银行从业资格（风险管理）模拟试卷49

银行从业资格（风险管理）模拟试卷49

一、单项选择题（本题共90题，每题7.0分，共90

分。）

1、下列关于风险的说法，不正确的是（）。

A、风险是收益的概率分布

B、风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础

C、损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

D、风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损

失本身

标准答案：C

知识点解析：风险是一个事前概念.而不是一个事后概念。

2、下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。

A、资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管

理，强调保证商.业银行资产的流动性

B、负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

C、资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管

理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险

控制

D、全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应

用于商业银行的风险管理

标准答案：B

知识点解析：负债风险管理模式阶段，西方商业银行由被动负债变为主动负债。

3、下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A、对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B、信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在干表外业务中

C、对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此

其潜在风险可以忽略不计

D、从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

标准答案：D

知识/解析：A选项中最大的风险来源是贷款而不是存款；B选项中信用风险不仅

存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中；C选项中对于衍生产品而言，由

于衍生产品的名义价值通常非常大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大

地加剧银行所面临的风险。

4、巴塞尔委员会于（）重新修订并发布了新的《有效银行监管的核心原则》。

A、2006年1月

B、2007年1月

C、2006年C月

D、2007年6月

标准答案：C

知识点解析：巴塞尔委员会于2006年10月重新修订并发布了新的《有效银行监管

的核心原则》。

5、大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。

A、流动性

B、操作

C、法律

D、战略

标准答案：A

知识点解析：如果商业艰行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权（银行挤

兑），商业银行就可能面临流动性危机。

6、商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人，应是

多方面开展，这是基于（）。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险转移

D、风险缓释

标准答案：B

知识点解析：根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，

不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。

7、（）是商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具

有的对冲特性进行风险对冲。

A、风险转移

B、风险补偿

C、自我对冲

D、市场对冲

标准答案：C

知识点解析：本题考查的是自我对冲的含义。

8、（）是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。

A、市场信心

B、市场稳定

C、政府政策

D、贷款数量

标准答案：A

知识点解析：市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银

行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。

9、下列不属于附属资本的是（）。

A、未公开储备

B、重估储备

C、盈余公积

D、普通贷款储备

标准答案：C

知识点解析：附属资本又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备

以及混合性债务工具等。

10、为鼓励商业银行提高风险管理和计量水平，巴塞尔委员会提出采用（）级别的计

算方法，能够相应（）商业银行的监管资本要求。

A、较高、提高

B、较低、降低

C、较高、降低

D、较低、不改变

标准答案：C

知识点解析：采用较高级别的计算方法，能够相应降低商业银行的监管资本要求。

11、小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、

4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30%、25%、15%,则小陈的

投资组合年百分比收益率是（）。

A、22%

B、20%

C、21%

D、25%

标准答案：A

知识点解析：2x0.3+0.4x0.25+0.4x0.15=0.22o

12、下列关于马柯维茨的投资组合理论的说法，不正确的是（）。

A、该理论假定市场上的投资者都是风险偏好的

B、该理论认为，对市场上每个投资者，都存在一个可以用均值和方差表示其次资

效用的均方效用函数

C、均值方差模型是目前投资理论和投资实践的主流方法

D、该理论认为，最佳投资组合应当是具有风险厌恶特征的投资者的无差异曲找和

资产的有效边界线的交点

标准答案：A

知识点解析：按照马柯维茨的投资组合理论，市场上的投资者都是理性的，即偏好

收益、厌恶风险。

13、（）是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在所有权、经营权分

离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高级管理层组织体系和

监督制衡机制。

A、股份制

B、公司治理

C、合作制

D、个体户

标准答案：B

知识点解析：本题考查的是公司治理的含义。

14、监管部门对内部控制评价的内容不包括（）。

A、风险识别和评估评价

B、风险规避评价

C、监督与纠正评价

D、信息交流与反馈评价

标准答案：B

知识点解析：内部控制必须包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、

信息交流与反馈以及监督与纠正五个要素。

15、商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、（）、独立的原则。

A、公平

B、有效

C、及时

D、完整

标准答案：B

知识点解析：商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。

16、商业银行管理战略包括（）和实现路径两方面内容。

战略目标

B、战术目标

C、长期目标

D、短期目标

标准答案：A

知识点解析：商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。

17、下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，不正确的是（）。

A、黄事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

B、董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终贡

任

C、外部监督机构不断强化从定性和定量方面综合评估商业银行的风险管理能力，

同时要求商业银行定期堤供整体风险报告

D、监事会从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

标准答案：A

知识点解析：A选项是高级管理层的职责。

18、商业银行内部审计的主要内容不包括（）。

A、风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

B、会计记录和财务报告的准确性和可靠性

C、内部控制的健全性和有效性

D、适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求

标准答案：D

知识点解析：除了ABC三个选项外，内部审计的内容还有四项，应联系记忆。选

项D属于法律/合规部门主耍承担的职责之一。

19、商业银行的内部审计部门应当定期（）对风险管理体系的组成部分和环节，进行

准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价。

A、至少每年两次

B、至少每半年一次

C、至少每年一次

D、至多每年两次

标准答案：C

知识点解析：内部审计部门应当定期（至少每年一次）对风险管理体系的组成部分和

环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价。

20、在风险识别的环节中，（）是深入理解各种风险的成因及变化规律。

A、分析风险

B、感知风险

C、评估风险

D、预测风险

标准答案：A

知识点解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，其中，分析风险是深入

理解各种风险的成因及变化规律。

21、常用的风险识别与分析方法中，（）是指风险管理人员将复杂的风险分解为多个

相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。

A、压力测试法

B、资产财务状况分析法

C、失误树分析方法

D、分解分析法

标准答案：D

知识点解析：本题考查的是分解分析法的含义。

22、（）是商业银行实施全面风险管理的媒介，贯穿于整个流程和各个层面。

A、风险分析

B、风险评估

C、风险报告

D、风险缓释

标准答案：C

知识点解析：风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，贯穿于整个流程和各

个层面。

23、企业级风险管理信息系统一般采用（）结构。

A、C/S

B、B/S

C、C/B

D、M/S

标准答案：B

知识点解析：企业级风险管理信息系统一般采用B；S结构。

24、资产净利率的计算公式是（）。

A、资产净利率=净利润/［（期初资产总额+期末资产总额）/2］xl00%

B、资产净利率二［（销售收入-销售成本）/销售收入］xlOO%

C、资产净利率=（净利润/期末总资产）x100%

D、资产净利率=（净利涧/销售收入）x100%

标准答案：A

知识点解析：资产净利率=净利润/［（期初资产总额+期末资产总额）/2卜100%。

25、某企业2006年净利润为0.5亿元人民币，2005年末资产为10亿元人民币，

2006年末资产为15亿元人民币，该企业2006年的总资产报酬率为（）。

A、5.00%

B、4.00%

C、3.33%

D、3.00%

标准答案：B

知识点解析：总资产报酬率（资产净利率）=0.5/［（10+15）⑵xl00%=4%。

26、（）,用来判断企'收归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应

付突发事件和困境的能力。

A、盈利能力比率

B、效率比率

C、杠杆比率

D、流动比率

标准答案：D

知识点解析：流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现

金支付能力和应付突发事件和困境的能力。

27、非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印

证、互为补充。以下不属于非财务分析内容的是（），

A、管理者的人品、诚信度

B、行业周期性分析

C、技术进步

D、现金流量分析

标准答案：D

知识点解析：现金流量分析属于财务分析的内容。

28、风险水平类指标不3括（）。

A、信用风险指标

BN市场风险指标

C、操作风险指标

D、正常贷款迁徙率

标准答案：D

知识点解析：正常贷款迁徙率是风险迁徙类指标。

29、（）是现代信用风险管理的基础和关键环节。

A、信用风险识别

B、信用风险计量

C、信用风险监控

D、信用风险报告

标准答案：B

知识点解析：信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。

30、若借款人甲、乙内部评级1年期违约概率分别为0.02%和0.04%。则根据《巴

塞尔新资本协议》定义的二者的违约概率分别为（），

A、0.02%>0.04%

B、0.03%>0.03%

C、0.02%、0.03%

D、0.03%、0.04%

标准答案：D

知识点解析：在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级

1年期违约概率与0.03%中的较高者。

31、客户信用评级的发展过程是（）。

A、违约概率模型一专家判断法一信用评分法

B、信用风险模型―专家判断法一违约概率模型

C、专家判断法一信用评分法一违约概率模型

D、专家判断法一违约概率模型一信用评分法

标准答案：C

知识点解析：商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分法、违约概

率模型分析三个主要发展阶段。

32、下列关于信用评分模型的说法，不正确的是（），

A、信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的

B、信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数

C、信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值

D、由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权

重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化

标准答案：C

知识点解析：C选项信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法

提供客户违约概率的准确数值。

33、目前，信用风险管理领域比较常用的违约概率模型不包括（）。

A、CreditMonitor模型

CreditRisk+模型

C、死亡率模型

D、RiskCalc模型

标准答案：B

知识点解析：信用风险管理领域比较常用的违约概率模型包括RiskCalc模型、

KMV的CreditMonitor模型、KPMG风险中性定价模型、死亡率模型等。

34、下列各项中，（）不属于违约风险暴露包括的内容。

A、已使用的授信余额

B、已收利息

C、未使用授信额度的预期提取数量

D、应收未收利息

标准答案：B

知识点解析：违约风险暴露包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额

度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。

35、以下不属于资产证券化风险暴露的是（）。

A、银行持有资产支持证券形成的风险暴露

B、提供信用增级形成的风险暴露

C、流动性支持形成的风险暴露

D、个人住房抵押贷款形成的风险暴露

标准答案：D

知识点解析：资产证券叱风险暴露包拈但不限于：银行持有资产支持证券、提供信

用增级、流动性支持、开展利率互换、货币互换或信用衍生工具以及进行分档次抵

补的担保形成的风险暴露。选项D属于零售风险暴露。

36、CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相

互独立，因此，贷款组合的违约率服从（）分布。

A、正态

B、均匀

C、泊松

D、指数

标准答案：c

知识点0析：CreditRisk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率

很小且相互独立，因此，贷款组合的违约率服从泊松分布。

37、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的

因素。这是贷款五级分类中的（）类贷款。

A、关注

B、可疑

C、次级

D、损失

标准答案:A

知识点解析•：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不

利影响的囚素。这是对关注类贷款的诠释。

38、某银行2006年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2006年末转为可疑

类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿

元。则次级类贷款迁徙率为（）。

A、20.0%

B、60.0%

C、75.0%

D、100.0%

标准答案：C

知识点解析：次级类贷款迁徙率=600/（1000-200）X100%=75%。

39、在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的（）。

A、最高债务承受能力

B、最低债务承受能力

C、平均债务承受能力

D、长期债务承受能力

标准答案：A

知识点解析：针对单个客户进行限额管理时，首先需要计算客户的最高债务承受能

力，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力。

40、下列关于《巴塞尔新资本协议》及信用风险量化的说法，不正确的（）。

A、提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法

B、明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源

C、外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本充足率的

方法

D、构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱

标准答案：c

知识点3析：内部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本

充足率的方法。

41、关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法不正确的是（）。

A、银行可采取基准测试、返回检验等验证方法，对内部评级体系进行验证

13、验证是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合《巴塞尔新资本协议》内部评

级法要求的重要方式

C、负责验证工作设计和实施的部门应同时负责对验证过程和结果的检查

D、银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证活

动应尽快实施

标准答案：C

知识点解析：验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工作

的设计和实施部门。

42,（）也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式“

A、重新定价风险

B、收益率曲线风险

C、基准风险

D、期权性风险

标准答案：A

知识点解析：重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形

式。

43、一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率

每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对

此种情形，该银行最容易引发的利率风险是（）。

A、重新定价风险

B、收益率曲线风险

C、基准风险

D、期限错配风险

标准答案：C

知识点解析：本题考查对基准风险概念的理解。基准风险也称为利率定价基础风

险，在利息收益和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，因其现金流和

收益的利差发生变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。所以此题

的风险属于基准风险。

44、远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括（）。

A、即期汇率

B、两种货币之间的利率差

C、期限

D、交易金额

标准答案：D

知识点解析：远期汇率的决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。

45、下列关于远期利率合约的说法，不正确的是（），

A、远期利率合约与借款或投资活动是分窗的

B、远期利率合约是一项表内资产业务

C、债务人通过购买远期利率合约，锁定了木米的债务成本，规避了利率可能上升

带来的风险

D、债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降

带来的风险

标准答案：B

知识点解析：远期利率合约是一项表外资产业务。

46、利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，（）。

A、涉及本金的交换和利息支付的交换

B、涉及木金的交换，不涉及利息支付的交换

C、不涉及本金的交换，涉及利息支付的交换

D、不涉及本金的交换，也不涉及利息支付的交换

标准答案：C

知识点解析：利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不涉及本金

的交换。

47、商业银行应当对交易账户头寸按市值（）至少重估一次价值。

A、每日

B、每周

C、每月

D、每季度

标准答案：A

知识点解析：交易头寸至少应逐日按照市场价值计价。

48、（）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A、名义价值

B、市场价值

C、公允价值

D、市值重估价值

标准答案：A

知识点解析：名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

49、（）应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人

员负责。

A、名义价值

B、市场价值

C、公允价值

D、市值重估

标准答案：D

知识点解析：市值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相

关职能部门或人员负责。

50、担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括（）。

A、以外币计值

B、可能被动使用

C、数额较大

D、不可撤销

标准答案：c

知识点解析：以外币计值的担保业务和类似的承诺等，如果可能被动使用同时又是

不可撤销的，就应当记入外汇敞口头寸。

51、假设目前收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策

略中，最适合理性投资者的是（）。

A、买入期限较长的金融产品

B、买入期限较短的金融产品

C、买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品

D、卖出期限较长的金融产品

标准答案：A

知识点解析：假设目前收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线保持不变，则可

以买入期限较长的金融产品c

52、缺U分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。

A、利率

B、汇率

C、股票价格

D、商品价格

标准答案：A

知识点解析：缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。

53、（）的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力。

A、缺口分析

B、敏感分析

C、压力测试

D、情景分析

标准答案：C

知识点解析：压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力。

54、下列（）属于由于系统缺陷而引发的操作风险。

A、百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁

B、某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断

C、某银行财务制度不完善，会计差错层出

D、某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失

标准答案：B

知识点解析：A选项是由外部事件中自然灾害引发的操作风险，C选项是内部流程

引发的操作风险，D选项是由于人员因素引发的操作风险。

55、银行系统调整参数，系统升级过程中造成该银行业务停办的事件属于（）风险。

A、不完善或有问题的内部程序

B、系统缺陷

C^人员因素

D、外部事件

标准答案：B

知识点解析：题中所述属于典型的系统故障（属于系统缺陷的表现形式）造成的操作

风险。

56、内部欺诈是指（）。

A、商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理

规定操作造成的风险

B、员工故意欺骗、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失

C、商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险

D、违反就业、健康或安全方面的法律或协议，造成个人工伤赔付或因性别、种族

歧视事件导致的损失

标准答案：B

知识点解析：A选项所述为失职违规，C选项为知识/技能匮乏导致的风险，D选项

为违反用工法导致的损失。

57、下列各项属于商业限行员工失职违规的是（）。

A、从事未经授权的交易

B、有组织的工人运动

C、缺乏岗位轮换机制

D、意识到自己缺乏必要的知识

标准答案：A

知识点解析：失职违规是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工

守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经

授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。B选项属于违反用工法；C选项属于

核心雇员流失；D选项属于知识技能匮乏。

58、系统缺陷引发的风险不包括（）。

A、系统开发的风险

B、系统维护的风险

C、系统设计的风险

D、系统报告的风险

标准答案：D

知识点解析：系统在整个设计开发运行过程中存在的风险，是系统缺陷造成的风

险，不包括系统报告的风险。

59、操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一

般包括（）。

A、由内而外、自上而下和从已知到未知

B、由表及里、自下而上和从已知到未知

C、由内而外、自下而上和从已知到未知

D、由表及里、自上而下和从已知到未知

标准答案：B

知识点解析：操作风险评估原则是由表及里、自下而上和从已知到未知。

60,在自我评估法中，下列操作风险自我评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排

序结果是（）。（1）全员风险识别与报告（2）控制措施评估（3）制定与实施控制优化方

案（4）报告自我评估工作与日常监控（5）作业流程分析、风险识别与评估

A、⑴⑵⑶（4）⑸

B、（4）⑴⑸⑶⑵

C、（4）⑵⑶⑴⑸

D、⑴⑸⑵⑶⑷

标准答案：D

知识点解析：风险评估的工作流程包括：全员风险识别与报告，作业流程分析和风

险识别与评估,捽制措施评估.制定与实施捽制优化方案以及报告自我评估丁作与

日常监控五个阶段。

61、选择关键风险指标的基本原则不包括（）。

A、相关性

B、可计量性

C、自上而下

D、风险敏感性

标准答案：C

知识点常析：选择关键风险指标的基本原则包括相关性、可计量性、风险敏感性和

实用性。

62、在操作风险关键指标中，客户投诉占比属于人员风险指标类，客户投诉反映了

商业银行正确处理包括行政事务在内的能力，同时也体现了客户对商业银行服务的

满意程度。那么客户投诉占比的计算公式是（）。

A、未解决的客户投诉数量/所有客户投诉数量

B、所有服务已解决的客户投诉数量/所有服务交易数量

C、每项产品已解决的投诉数量/该项产品的投诉数量

D、每项产品客户投诉数量/该产品交易数量

标准答案：D

知识点解析：客户投诉占比二每项产品客户投诉数量/该产品交易数量。客户投诉反

映了商业银行正确处理包括行政事务在内的能力，同时也体现了客户对商业银行服

务的满意程度。

63、（）是现代商业银行控制操作风险的基石。

A、健全的内部控制体系

B、合规文化

C、完善的公司治理结构

D、信息系统

标准答案：C

知识点解析：完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基石。

64、下列不属于风险缓释的措施的是（）。

A、制订连续营业方案

B、加强管理

C、购买商业保险

D、业务外包

标准答案：B

知识点解析：风险缓释的措施包括连续营业方案、商业保险和业务外包。

65、用标准法计算操作风险监管资本时，各业务线不同的操作风险资本要求系数（3

代表（）。

A、特定产品线的潜在操作风险盈利与所有产品线息收入之间的关系

B、特定产品线的潜在操作风险损失与该产品线总收入之间的关系

C、特定产品线的潜在操作风险盈利与该产品线总收入之间的关系

D、特定产品线的潜在操作风险损失与所有产品线总收入之间的关系

标准答案：B

知识点解析：。代表特定产品线的潜在操作风险损失与该产品线总收入之间的关

系。

66、保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生的积极作用不包

括（）。

A、避免银行资产廉价出售，损害股东利益

B、提高银行借入资金时所需支付的风险溢价

C、确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系

D、增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款

标准答案：B

知识点解析：保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生的积极

作用包括降低银行借入资金时所需支付的风险溢价，而不是提高。

67、按照巴塞尔委员会的分类，（）属于流动性最差的资产。

A、短期内到期的拆放/存放同业款项

B、无法出售的贷款

C、可以出售，但在不利情况下可能会丧失流动性的证券

D、在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

标准答案：B

知识点解析：流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产、如无法出售

的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

68、商业银行（）是指在未来特定的时段内，到期资产（现金流入）与到期负债（现金流

出）的构成状况。

A、资产负债期限结构

B、资产负债币种结构

C、资产负债分布结构

D、资产负债数量结构

标准答案：A

知识点解析：商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产（现

金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。

69、以（）来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。

A、批发资金

B、同业拆借

C、公司存款

D、零售资金

标准答案：D

知识点解析：以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。

70、某商业银行2009年年底的核心存款为400亿元，总负债为1400亿元，总资产

为1600亿元，则该商业银行2009年年底的核心存款指标为（）。

A、15%

B、25%

C、29%

D、50%

标准答案：B

知识点解析：核心存款由标二核心存款/总资产=400；1600=0.25。

71、大额负债依赖度的计算公式是（）。

A、大额负债/盈利资产

B、大额负债/（盈利资产.短期投资）

C、（大额负债-短期投资）/盈利资产

D、（大额负债-短期投资）/（盈利资产-短期投资）

标准答案：D

知识点解析：大额负债依赖度=（大额负债-短期投资）/（盈利资产・短期投资）。

72、下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是（）。

A、流动性比率=流动性负债余额/流动性资产余额xlOO%

B、人民币超额准备金率=（在中国人民银行超额准各金存款+库存现金）/人民币各项

存款期末余额x100%

C、核心负债比率;核心负债期木余额/总资产期木余额xl。。％

D、流动性缺口率=流动性缺口/到期流动性资产X100%

标准答案：B

知识点解析：流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额xlOO%。核心负债比率

二核心负债期末余额/总负债期末余额X100%,流动性缺口率二（流动性缺口+未使用

不可撤销承诺）/到期流动性资产X100%。

73、下列关于现金流分析的说法，不正确的是（）。

A、当资金来源小于资金使用时，出现流动性“赤字”，此时必须考虑这种资金匮乏

可能造成的支付困难以及由此产生的流动性风险

B、随着所能获得现金流量信息的可能性和准确性降低，流动性评估结果的可信赖

度也随之减弱

C、现金流分析不能真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况

D、在实践操作中，现金流分析法通常和缺口分析等方法一起使用，互为补充

标准答案：C

知识点解析：在正常市场条件下，现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在

未来短期内的流动性状况。

74、假没某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负

债L=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如

学年利率从5%上升到5.5%,则利率变化对商业银行的资产价值影响4VA为（）亿

兀O

A、23.81

B、-23.81

C、25

D、-25

标准答案：B

知识点解析：AVA=-[5x1000x（5.5%-5%/（1+5%）]=-23.81o

75、商业银行根据自身业务特色和需要，进行压力测试的风险因素的变化不包括

（）。

A、市场收益率提高/降低50%

B、持有主要外币相对于本币升值/贬值20%

C、存贷款基准利率连续累计上调/下调100个基点

D、重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%

标准答案：C

知识点解析：C选项应为存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点。

76、商业银行对外币的流动性风险管理不包括()。

A、将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行

B、将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行

C、制定各币种的流动性管理策略

D、制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划

标准答案：B

知识点解析：总部具有最终的监督和控制全球流动性的权利。

77、商业银行根据资产负债的不同流动性，所划分的多级流动性准备不包括()。

A、一级备付

B、二级备付

C、三级备付

D、现金备付

标准答案：A

知识点解析：商业银行艰据资产负债的不同流动性，以现金备付、二级备付、三级

备付、法定准备等多级流动性准备实现弹性的、多层次的资产负债期限结构匹配。

78、声誉风险管理体系应当重点强调的内容不包括()。

A、建立内部审计和外部审计的流程

B、努力建立学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正

C、利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户

D、深入理解不同利益持有者对自身的期望值

标准答案：A

知识点解析：除BCD三项内容外，有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容

还包括：①有明确记载的声誉风险管理政策和流程；②明确商业银行的战略愿景

和价值理念；③建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期

预警：④培养开放、互信、互助的机构文化；⑤建立公平的奖惩机制，支持发展

目标和股东价值的实现；⑥有明确记载的危机处理/决策流程；⑦建立公开、城恳

的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求。

79、下列不属于声誉风险管理中董事会的责任的是()。

A、制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程

B、应定期审核声誉风险管理政策

C、设置声誉风险管理职能，负责识别、评估和监测声誉风险状况

D、确保商业银行能够充分识别和及时处理可能导致声誉风险的事件

标准答案：D

知识点解析：D选项是高级管理层的责任。

80、在声誉风险评估中，商业银行通常需要做出预先评估的风险事件，以下不属于

该事件的是（）。

A、市场对商业银行的盈利预期

B、商业银行影响客户或公众的政策性变化

C、市场利率短期内剧烈波动

D、监管机构责令整改的不利信息和事什

标准答案：c

知识点》析：通常需要作出预先评估的风险事件包括：①市场对商业银行的盈利

预期；②商业银行改革/重组的成本/收益；③监管机构责令整改的不利信息/事

件；④影响客户或公众的政策性变化等。

81、下列关于战略风险管理基本做法的说法，正确的是（）。

A、确保及时处理投诉和批评

B、确保实现承诺

C、增强对公众的透明度

D、明确董事会和高级管理层的责任

标准答案：D

知识点解析•：ABC选项属于声誉风险管理的具体做法。

82、商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，

定期通常是指（）。

A、每日

B、每月

C、每周

D、每年

标准答案：B

知识点解析：商业银行通常采用定期（每月或季度）的自我评估的方法，来检验战略

风险管理是否有效实施.

83、小型商业银行可以在某些专业领域采用先进的信息系统，服务于要求相对复杂

的企业/零售客户，其利润率（）普通零售客户。

高

于

A、

等

于

B、

低

于

、

C不

高

D、

标准答案：A

知识点解析：小型商业策行可以在某些专业领域采用先进的信息系统或与第三方合

作，在细分业务领域与大型商业银行展开竞争，或利用地域、专业优势，服务于要

求相对复杂的企业/零售客户，其利润率往往明显高于普通冬售客户。

84、中国银监会提出的我国银行业监管的具体目标不包括（）。

A、增进市场信心

B、增进公众对现代金融的了解

C、努力减少犯罪，维护金融稳定

D、培养全民的投资积极性

标准答案：D

知识点解析：监管的具体目标包括：（1）通过审慎有效的监管，保护广大存款人和

金融消费者的利益；（2）通过审慎有效的监管，增进市场信心；（3）通过金融、相关

金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解；（4）努

力减少金融犯罪，维护金融稳定。

85、下列指标中，能反映银行资本或股本的盈利能力，评价银行的经营成果的是

（）。

A、资本金收益率

B、资产收益率

C、净业务收益率

D、净利息收入率

标准答案：A

知识点解析：资本金收益率也称为股本收益率，反映银行资本或股本的盈利能力，

从而评价银行的经营成果。

86、银行业是（）的行业,

A、低杠杆、高风险

B、高杠杆、高风险

C、低杠杆、低风险

D、高杠杆、低风险

标准答案：B

知识点解析：银行业是高杠杆、高风险的行业。

87、在质押的处理中，下列不属于被认可的质押品的有（）。

A、黄金

B、美元现金

C、我国商业银行发行的债券

D、评级为A级的国家发行的债券

标准答案：D

知识点解析：认可的质押品包括：（1）现金类资产，包括本外币现金、银行存单、

黄金等：（2）高质量的金融工具，包括评级为AA一级（含）以上国家或地区政府发行

的债券等。

88、流动性属于CAMELS的评级内容，下列不属于评估流动性主要考虑的因素的

是（）。

A、资金来源的构成、变化趋势和稳定性

B、资产负债管理政策和资金的调配情况

C、银行盈利的质量，以及银行盈利对业务发展的影响

D、管理层有效识别、监测和调控银行头寸的能力

标准答案：C

知识点解析：C选项属于评估盈利性考虑的因素。

89、下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是（）。

A、银行的信息披露主要由资产负债表、损益表、现金流量表、报表附注、部分公

司治理情况和部分风险管理情况所构成

B、信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

C、市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

D、市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提

高经营效益，降低经营风险

标准答案：B

知识点解析：《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱是最低资本充足率要求（第一

支柱）、监管当局监督检查（第二支柱）和市场约束（第三支柱）。

90、《商业银行信息披露暂行办法》强调，商业银行应于每年（）月底之前以年度报

告的形式对外披露信息。

A、1

B、3

C、4

D、12

标准答案：C

知识点解析：《商业银行信息披露暂行办法》强调，商业银行应于每年4月底之前

以年度报告的形式对外披露信息、。

二、多项选择题（本题共40题，每题7.0分，共40

分。）

91、商业银行经营的原则是（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：商业银行的经营原则有三条：安全性、流动性、效益性。

92、操作风险可以分为七种表现形式，其中包括（），

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：操作风险分为人员因素，内部流程，系统缺陷和外部事件四大类别，

并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业

务活动事件，实物资产7员坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七

种可能造成实质性损失的事件类型。

93、下列属于管理声誉风险的最好办法的是（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：管理声誉风险的最好办法就是，强化全面风险管理意识，改善公司治

理和内部控制，并预先做好应对声誉危机的准备；确保其他主要风险被正确识别和

优先排序，进而得到有效管理。

94、风险转移分为（）。

标准答案：D,E

知识点解析：本题考查的是风险转移的分类。风险转移分为保险转移和非保险转

移。

95、下列属于经济资本配置对商业银行的积极作用的是（）。

标准答案：A,C

知识点解析：经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面：有助于商业银

行提高风险管理水平；有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。

96、我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括（）。

标准答案:A,B,D,E

知识点解析：本题考查的是商业银行公司治理的主要内容。建立、健全以监事会为

核心的监督机制，而不是以董事会。所以，C选项错误。

97、商业银行内部控制包括的主要要素有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行内部控制要素包括：内部控制环境、风险识别与评估、内部

控制措施、监督与纠正以及信息交流与反馈。

98、商业银行管理战略包括（）内容。

标准答案：A,E

知识点解析：商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。

99、商业银行具备（）的风险管理部门或单位，已经成为金融管理现代化的重要标

AIS©

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：商业银行具备目标明确、结构清晰、职能完备、功能强大的风险管理

部门或单位，已经成为金融管理现代化的重要标志。

100、以下属于商业银行内部风险控制部门的是（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行内部风险控制部门主要包括高级管理层、各级风险管理委员

会、风险管理部门、财务控制部门、内部审计部门、法律/合规部门。

101、风险识别包括两个环节，这两个环节分别是（）。

标准答案：A,C

知识点解析：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。

102、下列选项中，属于风险控制流程应当符合的要求的是（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：本题考查的是风险控制流程应当符合的三个要求。

103、财务报表分析应特别注重识别和评价（）。

标准答案：A,C,D,E

知识点解析：财务报表分析应特别注重的主要内容是：①识别和评价财务报表风

险：②识别和评价经营管理状况；③识别和评价资产管理状况；④识别和评价负

债管理状况。

104、商业银行对于中长期授信，除了核实客户身份、财务状况等基本隋况外，还

需要了解（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：对于中长期授信，还需要对资金来源及使用情况、预期资产负债情

况、损益情况、项目建没进度及营运计划等作出预测和分析。

105、以下属于担保方式的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。

106、下列关于贷款组合信用风险的说法，不正确的有（）。

标准答案：A,D

知识点解析：A项应改为“贷款组合内的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关

性”；D项：如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商

业银行的信用风险。

107、影响商业银行违约损失率的囚素有很多，主要包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：影响商业策行违约损失率的因素主要有项目因素、公司因素、行业因

素、地区因素、宏观经济周期因素。

108、通常根据运作机制，将风险预警方法分为（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：通常根据运作机制，将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和

红色预警法。

109、市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的

风险，其中的市场价格包括（）。

标准答案：A,R,D,E

知识点解析：市场价格包括利率、汇率、股票价格和商品价格。

110、市场风险中的期权性风险包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：期权性风险可以是存在于单独的金融工具中，如场内交易的期权、场

外的期权合同，另外也可以隐含在其他的标准化金融工具中，如债券或存款的提前

兑付，贷款的提前偿还等。如，若利率变动对借款人有利，借款人可能会选择重新

安排贷款。

111、下列银行活动中，存在汇率风险的有（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析：商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外

汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权交易，这属于引起外汇风险的活

动之一。

112、远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括（）。

标准答案：A,C,E

知识点解析：远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货

币之间的利率差、期限。

113、下列关于金融期货的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,D,E

知识点解析：股指期货是以股票指数为标的的期货合约，不是以股票为标的，选项

C错误。

114、《巴塞尔新资本协议》将（升司步纳入银行资本计量与监管的范围，标志着操

作风险管理己经成为商业银行全面风险管理体系的重要组成部分。

标准答案:A,B,E

知识点解析：《巴塞尔新资本协议》将信用风险、市场风险和操作风险同步纳入银

行资本计量与监管的范围，标志着操作风险管理已经成为商业银行全面风险管理体

系的重要组成部分。

115、商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类

别分类。下列引发操作风险的因素中，属于人员因素的有（）。

标准答案：A,B,C,E

知识点解析：操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违

规，以及因员工的知识技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失

或者不良影响而引起的风险。D项属于内部流程因素。

116、操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括哪几个方面（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：系统缺陷引发的风险包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的

风险，具体表现为数据/信息质量、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风

险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面的问题。

117、商业银行通常借助（），对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面而有针

对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系。

标准答案：A,C

知识点解析：商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型对操作风险进行识别。

118、商业银行开展操作风险的自我评估的作用包括（）。

标准答案：A,B,C,D,E

知识点解析♦：本题考查的是商业银行开展操作风险的自我评估的作用。

119、下列关于资产流动性的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B,E

知识点解析：在计算资产流动性时，抵押给第三方的资产均应从各类资产中扣除，

选项C错误；一般从零售客户和公司/机构客户对商业银行的负债流动性进行分

析，选项D错误。

120、对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和

使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：ABCD都能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，从而获

得稳定的，多样化的现金流量，降低流动性风险。E以同业拆借、发行票据作为资

金的主要来源，在不利情况下是会丧失流动性的。

121、下列关于流动性比率与指标的说法，正确的有（）。

标准答案：A,B

知识点解析：大额负债依赖度仅适合来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风

险；流动资产与总资产的比率越高，流动性越高；贷款总额与核心存款的比率越

低，流动性风险越小。

122、下列属于流动性风险预警的融资指标/信号的有（）。

标准答案：A,