证券从业资格考试题库与答案（C卷）

证券从业资格考试题库与答案（C卷）

（1000题）

1.H股的发行方式是（）。

A.国际配售

B.公开发行加国际配售

C.定向发行

D.公开发行

【答案】B

解析：H股的发行方式是公开发行加国际配售。

2.从投资者的角度来看，债券的成本可以看作是（）«

A.使投资者预期未来现金流量（利息和本金收入）的现值与目前债券的市场价格

相等的一个折现率

B.使投资者预期未来现金流量（利息和本金收入）的终值与目前债券的市场价格

相等的一个折现率

C.使投资者预期未来现金流量（利息和本金收入）的现值大于目前债券的市场价

格的一个折现率

D.使投资者预期未来现金流量（利息和本金收入）的现值小于目前债券的市场价

格的一个折现率

【答案】A

解析：从投资者的角度来看，债券的成本可以看作是使投资者预期未来现金流量

（利息和本金收入）的现值与目前债券的市场价格相等的一个折现率。

3.对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（）起方可行权。

A.发行结束至少已满6个月

B.发行结束至少已满1年

C.发行结束至少已满3个月

D.发行结束至少已满1个月

【答案】A

解析：对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起

方可行权。

4.中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起（）个工作日内

作出核准或者不予核准的书面决定。

A.30

B.45

C.50

D.60

【答案】B

解析：本题考查证监会对保荐机构和保荐代表人资格的核准。

5.询价对象应当符合的条件之一是，按照《证券发行与承销管理办法》规定

被中国证券业协会从询价对象名单中去除的，自去除之日起已满（）个

月。

A.6

B.10

C.12

D.24

【答案】C

解析：本题考查询价对象应当符合的条件。

6.上市公司申请发行新股，最近（）内曾公开发行证券的，应不存在发

行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。

A.12个月，30%

B.12个月，50%

C.24个月,30%

D.24个月，50%

【答案】D

解析：上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，应不存在发

行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。

7.发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近

（）个会计年度连续盈利。

A.2

B.3

C.4

D.5

【答案】B

解析：发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近3

个会计年度连续盈利。

8.上市公司应当在（），办理完毕偿还债券余额本息的事项。

A.可转换公司债券期满后3个工作日内

B.可转换公司债券期满后4个工作日内

C.可转换公司债券期满后5个工作日内

D.可转换公司债券期满后10个工作日内

【答案】C

解析：上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券

余额本息的事项。

9.商务部收到外国投资者战略投资申报的全部文件后应在（）日内作出

原则批复，原则批复有效期为（）日。

A.30,180

B.20,100

C.10,60

D.50,30

【答案】A

解析：商务部收到外国投资者战略投资申报的全部文件后应在30日内作出原则

批复，原则批复有效期为180日。

10.变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易

日内赋予可转换公司债券持有人（）次回售的权利，有关回售公告

（）。

A.1,至少发布3次

B.2,至少发布3次

C.2,至少发布2次

D.2,至少发布5次

【答案】A

解析：变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交

易日内赋予可转换公司债券持有人1次回售的权利，有关回售公告至少发布3

次。

11.公司应当自作出合并决议之日起（）自内通知债权人，并于（）

日内在报纸上公告。

A.15,15

B.10,30

C.20,10

D.25.35

【答案】B

解析：公司应当自作出合并决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸

上公告。

12.定向发行债券合格投资者需要具备的条件之一，要求注册资本在（）

万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上。

A.2000

B.1000

C.3000

D.5000

【答案】B

解析：定向发行债券只能向合格投资者发行。合格投资者是指自行判断具备投资

债券的独立分析能力和风险承受能力，且要求注册资本在1000万元以上或者经

审计的净资产在2000万元以上。

13.国有资产监督管理机构或者所出资企业收到备案材料后，对材料齐全的，

在（）个工作日内办理备案手续，必要时可组织有关专家参与备案评审。

A.10

B.15

C.20

D.30

【答案】C

解析：国有资产监督管理机构或者所出资企业收到备案材料后，对材料齐全的，

在20个工作日内办理备案手续，必要时可组织有关专家参与备案评审。

14.公司发行优先股，其股利一般在（）支付。

A.发行时

B.转让时

C.税前

D.税后

【答案】D

解析：公司发行优先股，要支付筹资成本，还要定期支付股利。但它和债券不同，

其股利一般在税后支付，不涉及所得税扣减问题，且没有固定到期日。

15.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活

动产生的现金流量净额平均应（）（若其最近3个会计年度加权平均净

资产收益率平均不低于6%,则可不作此现金流量要求）。

A.不少于公司债券发行额

B.不少于公司债券2年的利息

C.不少于公司债券1年的利息

D.不少于公司债券半年的利息

【答案】C

解析：本题考查现金流量要求。

16.（）是在原有金融工具或金融产品的基础上，将其构成因素中的某些高风

险因子进行剥离，使剥离后的各个部分独立地作为一种金融工具产品参与市

场交易。

A.分解技术

B.组合技术

C.整合技术

D.分析技术

【答案】A

解析：

17.当经济衰退时，防御型行业或许会有实际增长。（）

【答案】V

解析：

18.在修订后的《证券法》实施后，经国务院证券监督管理机构批准，证券公

司可以经营证券承销与保荐业务。经营单项证券承销与保荐业务的，注册资

本最低限额为人民币（）;经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、

证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币

（）。

A.1亿元，5亿元

B.2亿元，5亿元

C.1亿元，10亿元

D.5亿元，10亿元

【答案】A

解析：本题考查投资银行业务资格。

19.反映公司合理运用资金的能力以及日常资金来源是否充分的报表是（）o

A.资产负债表

B.损益表

C.利润分配表

D.现金流量表

【答案】D

解析：

20.一般来说，期限较长的债券，（），利率应该定得高一些。

A.流动性强，风险相对较小B.流动性强，风险相对较大

C.流动性差，风险相对较小D.流动性差，风险相对较大

D.流动性差，风险相对较大

21.价值发现是一种投资于市场价值被高估的证券的过程，投资获利的机会总是

大于风险。（）

【答案】X

解析：

22.1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公

司债券的发行仍采用（）。

A.注册制

B.审核制

C.审批制

D.核准制

【答案】C

解析：本题考查国外投资银行业的发展历史一债券管理制度发展历史。1998年

通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行

仍采用审批制。

23.根据经验判断，股价在喇叭形态中的下调过程中，会遇到反扑，只要反扑高

度不超过下跌高度的（），股价下跌的势头还是应该继续的。

A.三分之一

B.一半

C.三分之二

D.四分之一

【答案】B

解析：

24.可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于（）

成为发行公司的股东。

A.转股的当日

B.转股完成后的次日

C.转股完成后的2天内

D.转股完成后的3天内

【答案】B

解析：可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于转股完成

后的次日成为发行公司的股东。

25.资本市场的投资性开放就是指允许外国居民投资于本国的资本市场和允许

本国居民投资于国际资本市场。（）

【答案】X

解析：

资本市场的投资性开放包含两层含义，一是融资的开放（即允许本国居民到国际

市场上融资和外国居民在本国资本市场上融资），二是投资的开放（即允许外国居

民投资于本国的资本市场和允许本国居民投资于国际资本市场）。

26.预先核准的公司名称，其保留期为（）0

A.2个月

B.3个月

C.4个月

D.6个月

【答案】D

解析：预先核准的公司名称，其保留期为6个月。

27.名义值法作为风险的度量具有极强的指导意义。（）

【答案】X

解析：

28.根据《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》，资产支持证券是指由

（）作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、

以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。

A.证券公司

B.中国证监会

C.一般企业

D.银行业金融机构

【答案】D

解析：本题考查债券管理制度的发展历史一资产支持证券的相关规定。资产支持

证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托

机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。

29.财政政策的主要手段是（）0

A.税收

B.国债

C.国家预算

D.转移支付

【答案】C

解析：

税收、国债、国家预算和转移支付都属于财政政策手段，其中，国家预算是财政

政策的主要手段。

30.证券分析师自律组织基本上都不以营利为目的，属于自发组织的非营利性团

体。（）

【答案】V

解析：

31.高持股量股东是指配售及资本化发行后有权行使本公司股东大会（）

或以上的投票权，而且不是上市时管理层股东的那些股东。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

【答案】A

解析：高持股量股东是指配售及资本化发行后有权行使本公司股东大会5%或以

上的投票权，而且不是上市时管理层股东的那些股东。

32.公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的（），其余部分由发

起人自公司成立之日起（）年内缴足。

A.10%,1

B.20%,2

C.20%,1

D.10%,2

【答案】B

解析：公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20临其余部分由发起

人自公司成立之日起2年内缴足。

33.评价企业收益质量的重要指标是（）。

A.营运指数

B.资产负债率

C.存货周转率

D.现金满足投资比率

【答案】A

解析：

收益质量分析主要是分析会计收益与现金净流量的比率关系，其主要的财务比率

是营运指数。

34.深圳证券交易所债券回购的交易单位规定为（）及其整数倍为交易单位。

A.1手

B.10手

C.100手

D.1000手

【答案】A

解析：

35.上市公司非公开发行新股是指（）。

A.上市公司向不特定对象发行新股

B.上市公司向特定对象发行新股

C.向原股东配售股份

D.向不特定对象公开募集股份

【答案】B

解析：本题考查上市公司非公开发行新股的概念。

36.证券交易所竞价的结果有（）的可能。

A.全部成交

B.推迟成交

C.不成交

D.部分成交

【答案】ACD

解析：

37.证券服务部可以由证券公司和其他机构联营或委托经营。

【答案】X

解析：

38.股份公司在股票市场上筹集的资金是公司的（）。

A.长期负债B.应付账款C.资本公积D.自有资本

A.长期负债

39.上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是，可转换公司债

券的期限为（）。

A.半年以上

B.1年以上

C.2年以上

D.3年以上

【答案】B

解析：上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是，可转换公司债

券的期限为1年以上。

40.资产评估报告的有效期为（）o

A.自评估报告日起的3年

B.自评估报告日起的2年

C.自评估基准日起的3年

D.自评估基准日起的1年

【答案】D

解析：资产评估报告的有效期为自评估基准日起的1年。

41.参与交易的各方应当在相同的条件下和平等的机会中进行交易。这是（）

原则。

A.公开

B.公平

C.公正

D.前面三个都不对

【答案】B

解析：

42.证券经纪商有（）作用。

A.充当证券买卖的媒介

B.代替客户进行决策

C.向客户融资融券

D.提供咨询服务

【答案】AD

解析：

43.上市公司所属企业申请境外上市，要求最近1个会计年度合并报表中按权

益享有的所属企业净资产不得超过上市公司（）。

A.合并报表净资产的20%

B.合并报表净资产的30%

C.合并报表总资产的20%

D.合并报表总资产的30%

【答案】B

解析：上市公司所属企业申请境外上市，要求最近1个会计年度合并报表中按权

益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30队

44.政府债券可分为中央政府债券和（）。

A.国债B.地方政府债券C.专项债券D.建设债券

B.地方政府债券

45.记账式国债承销团成员原则上不超过（）家，其中甲类成员不超过20

家。

A.20

B.40

C.60

D.80

【答案】C

解析：本题考查国债承销业务的资格条件和资格申请。

46.以券融资即债券持有人将手中持有的债券作为。以取得一定资金的行为。

A.抵押品

B.质押物

C.交换物

D.本金

【答案】B

解析：

47.现行的证券交易竞价方式有（）

A.拍卖竞价

B.招标竞价

C.集合竞价

D.连续竞价

【答案】CD

解析：

48.接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构是（）。

A.投资机构

B.受托机构

C.贷款服务机构

D.资金保管机构

【答案】D

解析：资金保管机构是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。

49.根据有关规定，证券交易所每年向证监会报送一次各家会员的证券自营业务

情况。

【答案】X

解析：

50.控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（）以上或者其持有

的股份占股份有限公司股本总额（）以上的股东。

A.50%,50%

B.20%,30%

C.30%,30%

D.15%,50%

【答案】A

解析：本题考查控股股东的概念。

51.龙债券利率的确定基准一般是（）。

A.香港银行同业拆放利率B.新加坡银行同业拆放利率

C.伦敦银行同业拆放利率D.美国联邦基金利率

C.伦敦银行同业拆放利率

52.证券交易风险从证券公司的角度来看一般可分为（）o

A.证券自营业务风险、证券经纪业务风险

B.基本风险和非基本风险

C.系统风险和非系统风险

D.经营管理风险和政策法律风险

【答案】A

解析：

53.风险准备金提存的用途主要为（）o

A.弥补证券交易及其他业务因事故而发生的损失

B.赔偿因证券公司的失误而对客户造成的损失

C.补偿自营买卖中的损失

D.增加证券公司可供分配的资金

【答案】ABC

解析：

54.在企业各种形态中，（）通过发行股票，能够在短期内将分散在社会上

的闲散资金集中起来，筹集到扩大生产、规模经营所需要的巨额资本，从而

增强公司的发展能力。

A.独资企业

B.合伙企业

C.民营企业

D.股份有限公司

【答案】D

解析：在企业各种形态中，股份有限公司通过发行股票，能够在短期内将分散在

社会上的闲散资金集中起来，筹集到扩大生产、规模经营所需要的巨额资本，从

而增强公司的发展能力。

55.证券从业人员可以买卖经批准发行的国债、基金。

【答案】V

解析：

56.证券交易的竞价结果有三种可能，不可能的是（）

A.全部成交

B.部分成交

C.不成交

D.推迟成交

【答案】D

解析：

57.三级清算模式中，整个证券市场清算系统的参与者包括（）

A.证券中央登记结算机构

B.证券经营机构

C.代理银行

D.异地资金集中清算中心

E.投资者

【答案】ABCDE

解析：

58.外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的

股份比例不低于该公司已发行股份的（），但特殊行业有特别规定或经

相关主管部门批准的除外。

A.20%

B.10%

C.30%

D.70%

【答案】B

解析：外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的

股份比例不低于该公司已发行股份的10%,但特殊行业有特别规定或经相关主管

部门批准的除外。

59.新股网上竞价发行的发行价是竞价决定的。

【答案】V

解析：

60.目前我国的保险公司除利用自有资金和保险收入作为证券投资的资金来源

外，还可运用受托管理的（）进行投资。

A.退休基金B.社会保障基金C.企业年金D.社会保险基金

C.企业年金

目前我国的保险公司除利用自有资金和保险收入作为证券投资的资金来源外，还

可运用受托管理的企业年金进行投资，是证券市场中重要的机构投资者。

61.赋予期权购买者有买入的权利，这种期权被称谓（）o

A.看跌期权

B.看涨期权

C.利率期权

D.外汇期权

【答案】B

解析：

62.发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按发行

前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发

行后（）计算。

A.股本净值

B.所有者权益

C.股票发行数

D.总股本

【答案】D

解析：发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按发行

前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后

总股本计算。

63.证券公司的经纪业务和自营业务都具有同样的风险性。

【答案】X

解析：

64.企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意

后，自评估基准日起（）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。

A.1个月

B.3个月

C.8个月

D.12个月

【答案】C

解析：企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意

后，自评估基准日起8个月内向国有资产监督管理机构提出核准申请。

65.证券经营机构的自营业务的特点之一是（）o

A.灵活性

B.收益性

C.持久性

D.稳定性

【答案】B

解析：

66.下列人员中，可在资信评级机构中担任证券评级业务高级管理人员的是

（）o

A.被金融监管机构采取市场禁人措施，且禁入期未满

B.最近1年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机

构无不良诚信记录

C.最近2年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被

调查的人员

D.在中国境内或者香港、澳门等地区工作满3年的境外人士

【答案】D

解析：本题考查自信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员应具备的条件。

67.根据净额清算原则，在证券清算中（）o

A.清算价款时，同一清算期内发生的不同种类证券的买卖价款可以合并计算

B.清算价款时，不同清算期发生的价款不能合并计算

C.清算证券时，只有在同一清算期内且同种证券才能合并计算

D.清算证券时，不同清算期内同种证券不能合并计算

【答案】ABCD

解析：

68.证券公司以获取更多的佣金为目的，诱导顾客进行不必要的证券买卖的行为

属于操纵市场行为。

【答案】X

解析：

69.转股价格应（）0

A.不低于募集说明书公告目前20个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的

均价

B.不高于募集说明书公告日前10个交易日公司股票交易均价

C.不高于前一交易日的均价

D.不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前1个交易日的

均价

【答案】A

解析：转股价格应不低于募集说明书公告目前20个交易日公司股票交易均价和

前1个交易日的均价。

70.标准券是一种假设的回购综合债券，它是由各种债券根据一定的（）折合

相加而成。

A.公式

B.折算率

C.面值

D.现值

【答案】B

解析：

71.下面的（）属于证券交易。

A.股票交易

B.债券交易

C.基金交易

D.存货单交易

E.房屋交易

【答案】ABC

解析：

72.在例行日交割、交收方式中，交割、交收的时间是由证券公司和投资者商定

的。

【答案】X

解析：

73.上市公司发行新股的持续督导的期间自（）起计算。

A.证券上市之日

B.招股说明书或招股意向书刊登后

C.发审会后

D.提交发行申请文件后

【答案】A

解析：上市公司发行新股的持续督导的期间自证券上市之日起计算。

74.国家开发银行和（）在银行间市场发行了首批资产支持证券。

A.中国银行

B.中国农业银行

C.中国建设银行

D.中国工商银行

【答案】C

解析：国家开发银行和中国建设银行在银行间市场发行了首批资产支持证券。

75.根据国家法律、法规规定，证券业从业人员不得买卖（）证券。

A.国债

B.股票

C.基金

D.企业债券

【答案】B

解析：

76.股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的

（）以上通过。

A.2/3

B.1/3

C.全票

D.1/2

【答案】A

解析：股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的

2/3以上通过。

77.资产评估报告书必须由（）0

A.政府主管部门撰写

B.资产评估机构独立撰写

C.资产评估委托方独立撰写

D.资产评估机构和资产评估委托方共同撰写

【答案】B

解析：资产评估报告书必须由资产评估机构独立撰写。

78.从目前我国证券市场的实际情况来看，信用交易主要以融券方式为主。

【答案】X

解析：

79.证券公司拨付所属分公司和证券营业部的运营资金不得超过公司注册资本

的（）;证券营业部的证运营资金不得少于人民币（）万元？

A.40%1000

B.30%500

C.40%500

D.50%1000

【答案】C

解析：

80.投资者委托买卖证券时要支付（）o

A.委托手续费

B.佣金

C.过户费

D.印花税

【答案】ABCD

解析：

81.（）是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发

行人。

A.可转换公司债券的赎回

B.可转换公司债券的回售

C.可转换公司债券的股份转换

D.可转换公司债券的债券偿还

【答案】B

解析：可转换公司债券的回售是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所

持债券卖给发行人。

82.从事自营业务的证券公司可以自主决定是否买入或卖出某种证券，交易行为

具有自主性。

【答案】V

解析：

83.证券公司在特殊情况下，（）以他人名义设立的账户从事证券自营业务。

A.可以使用

B.可以借用

C.可以租用

D.也不能使用

【答案】D

解析：

84.证券营业部同投资者之间的资金清算有（）操作方式。

A.证券营业部自办出纳

B.银行代理出纳

C.银行代理资金清算

D.投资者自行管理

【答案】ABC

解析：

85.不属于直接融资范畴的是（）

A.股票融资

B.公司债券融资

C.国债融资

D.向银行借款

【答案】D

解析：本题考查直接融资范围。选项D属于间接融资。

86.在特殊情况下，从事自营业务的证券公司才可以自主决定是否买入或卖出某

种证券。

【答案】X

解析：

87.中国证监会于（）年制定并颁布了《证券经营机构营业部信息系统技术管理

规范（试行）》，从管理体系、硬件设施、软件环境、数据管理、技术事故的

防范与处理等六个方面对证券经营机构营业部信息系统提出了明确的管理

标准。

A.1997

B.1998

C.1999

D.1996

【答案】B

解析：

88.权益在境外上市的境内公司应符合下列（）条件。

A.公司及其主要股东近1年无重大违法违规记录

B.有健全的公司治理结构和内部管理制度

C.有完整的业务体系和良好的持续经营能力

D.产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议

【答案】BCD

解析：选项A应该是公司及其主要股东近3年无重大违法违规记录。

89.目前，我国对（）实行T+1交割、交收方式。

A.A股

B.B股

C.证券投资基金

D.债券

【答案】ACD

解析：

90.发行可转换为股票的公司债券的上市公司，有限责任公司的净资产不低于

人民币（）。

A.1000万元

B.2000万元

C.3000万元

D.6000万元

【答案】D

解析：发行可转换为股票的公司债券的上市公司，有限责任公司的净资产不低于

人民币6000万元。

91.证券公司进行证券自营买卖，其收益主要来源于低买高卖的价差以及代理业

务手续费。

【答案】X

解析：

92.证券交易风险的监察包括（）

A.事先预警、实时监控、事后监查

B.制度建设、内部自查、行业检查

C.制度建设、实时监控、行业检查

D.事先预警、内部自查、事后监查

【答案】A

解析：

93.H股上市公司审核委员会成员，要求（）。

A.必须全部是非执行董事

B.出任主席者可以不是独立非执行董事

C.独立执行董事占大多数

D.其中至少1名是独立非执行董事且具有适当的专业资格，或具备适当的会计

或相关财务管理专长

【答案】AD

解析：本题考查H股上市公司审核委员会成员的要求。选项8应该是出任主席者

必须是独立非执行董事；选项C应该是独立非执行董事占大多数。

94.创立大会应有代表股份总数的（）发起人、认股人出席，方可举行。

A.1/2

B.1/3

C.1/4

D.1/5

【答案】A

解析：创立大会应有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席，方可举行。

95.证券公司自营业务的特点有（）0

A.决策的自主性

B.投资的方便性

C.交易的风险性

D.收益的不稳定性

【答案】ACD

解析：

96.个人投资者可以用化名开设资金账户和股票账户。

【答案】X

解析：

97.（）是证券经营机构申请自营业务资格通常经过的程序之一。

A.证监会收到完整申请资料后，即刻对申请文件进行审查

B.经审查符合条件的，由工商行政管理部门颁布资格证书

C.经审查不符合条件的，不予颁发资格证书，且本年内不受理其重新申请的必

备条件，证券经营机构进行自我审核

D.证券经营机构根据《证券经营机构证券自营业务管理办法》第26条的规定，

制作并向证交所报送有关文件

【答案】C

解析：

98.影响可转换公司债券价值的因素中，回售条款通常情况下，（）,回售

的期权价值就越大。

A.回售价格越高

B.回售期限越短

C.回售期限越长

D.转换比率越高

【答案】ACD

解析：通常情况下，回售期限越长、转换比率越高、回售价格越高，回售的期权

价值就越大；相反，回售期限越短、转换比率越低、回售价格越低，回售的期权

价值就越小。

99.首次发行的股票在中小企业板上市的，发行人及其主承销商可以根据

(）结果确定发行价格。

A.初步询价

B.累计投标询价

C.综合询价

D.判别询价

【答案】A

解析：首次发行的股票在中小企业板上市的，发行人及其主承销商可以根据初步

询价结果确定发行价格。

100.可以在期权到期日之前的一系列规定日期执行的期权是（）o

A.欧式期权

B.美式期权

C.修正的美式期权

D.修正的欧式期权

A.欧式期权

101.我国证券交易所中的普通席位是经营（）等买卖的席位。

A.A种股票

B.B种股票

C.国债

D.债券

E.基金

【答案】ACDE

解析：

102.证券交易所管理人员可以开立股票账户。

【答案】X

解析：

103.有（）情形，不得发行公司债券。

A.最近24个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行

为

B.严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形

C.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

D.已发行的公司债券存在违约事实，但已及时纠正

【答案】BC

解析：选项A应该是最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存

在其他重大违法行为。

104.证券服务部筹建期为（）个月。

A.3

B.5

C.6

D.9

【答案】A

解析：

105.在证券交易所连续竞价时，成交价格的决定原则为（）

A.产生最大成交量

B.最高买进申报与最低卖出申报价位相同

C.买方申报或卖方申报至少有一方全部成交

D.买入申报价格高于市场即时的最低卖出申报价格时，取即时揭示的最低卖出

申报价位

E.卖出申报价格低于市场即时的最高买入申报价格时，取即时揭示的最高买入

申报价位

【答案】BDE

解析：

106.美国的证券市场是从买卖（）开始的。

A.商业票据

B.企业债券

C.政府债券

D.股票

C.政府债券

107.证券回购交易的标准券是一种非虚拟的回购综合债券。

【答案】X

解析：

108.按支付方式不同，公司收购可以划分为（）。

A.用现金购买资产

B.用股票交换股票

C.用现金购买股票

D.用股票购买资产

【答案】ABCD

解析：本题考查公司收购的形式。

109.根据中国证监会的有关规定，为了控制经营风险，证券公司流动性资产

占净资产的比例不得低于（）%o

A.30

B.40

C.50

D.60

【答案】C

解析：

110.集合竞价时的基准价格必须同时满足（）条件。

A.成交量最大

B.最高买入价与最低卖出价相同

C.高于该价格的所有买方有效委托和低于该价格的所有卖方有效委托全部成交

D.与该价格相同的委托一方全部成交

【答案】ACD

解析：

111.折算率是根据同券种现货市场价格来加以确定的。用现券市场价格来确

定折算率从理论上来讲比较合理。

【答案】V

解析：

112.国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公

司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有（）。

A.按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5000万美元

B.净资产不少于5亿元人民币

C.筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的

规定

D.过去1年税后利润不少于6000万元人民币

【答案】ACD

解析：选项B应该是净资产不少于4亿元人民币。

113.目前沪、深证券交易所的证券回购券种主要是（）。

A.国债

B.公司债

C.转债

D.股票

【答案】A

解析：

114.稳定的现金股利政策对公司现金管理有较高的要求，通常将那些经营业

绩好，具有稳定较高现金股利支付的公司股票被称为（）。

A.潜力股

B.蓝筹股

C.红筹股

D.H股

B.蓝筹股

115.股票的发行和交易应遵循的原则是：（）0

A.公开

B.公平

C.公正

D.诚实信用

【答案】ABC

解析：

116.信息技术人员可以兼职，但不得从事交易及清算等工作。

【答案】X

解析：

117.以下哪项须由股东大会以特别决议通过（）。

A.董事会拟订的利润分配方案和弥补亏损方案

B.公司章程的修改

C.公司增加或者减少注册资本

D.变更公司形式

【答案】BCD

解析：下列事项须由股东大会以特别决议通过：（1）公司章程的修改；（2）公司增

加或者减少注册资本；（3）公司的合并、分立和解散；（4）变更公司形式；（5）公

司章程规定和股东大会以特别决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决

议通过的其他事项。

118.上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职

务便利，操纵上市公司从事无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务

或者其他资产，致使上市公司利益遭受特别重大损失的，处（）有期徒

开I」，并处罚金。

A.1年以下

B.1年以上3年以下

C.3年以上7年以下

D.1年以上5年以下

B.1年以上3年以下

119.债券交易的主要品种有（

A.个人债券

B.公司债券

C.单位债券

D.金融债券

E.政府债券

【答案】BDE

解析：

120.有（）情形之•一的，为拥有上市公司控制权。

A.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产

生重大影响

B.投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%

C.投资者为上市公司持股20%以上的控股股东

D.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员

选任

【答案】ABD

解析：选项C应该是投资者为上市公司持股50%以上的控股股东。

121.中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个（）的板

块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。

A.监察独立

B.代码独立

C.指数独立

D.运行独立

【答案】ABCD

解析：本题考查中小企业板块的定义。

122.系统管理密码和数据库管理密码应分开管理，但可有同一人掌管。

【答案】X

解析：

123.可转换公司债券具有的双重特征是（）。

A.转股以后，它变成一种公司债券，具备债券的特性，在规定的利率和期限体

现的是债权债务关系

B.转股以前，它是一种股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系

C.转股以后，它变成了股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系

D.转股以前，它是一种公司债券，具备债券的特性，在规定的利率和期限体现

的是债权债务关系

【答案】CD

解析：本题考查可转换公司债券具有的双重特征。

124.已知某一证券专营机构净资产为49094万元人民币，固定资产净值为453

万元人民币，无形及递延资产为38万元人民币，提取的损失准备金为

14728.2万元人民币，中国证监会认定的其他长期性或高风险资产为300万

元人民币，没有长期投资。试求该证券专营机构的净资本。

A.33891.9

B.34891.9

C.35891.9

D.36891.9

【答案】A

解析：

125.下列选项中不属于政府债券特征的是（）。

A.安全性高

B.免税待遇

C.收益率高

D.流通性强

D.流通性强

126.证券交易风险的制度防范包括（）等方面。

A.足额交易结算资金制度

B.风险准备金制度

C.坏账准备

D.岗位责任制

【答案】ABC

解析：

127.证券公司欲取得证券自营业务资格，应当具备的条件之一是：2/3以上

的高级管理人员和主要业务人员获得中国证监会颁发的“证券业从业人员资

格证书”。

【答案】V

解析：

128.创立大会对（）事项作出决议，必须经出席会议的认股人所持表决

权过半数通过。

A.通过公司章程

B.选举重事会成员

C.对公司的设立费用进行审核

D.审议发起人关于公司筹办情况的报告

【答案】ABCD

解析：创立大会行使的职权有：（1）审议发起人关于公司筹办情况的报告；（2）

通过公司章程；（3）选举董事会成员；（4）选举监事会成员；（5）对公司的设立费

用进行审核；（6）对发起人用于抵作股款的财产的作价进行审核；（7）发生不可抗

力或者经营条件发生重大变化直接影响公司设立的，可以作出不设立公司的决

议。创立大会对上述事项作出决议，必须经出席会议的认股人所持表决权过半数

通过。

129.自营买卖上市证券具有吞吐量大、（）等特点。

A.交易手续简单

B.费时少

C.比较分散

D.流动性强

【答案】D

解析：

130.现行的证券交易竞价方式有（）。

A.拍卖竞价

B.招标竞价

C.集合竞价

D.连续竞价

【答案】CD

解析：

131.境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当逐项进行的表决事

项有（）。

A.境外上市是否符合中国证监会的规定

B.董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明与前景

C.董事会提案中有关所属企业境外上市方案

D.持续盈利能力的说明与前景

【答案】BCD

解析：选项A属于董事会要决议的事项。

132.证券公司在代理客户进行回购交易时产生的一切风险须由客户承担。

【答案】X

解析：

133.关于可转换公司债券的上市，正确的是（）。

A.可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市

B.证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案

C.分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市

条件的，应当分别上市交易

D.可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债

券上市

【答案】ABCD

解析：本题考查关于可转换公司债券的上市的相关知识。

134.一笔回购交易涉及两个交易主体、（）交易契约行为。

A.一次

B.三次

C.四次

D.二次

【答案】D

解析：

135.《证券公司客户资产管理业务试行办法》规定，经中国证监会批准，证

券公司可以从事的客户资产管理业务不包括（）。

A.为单一客户办理定向资产管理业务

B.为多个客户办理集合资产管理业务

C.为客户办理特定目的的专项资产管理业务

D.为单一客户办理集合资产管理业务

D.为单一客户办理集合资产管理业务

136.股票交易中的竞价方式有不同的形式，它们是（）。

A.口头竞价

B.信函竞价

C.书面竞价

D.电报竞价

E.电脑竞价

【答案】ACE

解析：

137.证券经纪业务的对象是发出委托指令的客户。

【答案】X

解析：

138.证券营业部对员工的要求主要包括（）。

A.道德品质要求、知识结构要求、实务技能要求、身体素质、心理素质的要求

B.道德素养、政策法律素养、专业素养、组织管理素养

C.知人善任、能位相适、认真考评、奖罚分明

D.职业道德、社会公德、社会责任心

【答案】A

解析：

139.证券投资基金资产的名义持有人是（）。

A.基金投资者

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金监管人

持有该基金的投资人，但是，投资人不是直接股权持有人，所有的股东大会均由

该基金参与投票。

140.在证券经纪关系中，客户是（）。

A.委托人

B.受托人

C.授权人

D.代理人

【答案】AC

解析：

141.发行公司债券应当符合的条件是（）。

A.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%

B.募集的资金必须符合股东会或股东大会核准的用途，且符合国家产业政策

C.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

D.经资信评级机构评级，债券信用级别一般

【答案】ABC

解析：选项D应该是信用级别良好。本题考查发行公司债券应当符合的条件。

142.证券公司在证券承销过程中没有自营买卖。

【答案】X

解析：

143.证券营业部信息技术人员编制应不少于（）人，且不少于本单位总人数

的（）。

A.15%

B.38%

C.510%

D.210%

【答案】D

解析：

144.2005年对《公司法》修订的主要内容有关于货币财产的出资比例，规定

全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的（）。

A.10%

B.20%

C.25%

D.30%

公司法》规定：“全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的百

分之三十。

145.中国证监会的非现场检查包括（）。

A.证券公司的年度报告

B.董事会报告

C.制度与人员的检查

D.财务报表附注

【答案】ABD

解析：本题考查证监会对投资银行业务的检查。中国证监会的非现场检查包括证

券公司的年度报告、董事会报告、财务报表附注、与承销业务有关的自查内容。

146.按开设证券帐户的投资主体分类，可分为（）类型。

A.自然人帐户

B.法人帐户

C.境外投资者帐户

D.基金帐户

E.证券经营机构帐户

【答案】ABCE

解析：

147.证券公司申请设立证券营业部应经过申请筹建和营业两个阶段。

【答案】X

解析：

148.外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括（）。

A.不得导致国有资产流失

B.不得造成过度集中、排除或限制竞争

C.应符合中国法律、行政法规和规章对涉及的产业、土地、环保等方面的政策

要求

D.遵循公平合理、等价有偿、诚实信用的原则

【答案】ABCD

解析：本题考查外国投资者并购境内企业应符合的基本要求。

149.中国证监会于1998年制定并颁布了《证券经营机构营业部信息系统技术

管理规范（试行）》，从（）等方面对证券经营机构营业部信息系统提出了

明确的管理标准。

A.管理体系、硬件设施、软件环境

B.硬件设施、软件环境、数据管理

C.人员管理、数据管理、技术事故的防范与处理

D.管理体系、硬件设施、软件环境、数据管理、技术事故的防范与处理

【答案】D

解析：

150.综合协议交易平台是指（）证券交易所为会员和合格投资者进行各

类证券大宗交易或协议交易提供的交易系统。

A.深圳

B.上海

C.大连

D.郑州

A.深圳

151.以下关于持续督导期间的说法中，正确的有（）。

A.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时

间及其后2个完整会计年度

B.主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当

年剩余时间及其后1个完整会计年度

C.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余

时间及其后3个完整会计年度

D.持续督导的期间自证券上市之日起计算

【答案】ABCD

解析：本题考查持续督导期间的相关规定。

152.非系统性风险一般包括（）。

A.企业风险

B.通货膨胀风险

C.违约风险

D.政治风险

【答案】AC

解析：

153.证券交易风险的制度防范包括事先预警、实时监控和事后监察等几个方

面。

【答案】V

解析：

154.在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人的董事、监事和高级管理

人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得有（）情形。

A.被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的

B.最近3年内受到中国证监会行政处罚

C.最近1年内受到证券交易所公开谴责

D.涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚

未有明确结论意见

【答案】ABCD

解析：本题考查在创业板上市公司首次公开发行股票对董事、监事和高级管理人

员的要求。

155.（）是指由于记名证券的交易使股权（债权）从出让人转移到受让人从

而完成股权（债权）过户。

A.交易性过户

B.非交易性过户

C.账户挂失转户

D.柜台过户

【答案】A

解析：

156.申请发行可交换公司债券，应当符合下列（）规定。

A.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%

B.公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元

C.应当将预备用于交换的股票设定为当次发行的公司债券的担保物

D.当次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告目前20

个交易日均价计算的市值的50%

【答案】ABC

解析：选项D应该是前20个交易日均价计算的市值的70%。本题考查申请发行

可交换公司债券，应当符合的条件。

157.期权交易中的选择权，属于交易中的（）□

A.买方

B.卖方

C.双方

D.第三方

A.买方

158.进行战略投资的外国投资者必须具有（）条件。

A.依法设立、经营的外国法人或其他组织，财务稳健、资信良好且具有成熟的

管理经验

B.境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美

元

C.有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范

D.近3年内未受到境内外监管机构的重大处罚（不包括其母公司）

【答案】ABC

解析：本题考查进行战略投资的外国投资者必须具有的条件。选项D应该是近3

年内未受到境内外监管机构的重大处罚(包括其母公司)o

159.以券融资就是债券持有人将手中持有的债券作为抵押品以取得一定资金

的行为。

【答案】V

解析：

160.证券买卖双方在交易达成后，按证券交易所的规定，在成交日后的某个

营业日进行交收的交收方式称为()

A.当日交收

B.次日交收

C.例行日交收

D.特约日交收

【答案】C

解析：

161.金融衍生工具交易一般只需支付少量保证金就可签订远期大额合约，这

是衍生工具的()。

A.跨期性

B.杠杆性

C.风险性

D.投机性

B.杠杆性

162.下述()说法是正确的。

A.自营业务是综合类证券公司一种以盈利为目的，为自己买卖证券，通过买卖

价差获利的经营行为。

B.在从事自营业务时，证券公司必须首先拥有资金或证券。

C.作为自营业务买卖的对象，有上市证券。

D.作为自营业务买卖的对象，有非上市证券。

【答案】ABCD

解析：

163.深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所不同之处在

于（）。

A.放宽投资者申购上限

B.深圳证券交易所规定申购单位为500股

C.深圳证券交易所规定每一证券账户申购数量不少于1000股

D.深圳证券交易所规定每一证券账户申购数量不少于500股

【答案】ABD

解析：本题考查深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所的不同

点。

164.证券的柜台自营买卖通常交易手续简单、清晰、费时少，且多为债券买

卖，因而具有吞吐量大的特点。

【答案】X

解析：

165.根据中华人民共和国财政部财库[2010]6号文件《财政部关于印发

（2010年记账式国债招标规则）的通知》，目前记账式国债的招标方式有

（）。

A.荷兰式招标

B.美国式招标

C.混合式招标

D.移动式招标

【答案】ABC

解析：记账式国债发行完全采用公开招标方式，具体招标方式有荷兰式招标、美

国式招标。

166.上市公司应在每个会计年度结束后（）日内编制完成年度报告。

A.120

B.60

C.90

D.150

【答案】A

解析：

167.在其他条件不变的情况下，期权期间越长，则（）0

A.期权价格越低

B.期权价格越高

C.期权价格波动越厉害

D.期权价格越稳定

B.期权价格越高

168.证券交易的风险防范通常可从（）等方面着手，以达到消除或减缓风险

发生的目的。

A.制度

B.监察

C.自律管理

D.岗位责任制

【答案】ABC

解析：

169.国际推介的主要内容大致包括（）。

A.传播有关的声像及文字资料

B.散发或送达配售信息备忘录和招股文件

C.向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间

D.发行人及相关专业机构的宣讲推介

【答案】ACD

解析：本题考查国际推介的主要内容。

170.2003年12月15日，中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》，要

求证券公司应重点防范的风险包括（）o

A.法律风险

B.财务风险

C.道德风险

D.职业风险

【答案】ABC

解析：本题考查投资银行业务内部控制的总体要求。证券公司应重点防范因管理

不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险。

171.金融期货主要有外汇期货、利率期货以及股价指数期货三种。

【答案】V

解析：

172.按照《基金管理暂行办法》的规定，基金管理人由（）担任。

A.证券公司

B.证券交易所

C.基金管理公司

D.商业银行

C.基金管理公司

173.证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过（）有效控

制包销风险。

A.事先评估

B.制订风险处置预案

C.建立奖惩机制

D.扩大分销渠道

【答案】ABC

解析：本题考查投资银行业务内部控制的总体要求。

174.可转换债券具有（）的性质。

A.回购

B.股权

C.债权

D.贴现

【答案】BC

解析：

175.首次公开发行股票，应当通过向特定机构投资者询价的方式确定股票发

行价格。询价包括（）。

A.初步询价

B.再次询价

C.累计投标询价

D.逐步投标询价

【答案】AC

解析：询价分为初步询价和累计投标询价两个阶段。

176.欲申请自营业务资格的证券公司应制作并向中国证监会报送的有关文件

包括：工商行政管理部门颁发的“企业法人营业执照（副本）”、由机构批设

机关核准的公司章程等。

【答案】V

解析：

177.（）采用股价平均法，用来度量所有样本股经调整后的价格水平的

平均值。

A.股价平均数

B.股价指数

C.股票上涨率

D.修正股价平均数

A.股价平均数

178.上市公司召开股东大会，应于股东大会召开前（）刊登召开股东大会通

知。

A.30日

B.40日

C.20日

D.10日

【答案】A

解析：

179.增发的发行方式有（）。

A.网上定价发行与比例配售相结合

B.网上定价发行与网下配售相结合

C.网下网上同时定价发行

D.中国证监会认可的其他形式

【答案】BCD

解析：本题考查增发的发行方式。

180.上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括（）

事项。

A.交易价格或者价格区间

B.定价方式或者定价依据

C.决议的失效期

D.本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方

【答案】ABD

解析：本题考查股东大会决议的相关事项。

181.作为证券投资咨询公司的业务之一，证券自营业务是指以盈利为目的并

以客户的资金和自己的账户买卖有价证券的行为。

【答案】X

解析：

182.首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过电子化平台及中国证

券登记结算有限责任公司登记结算平台完成首次公开发行股票的（）。

A.初步询价

B.累计投标询价

C.资金代收付

D.股份初始登记

【答案】ABCD

解析：本题考查首次公开发行股票网下发行电子化业务的概念。

183.每股股票所代表的实际资产价值是（）。

A.清算价值

B.内在价值

C.账面价值

D.票面价值

C.账面价值

184.目前，我国对（）实行T+3交收方式。

A.A股

B.B股

C.基金券

D.债券

【答案】B

解析：

185.在我国，根据交易席位经营的证券种类，它们可以分为（）

A.自营席位

B.代理席位

C.普通席位

D.特别席位

E.证券席位

【答案】CD

解析：

186.在证券经纪业务中，委托人享有权利，证券经纪商必须尽义务。

【答案】X

解析：

187.企业（或公司）申请发行债券，须向国家发改委报送（）等文件。

A.信用评级报告

B.发行企业债券可行性研究报告

C.发行人最近3年的财务报告和审计报告（连审）

D.担保人最近3年财务报告和审计报告及最近1期的财务报告（如有）

【答案】ABC

解析：选项D应该是担保人最近1年财务报告和审计报告及最近1期的财务报告

（如有）。

188.准确地说，（）是申请自营业务资格的证券公司应向证监会报送的文件。

A.全部业务人员的“证券业从业人员资格证书”

B.一半业务人员的“证券业从业人员资格证书”

C.主要业务人员的“证券业从业人员资格证书”

D.一半主要业务人员的“证券业从业人员资格证书”

【答案】C

解析：

189.证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，要求具备的资格条件包

括（）。

A.建立健全尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制

B.具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部

隔离制度

C.财务顾问主办人不少于3人

D.公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近2年无重大违法违规记录

【答案】AB

解析：本题考查证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，要求具备的资格

条件。

190.在债券全价交易的情况下，成交价格与应计利息是分解的。

【答案】X

解析：

191.新股发行中，董事会应当就（