2025年基金从业人员资格题库答案分析

2025年基金从业人员资格题库精编答案分析1.关于证券投资基金的特点，下列表述错误的是（）。答案：独立托管、保障安全是指基金管理人负责基金的投资操作，本身并不参与基金财产的保管，基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责，并非保障资金不会损失。基金也存在投资风险，不能完全保障安全。分析：证券投资基金有集合理财、专业管理，组合投资、分散风险，利益共享、风险共担，独立托管、保障安全等特点。但保障安全不意味着没有风险，市场波动等因素会使基金资产价值变动。2.以下不属于基金与股票、债券的差异的是（）。答案：反映的经济关系不同，股票反映的是一种所有权关系，债券反映的是债权债务关系，基金反映的是一种信托关系；所筹资金的投向不同，股票和债券是直接投资工具，基金是间接投资工具；收益风险水平不同，一般情况下，股票收益＞基金收益＞债券收益。而交易方式并不是它们的本质差异。分析：从不同角度比较基金与股票、债券，交易方式受市场规则等影响，不是本质区别特征。3.以下关于封闭式基金和开放式基金的说法，错误的是（）。答案：封闭式基金有固定的存续期，一般为10-15年，在存续期内基金份额固定不变，在证券交易所上市交易，价格受二级市场供求关系影响；开放式基金无固定存续期，基金份额不固定，可随时申购和赎回，交易价格以基金份额净值为基础。封闭式基金并非不能进行申购赎回，而是在封闭期内不能在一级市场进行，可在二级市场交易。分析：明确两者在存续期、份额、交易场所和价格形成机制等方面的差异，避免概念混淆。4.我国开放式基金的存续期为（）。答案：开放式基金一般是无特定存续期限的。分析：开放式基金的特点决定了其可以持续运作，没有固定的结束时间，投资者可根据自身情况随时参与或退出。5.以下不属于ETF特点的是（）。答案：ETF具有被动操作的指数型基金、独特的实物申购赎回机制、实行一级市场与二级市场并存的交易制度等特点。它不是主动管理型基金，而是紧密跟踪标的指数，追求跟踪误差最小化。分析：ETF的设计初衷就是为了实现对指数的有效跟踪，采用被动投资策略。6.下列关于LOF的表述，正确的是（）。答案：LOF是上市开放式基金，既可以在场外市场进行基金份额申购赎回，又可以在交易所（场内市场）进行基金份额交易和申购赎回。它结合了封闭式基金和开放式基金的特点。分析：LOF的双重交易机制为投资者提供了更多的交易选择和套利机会。7.基金的运作活动从基金管理人的角度看，可以分为（）。答案：包括基金的市场营销、基金的投资管理和基金的后台管理。市场营销主要是销售基金产品等；投资管理是对基金资产进行投资运作；后台管理涉及基金的估值、会计核算、信息披露等。分析：从基金管理人的业务流程角度，这三个方面涵盖了基金从销售到投资再到运营管理的主要环节。8.基金管理人的最主要职责是（）。答案：基金管理人的最主要职责是基金资产的投资运作，通过对各种投资标的的分析和选择，实现基金资产的保值增值。分析：投资者将资金交给基金管理人，核心期望就是其能专业地进行投资运作获取收益。9.基金托管人的职责不包括（）。答案：基金托管人的职责主要有资产保管、资金清算、资产核算、投资运作监督等。而基金的投资决策是基金管理人的职责，并非托管人职责。分析：基金托管人和管理人有明确的职责分工，托管人主要负责保障基金资产的安全和监督运作，不参与投资决策。10.我国目前基金销售机构的销售渠道主要包括（）。答案：主要包括商业银行、证券公司、期货公司、保险公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构等。这些渠道各有优势，商业银行网点多，证券公司有专业的投资顾问等。分析：多样化的销售渠道有助于基金产品更广泛地销售，满足不同投资者的需求。11.基金销售机构在进行客户风险承受能力调查时，应至少了解客户的（）。答案：应至少了解客户的投资目的、投资期限、投资经验、财务状况、短期风险承受水平、长期风险承受水平等。这些信息有助于销售机构为客户匹配合适的基金产品。分析：全面了解客户风险承受能力相关信息，是遵循适当性原则，保障投资者权益的重要环节。12.下列不属于基金销售适用性管理制度内容的是（）。答案：基金销售适用性管理制度包括对基金管理人进行审慎调查的方式和方法；对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法；对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法；对基金产品和基金投资人进行匹配的方法等。而基金份额持有人大会的召集不属于销售适用性管理范畴。分析：销售适用性管理主要围绕基金销售过程中产品与投资者的匹配等，与基金份额持有人大会召集无关。13.基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足（）的除外。答案：基金合同生效不足6个月的除外。因为较短时间的业绩不能充分反映基金的投资能力和表现。分析：规定6个月的期限是为了保证宣传的业绩具有一定的参考价值，避免短期波动误导投资者。14.基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起（）个工作日内，对该申购（认购）、赎回的有效性进行确认。答案：3个工作日内。这是为了及时反馈投资者交易申请的处理结果。分析：及时确认有助于投资者了解交易情况，合理安排资金和投资计划。15.开放式基金单个开放日净赎回申请超过基金总份额的（）时，为巨额赎回。答案：10%。当出现巨额赎回时，基金管理人可能会采取一定的措施来应对。分析：设定巨额赎回比例是为了防范基金流动性风险，保障基金的平稳运作。16.基金份额登记机构的主要职责不包括（）。答案：基金份额登记机构的主要职责包括建立并管理投资人的基金账户；负责基金份额的登记；基金交易确认；代理发放红利；建立并保管基金份额持有人名册等。而确定基金资产净值不属于其职责，这是基金管理人的工作。分析：不同机构有不同的职责分工，份额登记机构主要负责与基金份额登记相关的事务，资产净值计算是投资运作核算方面的工作。17.下列关于基金估值的说法，正确的是（）。答案：基金估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。基金估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值。分析：准确的基金估值是计算基金份额净值、进行申购赎回等交易的基础，对投资者了解基金资产状况至关重要。18.当基金投资标的为交易活跃的证券时，对其资产进行估值应遵循的原则是（）。答案：对于交易活跃的证券，一般采用市场交易价格确定公允价值。因为市场交易价格能及时反映证券的真实价值。分析：按照市场交易价格估值符合公允价值计量原则，使基金资产估值更客观准确。19.下列关于基金费用的说法，错误的是（）。答案：基金费用包括基金管理费、基金托管费、销售服务费等。基金管理费是基金管理人管理基金资产而向基金收取的费用，一般从基金资产中扣除；基金托管费是基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。销售服务费是用于基金的持续销售和服务基金份额持有人等。但基金运作费用并不一定都直接向投资者收取，很多是从基金资产中列支。分析：明确基金费用的种类和收取方式，避免投资者对费用承担产生误解。20.以下关于基金税收的说法，正确的是（）。答案：基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定征收营业税、企业所得税等；基金买卖股票、债券的差价收入暂不征收企业所得税；对投资者从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税。分析：不同主体和不同类型的基金收入在税收政策上有不同规定，了解这些规定有助于投资者合理规划投资。21.基金信息披露的作用不包括（）。答案：基金信息披露的作用主要有有利于投资者的价值判断；有利于防止利益冲突与利益输送；有利于提高证券市场的效率；能有效防止信息滥用。而提高投资者收益率并不是信息披露直接能起到的作用，信息披露主要是提供透明信息，让投资者做出更合理决策。分析：信息披露是为了保障市场公平、透明和投资者知情权，不能直接决定投资收益。22.基金合同是约定（）权利义务关系的重要法律文件。答案：基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。它规定了各方在基金运作中的职责、权益等内容。分析：明确基金合同的主体和作用，有助于各方在基金运作中遵守相应规定。23.基金招募说明书的编制义务人是（）。答案：基金招募说明书的编制义务人是基金管理人。基金管理人负责向投资者提供关于基金产品的详细信息。分析：基金管理人最了解基金产品情况，由其编制招募说明书能保证信息的准确性和完整性。24.下列不属于基金定期报告的是（）。答案：基金定期报告包括基金季度报告、基金半年度报告和基金年度报告。临时报告是在发生重大事件等特殊情况下发布的，不属于定期报告。分析：定期报告有固定的披露时间要求，而临时报告是不定期的。25.基金托管人召集基金份额持有人大会应至少提前（）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项。答案：30日。提前公告是为了让基金份额持有人有足够时间了解大会相关信息并做好准备。分析：保障投资者的知情权和参与权，使基金份额持有人大会能有效召开。26.基金份额持有人大会应当有代表（）以上基金份额的持有人参加，方可召开。答案：二分之一以上。达到这个比例才能保证大会决议能反映大多数持有人的意愿。分析：规定参会份额比例是为了确保大会的决策具有广泛代表性和合法性。27.基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反法律、行政法规或者基金合同约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担（）。答案：赔偿责任。这是为了保护基金财产和基金份额持有人的合法权益。分析：明确责任承担方式，促使基金管理人和托管人依法依规履行职责。28.中国证监会对基金市场的监管措施不包括（）。答案：中国证监会对基金市场的监管措施包括检查、调查取证、限制交易、行政处罚等。而基金产品的风险评级主要是由基金销售机构等进行，不属于证监会的监管措施。分析：证监会的监管措施主要围绕市场秩序、合规性等方面，风险评级是市场主体对产品风险的评估。29.基金行业自律组织是由基金管理人、基金托管人及（）共同成立的同业协会。答案：基金销售机构等。基金行业自律组织由行业内相关机构共同组成，通过制定自律规则等促进基金行业健康发展。分析：广泛吸纳行业参与者，能更好地反映行业整体利益和规范行业行为。30.基金职业道德教育的内容不包括（）。答案：基金职业道德教育的内容包括培养基金职业道德观念和灌输基金职业道德规范。而提高基金收益不属于职业道德教育内容，职业道德教育主要侧重于品德和行为规范方面。分析：职业道德教育旨在提升从业者的道德素养和职业操守，与投资收益没有直接关联。31.下列属于基金职业道德规范中诚实守信基本要求的是（）。答案：诚实守信要求不得欺诈客户；不得进行内幕交易和操纵市场；不得进行不正当竞争。要做到真实、准确、完整地披露信息等。分析：诚实守信是基金行业的基本道德准则，是维护市场秩序和投资者信任的基础。32.基金从业人员在执业活动中接触到的秘密不包括（）。答案：基金从业人员在执业活动中接触到的秘密包括商业秘密、客户资料和内幕信息。而公开披露的信息不属于秘密范畴。分析：明确秘密的范围，有助于从业人员保守相关信息，避免信息泄露。33.下列关于基金客户服务的特点，说法错误的是（）。答案：基金客户服务具有专业性、规范性、持续性、时效性等特点。服务是有成本的，并非无成本性。分析：提供服务需要投入人力、物力等资源，所以不存在无成本的服务。34.基金客户服务的原则不包括（）。答案：基金客户服务原则包括客户至上原则、有效沟通原则、安全第一原则、专业规范原则等。以盈利为导向不是客户服务原则，客户服务应优先考虑客户需求和权益。分析：客户服务的核心是满足客户需求，保障客户权益，而不是单纯追求盈利。35.下列关于基金销售渠道审慎调查的说法，正确的是（）。答案：基金销售渠道审慎调查包括基金代销机构对基金管理人的审慎调查，也包括基金管理人对基金代销机构的审慎调查。目的是了解对方的信誉、经营管理能力等情况，以评估合作风险。分析：双向的审慎调查有助于建立良好的合作关系，保障基金销售业务的顺利开展。36.基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应注重（）的匹配，将基金产品销售给适合的基金投资人。答案：应注重基金产品风险与基金投资人风险承受能力的匹配。这是销售适用性原则的核心要求。分析：确保投资者购买的产品与其风险承受能力相适应，能降低投资风险，保护投资者利益。37.下列关于基金销售人员基本行为规范的说法，错误的是（）。答案：基金销售人员应向投资者表明身份，明确告知投资者其所在机构名称等；不得进行虚假或误导性陈述，不得片面夸大过往业绩；在向投资者进行基金宣传推介和销售服务时，应公平对待投资者。但可以向投资者充分提示基金投资风险，而不是不提示。分析：充分提示风险是保护投资者的重要环节，销售人员有义务让投资者了解投资风险。38.基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期不少于（）年。答案：20年。长时间保存资料是为了满足可能的查询、审计等需求。分析：确保在较长时间内可以追溯销售业务相关信息，保障市场监管和投资者权益。39.下列关于基金投资顾问业务的说法，正确的是（）。答案：基金投资顾问业务是指基金投资顾问机构及其从业人员按照约定向客户提供基金投资顾问服务，辅助客户作出投资决策，并直接或者间接获取经济利益的业务活动。投资顾问应基于客户需求和风险承受能力提供专业建议。分析：明确基金投资顾问业务的定义和服务内容，有助于规范该业务的开展。40.基金管理人的合规管理目标不包括（）。答案：基金管理人的合规管理目标包括建立健全合规风险管理体系；实现对合规风险的有效识别和管理；促进基金管理人全面风险管理体系的建设；确保基金管理人依法合规经营。提高基金收益率不是合规管理目标，合规管理主要关注合法合规运营。分析：合规管理重点在于遵守法律法规和内部规定，保障业务合法合规，与投资收益没有直接关联。41.下列关于合规管理的基本原则，说法错误的是（）。答案：合规管理的基本原则包括独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则、协调性原则等。以盈利为导向不是合规管理原则，合规管理应确保业务活动符合法律法规等要求，而非单纯追求盈利。分析：合规管理是为了保障公司合法运营，维护市场秩序，不能以盈利为首要目标。42.基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项做出规定，不包括（）。答案：合规政策应包括合规管理部门的功能和职责；合规管理部门的权限；合规负责人的合规管理职责；保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施等。而确定基金投资策略是投资部门的工作，不属于合规政策内容。分析：合规政策主要围绕合规管理相关事项，与投资策略制定无关。43.下列关于合规风险的说法，错误的是（）。答案：合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。合规风险不是单纯的投资风险，投资风险主要源于市场波动等因素。分析：区分合规风险和投资风险的不同来源和性质，有助于采取不同的风险管理措施。44.下列关于基金管理人内部控制的说法，正确的是（）。答案：基金管理人内部控制是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程序与控制措施而形成的系统。内部控制应涵盖公司的各项业务、各个部门和各级人员。分析：完善的内部控制能保障基金管理人的稳健运营，降低风险。45.基金管理人内部控制的原则不包括（）。答案：基金管理人内部控制原则包括健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则等。以盈利为核心不是内部控制原则，内部控制是为了保障公司合规、稳健运营，而不是单纯追求盈利。分析：内部控制的目标是确保公司合法合规、防范风险，盈利是公司运营的结果，但不是内部控制的核心原则。46.下列关于基