2024年基金从业人员资格考试易错题带分析

2024年基金从业人员资格考试易错题带分析1.下列关于基金信息披露作用的表述，错误的是（）。A.有利于投资者的价值判断B.能有效防止信息滥用C.可以彻底解决证券市场的信息不对称问题D.有利于提高证券市场的效率答案：C分析：基金信息披露的作用包括有利于投资者的价值判断、防止信息滥用、提高证券市场效率等。但它不能彻底解决证券市场的信息不对称问题，只是在一定程度上缓解，C选项说法过于绝对。2.关于基金托管人的职责，以下说法错误的是（）。A.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户B.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见C.编制基金财务会计报告D.安全保管基金财产答案：C分析：编制基金财务会计报告是基金管理人的职责，基金托管人的职责包括开设账户、对报告出具意见、安全保管基金财产等，C选项错误。3.以下不属于基金客户服务原则的是（）。A.客户至上原则B.有效沟通原则C.专业规范原则D.利益至上原则答案：D分析：基金客户服务原则有客户至上、有效沟通、专业规范等。利益至上原则不符合基金客户服务理念，基金服务应将客户利益放在重要位置而非单纯追求利益，D选项错误。4.关于开放式基金的申购和赎回费用及销售服务费，下列说法错误的是（）。A.销售服务费由申购人承担，不从基金资产计提B.可以根据申购资金量分段设置申购费率C.赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的25%，并应当归入基金财产D.可以根据持有期限不同分段设置赎回费率答案：A分析：销售服务费是从基金资产中每日计提，用于基金的持续销售和为基金份额持有人提供服务等，并非由申购人承担，A选项错误。5.下列不属于基金管理人内部控制机制层次的是（）。A.员工自律B.部门各级主管的检查监督C.公司管理层对人员和业务的监督控制D.证监会的监督管理答案：D分析：基金管理人内部控制机制一般包括员工自律、部门各级主管的检查监督、公司管理层对人员和业务的监督控制、董事会或其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导四个层次。证监会的监督管理不属于基金管理人内部控制机制层次，D选项符合题意。6.关于基金销售适用性的全面性原则，以下表述错误的是（）。A.基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分B.基金销售机构应当对基金管理人、基金产品和基金投资人进行全面调查和评价C.基金销售机构应当向投资人充分揭示投资风险D.基金销售机构应当将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节答案：C分析：全面性原则是指基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分，将其贯穿于基金销售的各个业务环节，对基金管理人、基金产品和基金投资人进行全面调查和评价。向投资人充分揭示投资风险是及时性原则的要求，C选项错误。7.关于基金份额持有人大会，以下说法错误的是（）。A.基金份额持有人大会由基金管理人召集B.代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案C.基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开D.基金份额持有人大会的决议，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过答案：D分析：一般情况下，基金份额持有人大会的决议，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2以上通过；转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并等，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过，D选项说法不全面。8.以下属于基金运作披露的信息是（）。A.基金合同B.招募说明书C.基金净值公告D.基金份额发售公告答案：C分析：基金运作信息披露文件包括基金净值公告、基金定期报告（年度报告、半年度报告、季度报告）等。基金合同、招募说明书、基金份额发售公告属于基金募集信息披露文件，C选项正确。9.下列关于基金销售渠道审慎调查的说法，错误的是（）。A.基金代销机构对基金管理人的审慎调查，有助于选择合适的基金管理人，提高销售服务质量B.基金管理人对基金代销机构的审慎调查，有助于增强基金代销机构在销售上的信息优势C.基金销售渠道审慎调查仅指基金代销机构对基金管理人的审慎调查D.基金销售渠道审慎调查结果应作为基金销售机构选择基金管理人及基金产品的重要依据答案：C分析：基金销售渠道审慎调查包括基金代销机构对基金管理人的审慎调查和基金管理人对基金代销机构的审慎调查两个方面，并非仅指前者，C选项错误。10.关于基金管理公司风险管理的目标，以下说法错误的是（）。A.确保公司的各项业务运作符合法律法规和监管要求B.不断提高公司经营管理和专业水平，实现公司价值的最大化C.完全消除经营风险，确保基金份额持有人利益最大化D.维护公司信誉，树立良好的公司形象答案：C分析：风险管理的目标是降低风险，而不是完全消除经营风险，因为风险是客观存在的，无法做到完全消除，C选项说法错误。11.关于ETF的特点，以下表述错误的是（）。A.实行一级市场与二级市场并存的交易制度B.独特的实物申购、赎回机制C.被动操作的指数基金D.采取封闭式运作方式答案：D分析：ETF具有独特的实物申购、赎回机制，实行一级市场与二级市场并存的交易制度，是被动操作的指数基金。ETF采取的是开放式运作方式，D选项错误。12.下列不属于基金市场营销特殊性的是（）。A.规范性B.服务性C.一次性D.专业性答案：C分析：基金市场营销的特殊性包括规范性、服务性、专业性、持续性和适用性。不是一次性的，而是需要持续的客户服务和营销活动，C选项错误。13.关于基金销售费用的监管，以下说法错误的是（）。A.基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用B.未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率C.基金销售机构可以自行决定向投资人收取增值服务费D.基金销售机构收取增值服务费应符合相关要求并履行相关信息披露义务答案：C分析：基金销售机构向投资人收取增值服务费，应当符合相关要求并履行相关信息披露义务，不能自行决定，C选项错误。14.以下不属于基金客户个性化服务的是（）。A.做好客户的动态分析B.接受客户委托，代理客户进行投资决策C.提供市场行情分析资讯，揭示市场风险D.加强客户沟通，了解客户深度需求答案：B分析：基金销售机构在提供个性化服务时，可以做好客户动态分析、提供市场行情分析资讯、加强客户沟通了解深度需求等，但不能接受客户委托代理客户进行投资决策，这违反了相关规定，B选项错误。15.关于基金管理人合规管理的基本原则，以下说法错误的是（）。A.独立性原则是指合规管理部门在公司内部享有独立地位B.客观性原则是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价C.公正性原则是指合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准D.协调性原则是指合规人员应当与公司其他部门保持良好的沟通协作，共同完成公司目标答案：D分析：协调性原则是指合规管理应当与基金管理人的业务活动规模、复杂性、风险状况等相匹配，与公司其他部门保持良好沟通协作完成公司目标是团队协作方面，并非协调性原则的含义，D选项错误。16.下列关于基金宣传推介材料的说法，错误的是（）。A.基金宣传推介材料中可以登载单位或者个人的推荐性文字B.基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰C.基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符D.基金宣传推介材料不得违规承诺收益或者承担损失答案：A分析：基金宣传推介材料不得登载单位或者个人的推荐性文字，A选项错误。其他选项均符合基金宣传推介材料的要求。17.关于基金托管人的信息披露义务，以下说法错误的是（）。A.当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会时，托管人应召集B.托管人职责终止时，应聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告C.在基金年度报告中出具托管人报告D.对基金管理人编制的基金资产净值、份额净值、申购赎回价格等进行复核、审查，并予以公告答案：A分析：代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案。并非托管人应召集，A选项错误。18.以下属于基金合同当事人的是（）。A.基金托管人、基金销售机构、基金份额持有人B.基金管理人、基金销售机构、基金份额持有人C.基金管理人、基金托管人、基金份额持有人D.基金发起人、基金管理人、基金托管人答案：C分析：基金合同当事人是指基金管理人、基金托管人和基金份额持有人，基金销售机构、基金发起人不属于基金合同当事人，C选项正确。19.关于基金销售机构的职责规范，以下说法错误的是（）。A.基金销售机构应确保基金销售结算资金安全、及时划付B.基金销售机构可以委托其他机构代为办理基金的销售业务C.基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料等D.基金销售机构在销售基金时，应当向投资人充分揭示投资风险答案：B分析：未经中国证监会注册或认定的机构，不得办理基金的销售业务，基金销售机构不得委托其他未取得基金销售业务资格的机构代为办理基金的销售业务，B选项错误。20.下列关于基金管理人内部控制的说法，错误的是（）。A.内部控制的目标是保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B.内部控制的原则包括健全性、有效性、独立性、相互制约和成本效益原则C.内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章和业务操作手册等部分组成D.内部控制只需要关注基金管理人的内部风险，无需考虑外部风险答案：D分析：内部控制既要关注基金管理人的内部风险，也要识别、评估和应对外部风险，D选项错误。其他选项关于内部控制的目标、原则和制度组成的表述均正确。21.关于基金份额登记机构的职责，以下说法错误的是（）。A.确认基金交易B.建立并保管基金投资者名册C.负责基金资产的保管D.代理发放红利答案：C分析：负责基金资产保管的是基金托管人，基金份额登记机构的职责包括确认基金交易、建立并保管基金投资者名册、代理发放红利等，C选项错误。22.以下关于基金投资顾问机构的说法，正确的是（）。A.基金投资顾问机构可以代理客户进行基金投资决策B.基金投资顾问机构向投资人提供基金投资顾问服务并收取顾问费用C.基金投资顾问机构不需要向中国证监会备案D.基金投资顾问机构可以对证券投资业绩进行预测答案：B分析：基金投资顾问机构向投资人提供基金投资顾问服务并收取顾问费用，不能代理客户进行投资决策，需要向中国证监会备案，也不得对证券投资业绩进行预测，B选项正确。23.关于基金的投资风格，以下说法错误的是（）。A.成长型基金追求资本增值，主要投资于具有成长潜力的股票B.价值型基金追求稳定的经常性收入，主要投资于大盘蓝筹股、公司债等C.平衡型基金既注重资本增值又注重当期收入，投资组合比较均衡D.指数型基金以追求超越市场表现为目标，通常采用主动管理方式答案：D分析：指数型基金以拟合目标指数、跟踪目标指数变化为原则，旨在使投资组合的变动趋势与目标指数相一致，以取得与目标指数大致相同的收益率，采用被动管理方式，并非以追求超越市场表现为目标和采用主动管理方式，D选项错误。24.下列关于基金销售适用性管理制度的内容，不包括（）。A.对基金产品的风险等级进行设置B.对基金投资人风险承受能力进行调查和评价C.对基金销售人员进行专业培训D.对基金产品和基金投资人进行匹配的方法答案：C分析：基金销售适用性管理制度的内容包括对基金产品的风险等级进行设置、对基金投资人风险承受能力进行调查和评价、对基金产品和基金投资人进行匹配的方法等。对基金销售人员进行专业培训不属于销售适用性管理制度内容，C选项符合题意。25.关于基金监管的目标，以下说法错误的是（）。A.保护投资人及相关当事人的合法权益B.规范证券投资基金活动C.促进证券投资基金和资本市场的健康发展D.确保基金市场的高收益答案：D分析：基金监管的目标包括保护投资人及相关当事人的合法权益、规范证券投资基金活动、促进证券投资基金和资本市场的健康发展。无法确保基金市场的高收益，因为市场收益受多种因素影响具有不确定性，D选项错误。26.以下不属于基金管理人内部控制制度建设应遵循的原则的是（）。A.全面性原则B.相互制约原则C.成本效益原则D.以盈利为导向原则答案：D分析：基金管理人内部控制制度建设应遵循全面性、相互制约、成本效益、独立性等原则，不能以盈利为导向，内部控制是为了防范风险、合规运作等，D选项错误。27.关于基金份额的转换，以下说法错误的是（）。A.基金份额转换一般采取未知价法B.基金份额转换费用由基金持有人承担C.基金份额转换不需要收取转换费用D.基金份额转换的计算采用份额转换的方式答案：C分析：基金份额转换通常会收取一定的转换费用，并非不需要收取，C选项错误。其他关于转换采用未知价法、费用由持有人承担、计算采用份额转换方式的表述均正确。28.下列关于基金客户服务流程的说法，错误的是（）。A.售前服务包括介绍基金产品、基金管理人等B.售中服务包括协助客户完成风险承受能力测试并细致解释测试结果等C.售后服务包括提醒客户及时核对交易确认等D.基金客户服务流程只包括售前、售中服务，不包括售后服务答案：D分析：基金客户服务流程包括售前、售中、售后服务。售后服务包括提醒客户及时核对交易确认、提供市场行情分析资讯、定期进行投资者交流等，D选项错误。29.关于基金销售机构的客户身份资料和交易记录保存制度，以下说法错误的是（）。A.应妥善保存客户身份资料和交易记录B.客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存10年C.交易记录自交易记账当年起至少保存15年D.保存方式可以是纸质，也可以是电子介质答案：B分析：客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，而非10年，B选项错误。其他关于保存要求、期限和方式的表述均正确。30.以下属于基金托管人内部控制内容的是（）。A.资产保管B.资金清算C.投资监督D.以上都是答案：D分析：基金托管人内部控制的内容包括资产保管、资金清算、投资监督、会计核算和估值等方面，D选项正确。31.关于基金宣传推介材料登载过往业绩的要求，以下说法错误的是（）。A.基金合同生效6个月以上但不满1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩B.基金合同生效1年以上但不满10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩C.基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩D.业绩登载期间可以小于基金合同生效期间答案：D分析：业绩登载期间不能小于基金合同生效期间，D选项错误。其他关于不同生效期限基金登载业绩的要求表述均正确。32.下列关于基金管理人合规管理部门的说法，错误的是（）。A.合规管理部门应独立于其他部门B.合规管理部门应配备足够的、具备相应专业素质的合规管理人员C.合规管理部门应负责对公司经营管理行为的合法合规性进行监督检查D.合规管理部门可以承担基金投资决策的职能答案：D分析：合规管理部门主要负责对公司经营管理行为的合法合规性进行监督检查等，不能承担基金投资决策的职能，投资决策由投资部门等负责，D选项错误。33.关于开放式基金的非交易过户，以下说法错误的是（）。A.非交易过户是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为B.接受划转的主体必须是合格的个人投资者或机构投资者C.非交易过户包括继承、捐赠、司法强制执行等形式D.基金份额持有人可以自行办理非交易过户手续答案：D分析：基金份额的非交易过户需由基金销售机构或基金注册登记机构办理，持有人不能自行办理，D选项错误。其他关于非交易过户的定义、接受主体和形式的表述均正确。34.以下关于基金销售机构的客户投诉处理的说法，错误的是（）。A.应建立完备的客户投诉处理体系B.应及时受理客户投诉，不得推诿C.对于客户的投诉，只需记录下来，无需处理D.应妥善处理客户投诉，确保客户投诉得到及时、有效的解决答案：C分析：对于客户的投诉，基金销售机构应及时处理，不能只记录不处理，需要建立完备的处理体系，确保客户投诉得到及时、有效解决，C选项错误。35.关于基金的风险揭示书，以下说法错误的是（）。A.风险揭示书应包含投资风险提示等内容B.风险揭示书应由基金份额持有人本人签字确认C.风险揭示书可以不向投资者提供D.风险揭示书应充分揭示基金投资的风险答案：C分析：基金销售机构在销售基金时，必须向投资者提供风险揭示书，充分揭示投资风险，由基金份额持有人本人签字确认，C选项错误。36.下列关于基金管理公司风险管理的组织架构和职能的说法，错误的是（）。A.董事会对风险管理的有效性承担最终责任B.管理层负责执行风险管理的制度和流程C.督察长对公司的风险管理工作进行监督和检查D.风险管理部门可以独立于其他部门，也可以隶属于其他部门答案：D分析：风险管理部门应独立于其他部门，以保证其独立性和客观性，有效履行风险管理职责，不能隶属于其他部门，D选项错误。37.关于基金的认购与申购，以下说法错误的是（）。A.认购是指在基金募集期内购买基金份额的行为B.申购是指在基金合同生效后，申请购买基金份额的行为C.认购费率一般低于申购费率D.认购期购买的基金份额一般要经过封闭期才能赎回答案：C分析：一般情况下，认购费率低于申购费率，但也存在特殊情况，不能绝对地说认购费率一定低于申购费率，C选项错误。38.以下属于基金信息披露禁止行为的是（）。A.对证券投资业绩进行预测B.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构D.以上都是答案：D分析：基金信息披露禁止行为包括对证券投资业绩进行预测、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、诋毁其他基金管理人等，D选项正确。39.关于基金销售机构的内部控制，以下说法错误的是（）。A.应建立健全内部控制制度，防范和化解经营风险B.应确保基金销售结算资金的安全、独立C.应加强对基金销售业务合规性的监督检查D.内部控制制度可以随意更改，无需经过审批答案：D分析：内部控制制度的制定和修改需要经过严格的审批程序，不能随意更改，以保证内部控制的有效性和稳定性，D选项错误。40.下列关于基金管理人的合规文化建设的说法，错误的是（）。A.合规文化建设应从管理层做起B.应加强合规培训，提高员工的合规意识C.合规文化建设与公司的业绩无关D.应营造良好的合规文化氛围答案：C分析：合规文化建设有助于防范合规风险，保障公司的稳健运营，进而对公司业绩产生积极影响，并非与公司业绩无关，C选项错误。41.关于基金的巨额赎回，以下说法错误的是（）。A.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回B.出现巨额赎回时，基金管理人可以决定接受全额赎回或部分延期赎回C.当发生巨额赎回及部分延期赎回时，基金管理人应立即向中国证监会备案D.部分延期赎回时，转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权答案：C分析：当发生巨额赎回及部分延期赎回时，基金管理人应在3个工作日内向中国证监会备案，并非立即备案，C选项错误。42.以下关于基金托管人对基金管理人监督的说法，错误的是（）。A.对基金投资范围、投资对象进行监督B.对基金投资禁止行为进行监督C.对基金管理人的投资决策过程进行监督D.对基金管理人的投资业绩进行监督答案：D分析：基金托管人对基金管理人的监督主要包括对投资范围、投资对象、投资禁止行为、投资比例等进行监督，一般不涉及对投资业绩进行监督，因为业绩受多种因素影响且具有不确定性，D选项错误。43.关于基金销售机构的客户身份识别，以下说法错误的是（）。A.应在与客户建立业务关系时识别客户身份B.应了解客户的基本信息、交易目的等C.对于高风险客户，可以不进行身份识别D.应保存客户身份识别的相关资料答案：C分析：对于高风险客户，更应该加强身份识别和风险评估等工作，不能不进行身份识别，C选项错误。44.下列关于基金的定期报告的说法，错误的是（）。A.基金年度报告应经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计B.基金半年度报告无需经审计C.基金季度报告应在季度结束后15个工作日内披露D.基金年度报告应在每年结束之日起60日内披露答案：D分析：基金年度报告应在每年结束之日起90日内披露，而非60日，D选项错误。45.关于基金管理人的投资决策委员会，以下说法错误的是（）。A.投资决策委员会是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构B.投资决策委员会负责制定投资组合的具体方案C.投资决策委员会的成员由公司管理层和相关部门负责人组成D.投资决策委员会的职责包括审定基金资产的配置比例和投资策略等答案：B分析：投资决策委员会负责审定基金资产的配置比例和投资策略等重大事项，制定投资组合具体方案是投资部门的工作，B选项错误。46