用友T3基础操作练习题

用友T3基础练习题一、系统安装与运行１、重新运行用友T3-用友通标准版安装程序，并覆盖原有数据。本题主要是解决模拟练习系统升级后，用友T3不能正常运行的问题，只要双击Ａ文件夹下用友T3-用友通标准版中的安装文件（setup.exe）即可，第一次运行安装程序会提示删除之前程序及组件，点击“确定”按扭，系统会自动删除之前安装的程序。完成后再次运行安装程序setup.exe即进行重新安装，提示是否重启时，选择不重启。双击桌面系统管理图标，第一次运行时，会提示是否覆盖原有数据库，回答“是”，系统将重新建立新的数据库。二、系统管理２、增加操作员编号003004005006007姓名主管制单出纳审核记账3、建立账套账套号：008账套名称：玉峰食品厂账套路径：D:\玉峰启用会计期间：2013年３月单位全称：玉峰食品厂单位简称：玉峰税号：430626008本币名称：人民币企业类型：工业行业性质：工业企业账套主管；主管不预置会计科目存货、供应商、客户均分类外币核算：有科目编码：4-2-2部门编码：2-2启用总账系统(启用日期为３月１日)４、以账套主管身份进入系统给下列操作员授权：制单查询凭证、填制凭证、常用摘要录入出纳查询凭证、出纳签字审核查询凭证、审核凭证记账查询凭证、记账、恢复记账前状态、对账、结账三、用友T3基础设置（以主管身份进入）５、设置部门部门编号0102020102020304部门名称行政部生产部一车间二车间销售部采购部部门级次一级一级二级二级一级一级6、设置职员档案职员编号101102103104105职员姓名张书玉伍水仁周同志许多多贺宇龙所属部门行政部一车间二车间销售部行政部7、设置供应商类别类别编号0101001010020203类别名称原料类面粉食用油包装袋包装机类别级次一级二级二级一级一级8、设置供应商档案供应商编号01020304供应商名称旺云米业山润茶油天岳彩印虹宇机械厂供应商简称旺云山润天岳虹宇所属分类面粉食用油包装袋包装机联系电话6288101637000162310046237101信用等级1212开户银行农行建行工行中行银行账号111111222222333333444444税号430626014306260243062603430626049、设置客户分类类别编号010203类别名称学校商场专店10、设置客户档案客户编号001002003004客户名称平江一中启明中学购得乐商场长沙德圆客户简称一中启明购得乐德圆所属分类学校学校商场专店联系电话6288102637000262310026237102信用等级1212开户银行农行建行工行中行银行账号555555666666777777888888税号4306260543062606430626074306260811、设置会计科目，并指定现金总账科目为1001，银行总账科目为1002。类型级次科目编码科目名称账页格式余额方向辅助账类资产11001库存现金金额式借日记账资产11002银行存款金额式借银行账、银行账资产11012其他货币资金金额式借资产11121应收票据金额式借客户往来资产11122应收账款金额式借客户往来资产11221其它应收款金额式借个人往来账资产11403原材料金额式借资产11405库存商品金额式借资产11411周转材料金额式借资产11601固定资产金额式借资产11602累计折旧金额式贷负债12001短期借款金额式贷负债12201应付票据金额式贷供应商往来负债12202应付账款金额式贷供应商往来负债12203预收账款金额式贷客户往来负债12211应付职工薪酬金额式贷负债12221应交税费金额式贷负债2222101应交增值税金额式贷负债322210101销项税金额式贷负债322210102进项税金额式贷负债322210103进项税转出金额式贷负债322210104已交税金金额式贷负债2222102教育费附加金额式贷负债2222103城建税金额式贷负债2222104所得税金额式贷负债2222105印花税金额式贷负债12231应付利息金额式贷负债12501长期借款金额式贷权益14001实收资本金额式贷权益14101盈余公积金额式贷权益14103本年利润金额式贷成本15001生产成本金额式借损益16001主营业务收入金额式收入损益16403营业税金及附加金额式支出损益16601销售费用金额式支出损益16602管理费用金额式支出损益16603财务费用金额式支出损益16701资产减值损失金额式支出损益16711营业外支出金额式支出损益16801所得税费用金额式支出12、设置凭证类别(分类方式为收款凭证、付款凭证、转账凭证)类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1002转转账凭证凭证必无1001,100213、设置外币种类币符EUR，币名；欧元，3月份计账汇率为7.514、设置结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2票据结算否201支票结算否202银行汇票结算否3信用卡结算否15、设置付款条件编码：01；付款条件：4/5，2/15，1/30，n/6016、设置开户银行编号：001，开户银行：农业银行，银行账号12345617、设置常用摘要常用摘要编码正文相关科目001提现库存现金002现金缴存银行存款003付水电费管理费用四、总账系统初始化18、录入期初余额并试算平衡（日期全为2013年3月1号）类型科目编码科目名称其初余额借贷资产1001库存现金11200资产1002银行存款225000资产1121应收票据27000其中:一中（欠货款）20000启明（欠货款）7000资产1122应收账款35000其中:一中（欠货款）20000启明（欠货款）15000资产1221其它应收款13000其中:行政部张书玉(借支)7000一车间伍水仁(借支)6000资产1405库存商品160000资产1411周转材料11000资产1601固定资产80000资产1602累计折旧10000负债2001短期借款60000负债2201应付票据(旺云，欠面粉款)5000负债2501长期借款50000权益4001实收资本430000权益4103本年利润7200合计55220055220019、设置总账明细权限（仅对凭证审核权限进行设置）设置出纳和审核两个操作员都可以审核制单人填制的凭证。20、设置总账选项（对凭证选项进行设置），要求进行如下设置：(1)制单时序控制(2)不允许修改、作废他人填制的凭证；(3)凭证审核控制到操作员；(4)出纳凭证必须经由出纳签字；(5)未审核的凭证不允许记账。五、总账日常业务处理21、填制凭证(1)3月1日，行政部张书玉借支差旅费3000元，以现金支付，附件１张，填制付款凭证；借：其他应收款3000贷：库存现金3000(2)3月1日，计提本月短期借款利息5000元，附件０张，填制转账凭证；借：财务费用5000贷：应付利息5000(3)3月1日，销售商品一批，销售货款为30000元，增值税5100元，其中收现金8000元，其余款项为银行转账存入，附件２张，填制收款凭证；借：库存现金8000银行存款27100贷：主营业务收入30000应交税费／应交增值税／销项税5100(4)3月1日，出纳员将上述销售款（现金）缴存银行，附件１张，填制付款凭证。借：银行存款8000贷：库存现金800022、出纳签字出纳对上述凭证进行签字确认。23、审核凭证审核凭证的操作员对上述凭证进行审核确认。24、记账负责记账的操作员对上述凭证进行记账。六、报表管理系统25、新建空白报表新建名为“资产负债表”的空白报表，保存到“玉峰”文件夹中。26、打开上述资产负债表，对其进行账套初始，账套号为008，会计年度为2013，以便设置公式时可以使用默认账套号与账套年度。27、按如下报表式样，对上述报表进行格式设置。资产负债表编报单位:玉峰食品厂2013年3月栏次项目期初数期末数栏次项目期初数期末数1固定资产10负债2库存现金11短期借款3银行存款12应付票据4应收票据13长期借款5应收账款14负债合计6其它应收款15权益7库存商品16实收资本8周转材料17本年利润9资产合计18负债与权益合计说明:本表为练习用表具体要求与步骤：（1）设置表尺尺寸为13行８列，并对第1、2、13行分别进行按行合并；（2）绘制表格线，线型为单实线，画线范围为第3行到第12行，即A3到H12；（3）设置A1单元为表样型，并输入文字“资产负负债表”，黑体、16号字、水平居中对齐、垂直居中对齐；（4）在A2单元设置单位名称、年、月关键字，并调整其偏移值，使表格美观大方，可将年偏移-110，月偏移-80。单位名称偏移20，A2单元对齐方式为垂直居中，水平自动；（5）设置报表行高为10毫米，列宽为35毫米；（6）设置A3:H3、A4:B12、E4:F12为表样型，并输入有关内容，设置A13为字符型，其余单元为默认的数值型；（7）除合并的单元外，其余单元设置为宋体、12号、粗体、对齐方式为水平居中、垂直居中。28、设置上表公式单元。29、在上表中增加二张表页，共形成三张表页，三张表页关键字分别设置为2013年2月、2013年3月、2013年4月，并分别生成有数值的数据表。30、利用报表模板生成一张损溢表，所属行业为“工业”，报表类型为“损溢表”，报表名为“损溢表”，存放到“玉峰”文件夹下。七、工资管理系统31、以账套主管身份登陆系统管理，启用工资管理模块，启用日期为2013年3月1日，并授予“制单”人具有工资管理模块的全部权限。32、以制单人身份登陆T3账务系统，进入工资管理，并进行如下设置：（１）设置多个工资类别，代扣个人所得税，扣零到元；（２）设置人员编码长度为３；33、建立如下工资类别：（１）行管人员工资，包括行政部；（２）生产人员工资，包括生产部；（３）销售人员工资，包括销售部。34、以账套主管身分登陆T3账务系统，通过工资→设置→权限菜单，授予“制单”人以行管人员、生产人员、销售人员“工资类别主管”的权限（分配这一权限的目的是便于制单人对上述工资类别人员进行工资变动数据录入）。35、建立如下人员类别：（１）行政管理人员；（２）生产人员；（３）销售人员。36、增加如下工资项目工资项目类型长度小数增减项基本工资数字102增项职务工资数字102增项加班天数数字102其它加班工资数字102增项事假天数数字102其它事假扣除数字102减项养老保险金数字102减项住房公积金数字102减项37、设置银行名称，分别设置农业银行、工商银行、中国银行，账号长度全为６位（先调整账号长度，再输入银行名称，最后点增加按扭，不合要求的不能修改，只能删除）。38、设置行管人员工资项目与计算公式：（１）通过批量引入，从基础设置中的人员档案中导入行管人员工资类别的人员档案，进入日期全部修改为2013年1月1日（点击工具栏上的修改按扭可进行修改）。（２）增加如下工资项目：基本工资、职务工资、加班天数、加班工资、事假天数、事假扣除、养老保险金、住房公积金；（３）设置如下工资计算公式加班工资=加班天数*30事假扣除=事假天数*50养老保险金＝（基本工资＋职务工资）＊3%住房公积金＝（基本工资＋职务工资）＊5%39、录入行管人员工资，经重新计算与汇总后再退出。人员姓名基本工资职务工资加班天数事假天数张书玉2000120024贺宇龙300015003340、设置行管人员工资分摊计提类型名称：行管人员工资分摊计提比例：100%包含部门：行政部人员类别：行政管理人员分摊项目：应发合计借方科目：管理费用贷方科目：应付职工薪酬41、对行管人员工资进行分摊，并生成凭证。计提费用类型：行管人员工资核算部门：行政部计提会计月份：2013年3月明细到工资项目：是42、打开行管人员工资类别，对工资进行月末处理，保存基本工资与职务工资两项，其余工资项目全部进行清零处理，以便下月录入工资数据。43、仿第38题，依次对生产人员、销售人员类别添加人员，设置工资项目与计算公式。44、分别录入生产、销售人员工资，经重新计算与汇总后再退出。人员姓名基本工资职务工资加班天数事假天数伍水仁2800130042周同志3700150021许多多220012503445、设置生产人员工资分摊计提类型名称：生产人员工资分摊计提比例：100%包含部门：一车间、二车间人员类别：生产人员分摊项目：应发合计借方科目：生产成本贷方科目：应付职工薪酬46、对生产人员工资进行分摊，并生成凭证。计提费用类型：生产人员工资核算部门：生产部计提会计月份：2013年3月明细到工资项目：是47、打开生产人员工资类别，对工资进行月末处理，清除加班天数与事假天数后进行保存，以便下月录入工资数据。48、设置销售人员工资分摊计提类型名称：销售人员工资分摊计提比例：100%包含部门：销售部人员类别：销售人员分摊项目：应发合计借方科目：销售费用贷方科目：应付职工薪酬49、对销售人员工资进行分摊，并生成凭证。计提费用类型：销售人员工资核算部门：销售部计提会计月份：2013年3月明细到工资项目：是50、打开销售人员工资类别，对工资进行月末处理，清除全部工资项目后进行保存，以便下月录入工资数据。八、固定资产管理系统51、以账套主管身份登陆系统管理，启用固定资产管理模块，启用日期为2013年3月1日，并授予“制单”人具有固定资产管理模块的全部权限。52、以制单人身份登陆T3账务系统，进入固定资产管理，并进行如下设置：（１）账套启用月份；2013年3月（２）主要折旧方法；平均年限法(一)，折旧汇总分配周期：1月（３）资产类别编码方式：２－１－１－２（４）固定资产编码方式：自动编号，序号长度：３位（５）固定资产对账科目为“固定资产”，累计折旧对账科目为累计折旧，对账不平衡情况下允许固定资产月末结账53、设置部门对应折旧科目：行政部→管理费用，生产部→生产成本，销售部→销售费用54、设置如下资产类别：（１）小汽车类别编码010110111011101类别名称交通工具公路交通工具汽车小汽车使用年限8净残值率5%计量单位部计量属性正常折旧正常折旧正常折旧正常折旧折旧方法平均年限法一平均年限法一平均年限法一双倍余额递减法卡片样式通用式通用式通用式通用式（２）其他类别类别编码02030405类别名称房屋及建筑物电子设备日用电器桌椅使用年限50553净残值率2%2%2%2%计量单位平方米台台张计量属性正常折旧正常折旧正常折旧正常折旧折旧方法平均年限法一平均年限法一平均年限法一平均年限法一卡片样式通用式通用式通用式通用式55、修改资产增减方式：将“直接购入”的对应入账科目修改为“固定资产”56、录入固定资产原始卡片类别参照：小汽车规格型号：捷达增加方式：直接购入使用状况：在用开始使用日期：2012-5-20原值：80000累计折旧：10000固定资产名称：捷达小车部门名称：销售部存放地点：1号车库使用年限：8年折旧方法：双倍余额递减法已计提月份：８个月净残值率：５％57、行政部于2013年3月2日购大众小车一部，存放在２号车库，入账购入费用为12万元，已在使用，通过固定资产卡片作资产增加处理。58、３月2日，销售部捷达小车加装GPS系统，入账费用为8000元，请填制资产变动单。59、计提本月折旧，查看折旧清单后生成折旧凭证（注意修改凭证类别，补充科目名称）。60、对固定资产进行对账，查看固定资产账套原值是否与账务账套原值一致（本例不一致，因总账中还没有增加新购固定资产的原始凭证）61、以制单人身份通过固定资产→批量制单菜单，对上述增加的两项固定资产分别进行制单，借方科目为固定资产，贷方科目为银行存款，每张凭证附件都是２张，凭证日期为3月2日，凭证类别为付款凭证。62、分别以出纳、审核、记账人身份进入总账系统，对本月未签字或审核的凭证进行签字、审核和记账。63、以制单人身份重新对固定资产进行对账，如对账平衡，进行月末结账。九、用友购销存系统64、以账套主管身份登陆系统管理，启用购销存模块，启用日期为2013年3月1日，并授予制单人以采购管理、销售管理、存货管理、应收管理、应付管理的全部权限，同时授予其公共科目设置的权限（以利进行存货分类等设置）。65、以制单人身份登陆T3账务系统，设置如下存货分类类别名称类别编号类别名称类别编号原料类01机械与包装类03面粉0101真空包装机0301库存商品02包装袋0302五香酱干020166、设置如下存货档案存货编码存货名称规格型号所属分类码主要供货单位主计量单位是否销售是否外购是否自制是否生产耗用税率单位重量001面粉25公斤每袋0101旺云米业袋是是1725002五香酱干20包每件0201件是是171003真空包装机gs2310301虹宇机械厂台是是17004真空包装袋20X300302天岳彩印厂个是是17存货编码单位体积计划价/售价参考成本参考售价呆滞积压标准最新成本安全库存最高库存最低库存最高进价最低批发价001320010010060002000500020012000250012010015002000500120003010001000100010205120000400.30.30.3150002000050000.35注意：只有设置为销售的存货才能进行销售，只有设置为外购的存货才能进行采购，只有设置为自制的存货才能进行产成品入库，只有设置为生产耗用的存货才能进行存货领用出库。67、设置如下存货仓库仓库编号仓库名称所属部门计价方法仓库地址001原材料仓库采购部先进先出法平江工业园002产成品仓库销售部先进先出法平江工业园68、对采购进行期初记账（只有进行采购期初记账后才能录入采购专用发票，否则，总是显示期初采购）69、录入库存期初数据，并进行记账（只有记账的期初库存才可以销售）存货仓库存货大类存货名称数量金额原材料仓库原料类面粉17017000原材料仓库机械与包装类包装袋100003000原材料仓库机械与包装类真空包装机2020000产成品仓库库存商品五香酱干100012000070、录入采购专用发票3月1日，采购部向旺云米业采购面粉500袋，无税单价100元，税率17%，价税合计58500元，填制采购专用发票，发票号A0001。71、对上述采购发票进行复核，以生成应付账款。72、填制付款单3月2日，采购部以银行汇票方式向旺云米业支付上述货款58500元，填制付款单。73、将上述付款单与相同金额的采购发票进行核销。74、录入销售专用发票3月1日，销售部向平江一中销售五香酱干500件，无税单价125元，税率17%，价税合计73125元，填制销售专用发票，发票号Ｂ0001，销售类型为普通销售。74、对上述采购发票进行复核，以生成应收账款。75、填制收款单3月2日，销售部收到平江一中交来银行汇票一张，金额为73125元，用于支付上述酱干款，填制收款单。76、将上述收款单与相同金额的销售发票进行核销。十、总账期末处理77、以记账人身份登录Ｔ3账务系统，对总账进行结账处理。注意：只有其他模块完成期末处理后，总账才能进行结账，其中，工资系统的期末处理要分别对每个工资类别进行。用友T3操作练习题一、账套信息(1)账套信息账套号：007账套名称：河南正天实业公司启用会计期：2012年01月01日(2)单位信息单位名称：河南正天实业公司；单位简称：正天实业；单位地址：南海市乾坤大道110号；法人代表：刘屯；邮政编码：000007；联系电话及传真：8688-6618；税号：5478-1251-2358-6624。(3)核算类型本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：001；按行业性质预置会计科目。(4)分类信息存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。(5)分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-1；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。3.系统启用2012年1月1日，系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。二、设置操作员及其权限以系统管理员(admin)的身份登陆用友T3软件“系统管理”，设置操作员及其权限。编号姓名口令所属部门角色权限权限001赵乾001财务部账套主管账套主管002钱兑002财务部总账管理总账、应收、应付、采购、销售、固定资产、工资003孙离003财务部现金管理总账、现金管理三、基础档案以账套主管001赵乾的身份2012-01-01登陆007账套，设置基础档案。1.部门档案部门编码部门名称01办公室02财务部03采购部04销售部05仓管部(二)职员档案职员编码职员姓名部门名称职员属性01001刘屯办公室总经理01002张蒙办公室副总经理02001赵乾财务部财务经理02002钱兑财务部会计02003孙离财务部出纳03001梁师采购部业务人员04001杨其销售部业务人员05001何复仓管部部门经理05002郑良仓管部业务人员(三)客户分类客户分类编码客户分类名称01本地02外地(四)客户档案编码客户名称客户简称分类开户账号税号业务员部门01001红光股份有限公司红光公司本地交行1234111111杨其销售部02001黄河股份有限公司黄河公司外地交行3456333333杨其销售部02002绿谷股份有限公司绿谷公司外地交行4567444444杨其销售部(五)供应商分类类别编码类别名称01央企02私有(六)供应商档案编码供应商名称简称分类开户账号税号业务员部门01001贝贝股份有限公司贝贝公司央企招行9876111222梁师采购部02001欢欢股份有限公司欢欢公司私有招行7654333444梁师采购部(八)存货分类存货分类编码存货分类名称01甲类商品02乙类商品03丙类商品(九)仓库档案仓库编码仓库名称计价方式01原材料库全月平均法02半成品库全月平均法03产成品库全月平均法(十)存货档案存货编码存货名称分类单位存货属性01001101商品01件外购、销售01002102商品01件外购、销售02001201商品02台外购、销售(十一)会计科目1.修改会计科目科目编码科目名称辅助核算受控系统1121应收票据客户往来应收系统1122应收账款客户往来应收系统1221其他应收款个人往来1123预付账款供应商往来应付系统2201应付票据供应商往来应付系统2202应付账款供应商往来应付系统2203预收账款客户往来应收系统2.增加会计科目科目编码科目名称科目类型核算账类100201工行存款资产日记账、银行账100202建行存款资产日记账、银行账660101运杂费损益660102广告费损益660103薪资费损益660199其他费损益660201办公费损益660202差旅费损益部门核算660203折旧费损益部门核算660204薪资费损益660205业务招待费损益660206税金损益660207修缮费损益660208坏账准备损益660209工会经费损益660210教育经费损益660211养老保险损益660299其他费损益3.指定科目在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。(十二)凭证类别：记账凭证(十三)结算方式结算方式编码结算方式名称1现金2支票201现金支票202转账支票3电汇4银行汇票5其他(十四)开户银行编码开户银行名称账号暂封标志001中国工商银行999000否002中国建设银行111888否第五章总账系统一、初始设置以赵乾（001）身份登录“总账系统”，进行总账系统初始设置。(一)总账系统参数设置制单序时控制；支票控制；出纳凭证必须经由出纳签字；允许查看他人填制的凭证；可以使用其他系统受控科目；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。(二)期初余额科目编码科目名称余额方向期初余额1001现金借1573.001002银行存款借1879507.53(93)100201工行存款借1326805.23100202建行存款借552702.30(70)1012其他货币资金借56000.001121应收票据借120000.001122应收账款借77805.001123预付账款借50000.001221其他应收款借1500.001231坏账准备贷396.531405库存商品借265770.001601固定资产借6021000.001602累计折旧贷1089843.001701无形资产借150000.001801长期待摊费用借78000.002001短期借款贷500000.002202应付账款贷20124.002203预收账款贷60000.002241其他应付款贷53848.002501长期借款贷400000.004001实收资本贷5000000.004002资本公积贷613600.004101盈余公积贷760544.004104利润分配贷202800.00(三)辅助账期初余额1.1121应收票据日期客户摘要方向金额2011-12-16黄河公司销货款借1200002.1122应收账款日期客户摘要方向金额2011-12-26红光公司销货款借600212011-12-28绿谷公司销货款借177843.1221其他应收款日期部门个人摘要方向金额2011-12-29办公室张蒙出差借款借15004.1123预付账款日期供应商摘要方向金额2011-12-29欢欢预付款借500005.2202应付账款日期供应商摘要方向金额2011-12-29贝贝公司购货款贷201246.2203预收账款日期客户摘要方向金额2011-12-30红光公司预收款贷60000二、日常业务处理(一)填制凭证以钱兑（002）身份登录“总账系统”，填制凭证。正天商贸股份有限公司2012年1月发生的交易和事项如下：1、2日，收到绿谷公司转账支票一张，用于支付前欠货款17784元，票号2201，附件1张。借：银行存款-工行存款17784.00贷：应收账款(绿谷公司)17784.002、5日，张蒙出差归来，报销差旅费1820元，原预借1500元，差额以现金付给，附单据2张。借：管理费用－差旅费1820.00贷：其他应收款(张蒙)1500.00库存现金320.003、5日，电汇给妮妮公司20124元，支付前欠货款，票号4561，附单据1张。借：应付账款(欢欢公司)20124.00贷：银行存款－工行存款20124.004、6日，收到欢欢公司开来的专用发票，购买201商品50台，单价1500元，货款75000元，税款12750元共计87750元。借：材料采购75000.00应交税费－应交增值税－进项税额12750.00贷：应付账款（欢欢公司)87750.005、11日，开出现金支票2368#，提现3000元备用，附单据1张。借：库存现金3000.00贷：银行存款－工行存款3000.00(二)出纳签字出纳孙离（003）对收付款凭证进行出纳签字(三)凭证审核会计主管赵乾（001）对未记账凭证进行审核、签章(四)记账会计主管赵乾（001）对已审核凭证进行记账(六)银行对账出纳孙离（003）进行银行对账。1.银行对账期初银行存款日记账(工商银行)月初余额为1326805.23元，银行对账单(工商银行)月初余额为1344589.23元。2011年12月31日转账支票（电汇）(票据号为2201)收款17784元，银行已收企业未收。2.银行对账单(工商银行)日期结算方式票号借方贷方2012-1-05电汇456120124.002012-1-10其他600148347.852012-1-11现金支票23683000.002012-1-12转账支票21882600.002012-1-16其他6003120000.002012-1-18电汇456237750.002012-1-20转账支票2189200000.00三、期末处理(一)期末结转1.自动转账(1)赵乾（001）进行自定义转账设置期末按短期借款期末余额的0.5%计提短期借款利息：借：财务费用QM(2001,月)*0.005贷：应付利息JG()(2)钱兑（002）进行自动转账生成。(3)赵乾（001）进行自动转账凭证审核、记账。2.期间损益结转(1)赵乾（001）进行期间损益结转设置凭证类别：转账凭证；本年利润科目：4103(2)钱兑（002）进行期间损益结转生成。(3)赵乾（001）进行期间损益结转凭证审核、记账。(二)对账会计主管赵乾（001）进行对账。(三)结账会计主管赵乾（001）进行结账。第六、七章应收应付款系统四、日常业务（税率都是17%）销售业务：(1)2日，黄河公司订购201商品20台，协议价格2780元/台。赵乾进入销售管理系统，开出销售订单并审核。(2)4日，仓库发出黄河公司2日所订商品，并开出专用发票，价款55600元，税款9452元，价税合计65052元。审核销售专用发票.（3）6日，收到黄河公司订购货款，进行收款结算，并核销（4）进行发票制单，生成转字凭证：采购业务(1)3日，向欢欢公司订购101商品50件，单价1500元，开采购普通发票，价税款75000，要求6日到货。(2)5日，支付欢