衍生产品交易的风险模型指标及量化管理指标B、新业务、新产品审批制度及流程C、完善的收益测算准则D、风险管理制度和内部审计制度答案：C解析：商业银行开办衍生产品交易业务，应当根据“制度先行”的原则，制定内部管理规章制度，且至少包括以下内容：1.衍生产品交易业务的指导原则、业务操作规程(业务操作规程应当体现交易前台、中台与后台分离的原则)和针对突发事件的应急计划；2.新业务、新产品审批制度及流程；3.交易品种及其风险控制制度；4.衍生产品交易的风险模型指标及量化管理指标；5.风险管理制度和内部审计制度；6.衍生产品交易业务研究与开发的管理制度及后评价制度；7.交易员守则；8.交易主管人员岗位责任制度，对各级主管人员与交易员的问责制度和激励约束机制；9.对前、中、后台主管人员及工作人员的培训计划。102.下列选项中，（）是内部控制的“第一道防线”。A、董事会B、监事会C、业务部门D、内部审计部门答案：C解析：业务部门是内部控制的第一道防线。103.根据《贷款风险分类指引》规定，重组贷款的分类档次在至少（）的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照规定进行分类。A、6个月B、1年C、3个月D、2年答案：A解析：重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照本指引规定进行分类。104.下列选项中，（）是商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提。A、市场细分B、目标市场定位C、目标市场分析D、银行形象定位答案：C解析：目标市场分析是商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提。105.下列不属于定期存款类型的是（）。A、整存整取B、零存整取C、教育储蓄存款D、存本取息答案：C解析：定期存款分为整存整取、零存整取、整存零取和存本取息四种。106.假设某商业银行的五级贷款分类情况为：正常类贷款150亿，关注类贷款40亿，次级类贷款5亿，可疑类贷款4亿，损失类贷款1亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A、3％B、4％C、5％D、10％答案：C解析：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)／各项贷款×100％=(5+4+1)／(150+40+5+4+1)×100％=5％。107.下列关于我国普惠金融的说法，正确的是（）。A、我国普惠金融发展服务主体单一.服务覆盖面较广.移动互联网支付使用率高B、人均持有银行账户数量.银行网点密度等基础金融服务水平仍处于中下游水平C、普惠金融面临着服务不均衡.普惠金融体系不健全的问题和挑战D、法律法规体系完善，但基础设施建设有待加强答案：C解析：近年来，我国普惠金融发展呈现出服务主体多元.服务覆盖面较广.移动互联网支付使用率较高的特点，人均持有银行账户数量.银行网点密度等基础金融服务水平已达到国际中上游水平，但仍面临诸多问题与挑战：普惠金融服务不均衡，普惠金融体系不健全，法律法规体系不完善，金融基础设施建设有待加强，商业可持续性有待提升。108.商业银行从本质上来说就是经营（）的金融机构。A、风险B、负债C、利率D、资产答案：A解析：商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。109.客户的风险管理措施包括（）。A、建立客户风险管理手段、完善客户风险管理机制B、建立客户风险管理机制、完善客户风险管理手段C、建立客户风险控制机制、完善客户风险管理手段D、建立客户风险管理机制、完善客户风险控制手段答案：B解析：客户的风险管理措施：1.建立客户风险管理机制。2.完善客户风险管理手段。110.每年9月，由银行业监督管理机构组织发起，各银行业金融机构共同参与的“金融知识进万家”体现了对金融消费者（）的尊重和保障。A、受尊重权B、公平交易权C、知情权D、受教育权答案：D解析：《国务院办公厅关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》规定，保障金融消费者受教育权。金融机构应当进一步强化金融消费者教育，积极组织或参与金融知识普及活动，开展广泛.持续的日常性金融消费者教育，帮助金融消费者提高对金融产品和服务的认知能力及自我保护能力，提升金融消费者金融素养和诚实守信意识。111.以下不属于非银行金融机构的是（）。A、金融资产管理公司B、信托公司C、农村信用合作社D、企业集团财务公司答案：C解析：非银行金融机构是金融体系的重要组成部分。银保监会监管的非银行金融机构（不含保险业机构）主要有金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司等。112.（）是金融租赁公司根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。A、汽车金融B、信托C、金融租赁D、金融资产答案：C解析：金融租赁是金融租赁公司根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。113.下列关于操作风险特点的表述中，正确的是（）。A、操作风险来源广泛B、操作风险是一种管理成本，不纯粹意味着损失C、操作风险的控制和缓释可以纯粹依靠计量的手段D、操作风险损失数据容易收集答案：A解析：操作风险具有如下特点：①操作风险来源广泛。②操作风险是一种管理成本（操作风险纯粹意味着损失，而非利润来源）。③操作风险损失大小难以确定。④操作风险的控制和缓释往往必须通过管理来实现，而不能纯粹依靠计量的手段。⑤操作风险损失数据不易收集。114.下列选项中，（）不是银行业消费者权益保护的基本原则。A、文明规范B、公开透明C、诚实守信D、热情友好答案：D解析：银行业消费者权益保护的基本原则：依法合规、诚实守信、公开透明、公平公正、文明规范。115.根据《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》的规定，商业银行的关联方不包括（）。A、自然人B、法人C、社会人D、其他组织答案：C解析：商业银行的关联方可以是自然人、法人或其他组织。116.不管商业银行内部对贷款品种、称谓如何划分，只要用于固定资产投资的，皆纳入（）范畴。A、“流动资金贷款”B、“银团贷款”C、“财产贷款”D、“固定资产贷款”答案：D解析：根据《固定资产贷款管理暂行办法》，固定资产贷款是指商业银行向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。同时规定，不管商业银行内部对贷款品种、称谓如何划分，只要用于固定资产投资的，皆纳入“固定资产贷款”范畴。117.（）是商业银行为客户对第三方出具具有结算功能的信用工具或提供资金融通担保业务时，为保证客户能够按约履行相关义务而要求客户将一定数量的资金事先存入特定账户而形成的资金。A、单位活期存款B、单位定期存款C、保证金存款D、单位协定存款答案：C解析：保证金存款是商业银行为客户对第三方出具具有结算功能的信用工具或提供资金融通担保业务时，为保证客户能够按约履行相关义务而要求客户将一定数量的资金事先存入特定账户而形成的资金。118.银行提供银行产品或者银行服务，应当按照有关规定向消费者出具合法的交易凭证或者服务单据属于银行对消费者的主要义务中的（）。A、遵守相关法律B、交易信息公开C、交易有凭有据D、交易留痕答案：C解析：交易有凭有据是指银行提供银行产品或者银行服务，应当按照有关规定向消费者出具合法的交易凭证或者服务单据。119.托收行接受委托申请书后即构成其与委托人之间的（），必须按照托收委托书上的知识及国际商会托收统一规则行事。A、要约关系B、承诺关系C、契约关系D、借贷关系答案：C解析：托收行接受委托申请书后即构成其与委托人之间的契约关系，必须按照托收委托书上的知识及国际商会托收统一规则行事。120.根据《中华人民共和国反洗钱法》，银行为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款.现钞兑换.票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，首先应进行（）。A、与司法机关全面合作B、大额和可疑交易报告C、可疑交易的分析D、客户身份识别答案：D解析：银行等机构在以开立账户等方式与客户建立业务关系，为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款.现钞兑换.票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当识别客户身份。121.发行市场和流通市场的主要区别是（）。A、金融工具交割日期不同B、融资方式不同C、市场功能不同D、交易工具类型不同答案：C解析：根据市场功能不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场。一级市场也称初级市场或发行市场，是初次发行的有价证券的交易市场。一级市场是金融市场的基础环节，主要发挥融资功能。二级市场是指已经发行证券的交易市场，又称次级市场或流通市场，其主要功能在于为证券投资者提供流动性，也就是给金融产品的投资者提供一个将投资转换为现金的渠道。122.一般而言，承担风险能够带来风险补偿，而有一种风险遍布于银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，但不能给商业银行带来盈利，这种风险是（）。A、流动性风险B、信用风险C、操作风险D、市场风险答案：C解析：操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，只会给银行带来成本和损失，却不能给商业银行带来盈利。商业银行的操作风险是不可避免的，对其进行有效管理通常需要较大规模的投入，应当控制好合理的成本收益率。123.下列关于客户身份资料和交易记录保存制度的说法中，错误的是（）。A、客户交易信息自交易记账当年计起至少保存五年B、金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息集中销毁C、客户身份资料在业务关系结束后应当至少保存五年D、在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料答案：B解析：B说法错误，银行业金融机构破产或者解散时，应当将客户身份资料和交易记录移交国务院银行业监督管理机构指定的机构。124.（）是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。A、违规风险B、监管风险C、战略风险D、社会风险答案：A解析：违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。125.公司债券的信用风险一般（）企业债券。A、低于B、低于或等于C、高于D、等于答案：C解析：公司债券在证券登记结算公司统一登记托管，可申请在证券交易所上市交易，其信用风险一般高于企业债券。126.商业银行市场营销是商业银行以（）为导向，实现经营管理目标的过程。A、资本B、市场C、信息D、风险答案：B解析：商业银行市场营销是商业银行以市场为导向，通过运用整体营销手段，以产品和服务来满足客户的需要，从而实现经营管理目标的过程。127.对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的（）来源。A、操作风险B、流动性风险C、市场风险D、信用风险答案：D解析：对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。128.我国的金融机构体系由（）组成。A、货币当局、金融监管机构、银行金融机构、非银行金融机构B、商业银行、政策性银行、金融资产管理公司、信托投资公司C、商业银行、财务公司、信托投资公司、金融租赁公司D、商业银行、证券公司、保险公司、信托公司答案：A解析：我国的金融机构体系由货币当局、金融监管机构、银行金融机构和非银行金融机构组成。129.市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，它主要存在于商业银行的（）。A、管理账户B、银行账户C、交易账户D、测试账户答案：C解析：与市场风险主要存在于交易账户、信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性。130.关于现场审计的说法，错误的是（）。A、现场审计是内部审计中最传统和最主要的工作方式B、现场审计主要包括现场走访.自行查核.专项审计三个方面C、全面审计一般3年为一个周期D、离任审计是对辖内离任董事和高级管理人员在任职期间所承担的经济责任履职情况进行审查.监督和总体评价答案：B解析：现场审计主要包括全面审计.专项审计及离任审计三个方面。故B项说法错误131.以下营销渠道中，（）目前仍然是银行最重要的营销渠道。A、网点机构营销B、电子银行营销C、登门拜访营销D、推荐介绍营销答案：A解析：网点机构营销目前仍然是银行最重要的营销渠道。132.下列属于银行借贷业务中贷前调查阶段存在的操作风险的是（）。A、企业通过重组或破产等方式故意逃废银行债务B、审查人员隐瞒审查中发现的重大问题和风险C、逆程序发放贷款D、未按规定对抵质押物的真实性，权利有效性和保证人情况进行核实答案：D133.下列关于商业银行业务的表述，错误的是（）。A、单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准B、企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为C、商业银行不得拖延、拒绝支付定期存款人本金和利息D、商业银行不得违反规定提高利率吸收存款答案：B解析：B项说法错误，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务。134.银行作为实施银行业消费者权益保护的工作主体，应当履行保护银行业消费者合法权益的义务。以下哪项不是银行对消费者的主要义务？（）A、交易信息公开B、自主选择产品C、遵守相关法律D、妥善处理投诉答案：B解析：银行对消费者的主要义务：.遵守相关法律2>.交易信息公开3>.妥善处理客户交易请求4>.交易有凭有据5>.保护消费者信息6>.妥善处理投诉B项是银行业消费者的主要权利。135.（）是银行业消费者作为消费主体享有的首要和必不可少的基本权利。A、安全权B、隐私权C、知情权D、选择权答案：A解析：安全权是银行业消费者作为消费主体享有的首要和必不可少的基本权利，如果人身和财产安全都得不到保障，其他权利根本无从谈起。多选题1.银行不良资产处置的方式包括（）。A、诉讼追偿B、押品处置C、委外清收D、破产清偿E、以资抵债答案：ABCDE解析：不良资产的处置方式：直接追偿、诉讼追偿、委外清收、债务减免、债务重组、以资抵债、呆账核销、押品处置、债权转让、资产租赁、破产清偿。2.实施行政许可的具体内容有（）。A、机构准入许可B、业务准入许可C、人员准入许可D、高级管理人员退出许可E、股东变更审查答案：ABCE解析：实施行政许可包括：（1）.机构准入许可。（2）.业务准入许可。（3）.人员准入许可。（4）.股东变更审查。3.我国银行业消费者权益保护的基本原则是（）。A、依法合规B、诚实守信C、公开透明D、公平公正E、文明规范答案：ABCDE解析：我国银行业消费者权益保护的基本原则：依法合规、诚实守信、公开透明、公平公正、文明规范。4.非现场审计监测范围主要包括（）。A、管辖范围内的机构概览B、业务异动分析C、内部控制评价D、内部控制报告E、后续跟踪答案：ABCDE解析：非现场审计监测范围主要包括管辖范围内的机构概览、业务异动分析、内部控制评价、内部控制报告、后续跟踪、日常信息收集与监测等。5.我国的金融机构体系包括（）。A、货币当局B、金融监管机构C、银行金融机构D、非银行金融机构E、司法监督机构答案：ABCD解析：我国的金融机构体系由货币当局、金融监管机构、银行金融机构和非银行金融机构组成。6.商业银行信息系统包括（）。A、主要面向董事会的管理信息系统B、主要面向高级管理层的业务信息系统C、主要面向客户的业务信息系统D、主要供外部管理使用的管理信息系统E、主要供内部管理使用的管理信息系统答案：CE解析：商业银行信息系统包括主要面向客户的业务信息系统和主要供内部管理使用的管理信息系统。7.下列关于反洗钱的表述，说法正确的有（）。A、反洗钱的义务主体不包括非金融机构B、反洗钱的义务机构是预防洗钱的第一道防线C、《反洗钱法》明确了我国反洗钱监管的整体框架D、金融机构的反洗钱监管工作是由人民银行和金融监督管理机构共同负责E、银保监会作为国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作答案：BCD解析：A项说法错误，反洗钱的义务主体不只包括金融机构，还包括特定非金融机构。E项说法错误，人民银行作为国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。8.按照突发事件的性质、过程和机理的不同，《突发事件应对法》将其分为（）。A、自然灾害B、事故灾难C、公共卫生事件D、社会安全事件E、重大经济案件答案：ABCD解析：按照突发事件的性质、过程和机理的不同，《突发事件应对法》将其分为自然灾害、事故灾难、公共卫生事件和社会安全事件。9.根据《商业银行合规风险管理指引》，下列说法正确的有（）。A、商业银行应为合规管理部门配备有效履行合规管理职能的资源B、商业银行应根据业务条线和分支机构的经营范围、业务规模设立相应的合规管理部门C、商业银行应定期为合规管理人员提供系统的专业技能培训，尤其是在正确把握法律、规则和准则的最新发展及其对商业银行经营的影响等方面的技能培训D、商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任E、合规管理人员应具备与履行职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质答案：ABCDE解析：《商业银行合规风险管理指引》规定，商业银行应为合规管理部门配备有效履行合规管理职能的资源。合规管理人员应具备与履行职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质。商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。商业银行应根据业务条线和分支机构的经营范围、业务规模设立相应的合规管理部门。商业银行应定期为合规管理人员提供系统的专业技能培训，尤其是在正确把握法律、规则和准则的最新发展及其对商业银行经营的影响等方面的技能培训。10.2008年我国《企业内部控制基本规范》在借鉴COSO定义基础上，将内部控制定义为“由企业（）实施的、旨在实现控制目标的过程”。A、董事会B、监事会C、股东D、经理层E、全体员工答案：ABDE解析：2008年我国《企业内部控制基本规范》在借鉴COSO定义基础上，将内部控制定义为“由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程”。11.《项目融资业务指引》所称的项目融资，其贷款具有的特征包括（）。A、贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目B、借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人C、贷款用途通常为补充流动资金D、贷款用途通常用于借款人日常生产经营周转E、贷款金融不超过五十万人民币答案：AB解析：《项目融资业务指引》（银监发〔2009〕71号）规定，项目融资是指符合以下特征的贷款：（1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；（2）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；（3）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。12.下列关于同业业务的表述，说法正确的有（）。A、同业拆借相关款项在拆出和拆入资金会计科目核算，并在上述会计科目下单独设立二级科目进行管理核算B、买入返售是指两家金融机构之间按照协议约定先买入金融资产，再按约定价格于到期日将该项金融资产返售的资金融通行为C、买入返售业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票，债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产D、同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨境贸易结算E、买入返售相关款项在买入返售金融资产会计科目核算，三方或以上交易对手之间的类似交易应纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算答案：ABCD解析：E项说法错误，三方或以上交易对手之间的类似交易不得纳入买入返售或卖出回购业务管理和核算。13.根据信托财产形态的不同，可以分为资金信托和财产信托。下列属于财产信托的是（）。A、动产信托B、不动产信托C、有价证券信托D、财产权信托E、资金信托答案：ABCD解析：根据信托财产形态的不同，可以分为资金信托和财产信托。财产信托包括动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托。14.中央银行基准利率主要包括（）。A、再贷款利率B、再贴现利率C、再存款率D、存款准备金利率E、超额存款准备金利率答案：ABDE解析：中央银行基准利率主要包括：再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准备金利率。15.政治风险包括（）。A、政权风险B、政局风险C、政策风险D、对外关系风险E、社会风险答案：ABCD解析：政治风险包括政权风险.政局风险.政策风险和对外关系风险等。16.广义的金融创新是指金融机构出于（）等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与新应用。A、提高利润B、降低成本C、分散风险D、提升经营效率E、满足市场需求答案：ABCDE解析：广义的金融创新是指金融机构出于提高利润、降低成本、分散风险、提升经营效率、满足市场需求、扩大市场份额等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与新应用。17.以下行为中，属于信托业务禁止性规定的有（）。A、对他人处理信托事务的行为承担责任B、将信托财产挪用于非信托目的的用途C、利用受托人地位谋取不当利益D、以信托财产提供担保E、承诺信托财产不受损失或者保证最低收益答案：BCDE解析：信托公司开展信托业务，不得有下列行为：①利用受托人地位谋取不当利益；②将信托财产挪用于非信托目的的用途；③承诺信托财产不受损失或者保证最低收益；④以信托财产提供担保；⑤法律法规和中国银保监会禁止的其他行为。18.商业银行“三性四自”的经营原则包括（）。A、安全性B、自主经营C、流动性D、效益性E、自我约束答案：ABCDE解析：《商业银行法》规定了商业银行“三性四自”经营原则，即商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。商业银行经营的“三性”原则紧密关联，相互依存，但商业银行作为吸收存款的金融机构，因其负债经营的性质，商业银行“三性”中，效益性劣后于安全性、流动性，而安全性又优先于流动性。19.绩效考评是银行实施激励管理的重要依据，下列哪些是绩效考评的基本原则？（）A、稳健经营B、合规引领C、战略导向D、综合平衡E、统一执行答案：ABCDE解析：绩效考评的基本原则：稳健经营、合规引领、战略导向、综合平衡和统一执行。20.银行内部审计的组织架构包括（）。A、董事会B、审计委员会C、内部审计部门D、首席审计官E、内部审计人员答案：ABCDE解析：银行内部审计的组织架构：1.董事会2.审计委员会3.内部审计部门4.首席审计官5.内部审计人员21.外币存款业务与人民币存款业务的共同点有（）。A、按客户类型划分为个人存款、单位存款B、存款币种相同C、管理方式相同D、都可按存款期限分为活期存款和定期存款E、都是存款人将资金存入银行的信用行为答案：ADE解析：外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点：两种存款业务都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款，按客户类型分为个人存款和单位存款等。22.下列选项中，哪些是《信托法》规定的设立信托的方式？（）A、合同B、遗嘱C、口头D、电话E、其他法定书面方式答案：ABE解析：《信托法》允许以合同、遗嘱和其他法定书面方式设立信托。23.下列选项中，（）存入银行的货币资金属于单位存款。A、机关B、团体C、企业.事业单位D、部队E、个体工商户答案：ABCDE解析：单位存款又叫机构存款.对公存款，是机关.团体.部队.企业.事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。24.以下属于银行业消费者主要权利的有（）。A、安全权B、信息安全权C、知情权D、自主选择权E、公平交易权答案：ABCDE解析：银行业消费者主要权利：安全权、