银行从业资格考试《银行管理（初级）》历年真题和解析答案0409-60

银行从业资格考试《银行管理（初级）》历

年真题和解析答案0409-60

1、授权审批控制要求银行各级人员必须经过适当的授权才能执行有关

经济业务，未经授权和批准不得处理有关业务，授权审批控制是企业

内部控制的重要控制手段。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:授权审批控制要求银行各级人员必须经过适当的授权才能执

行有关经济业务，未经授权和批准不得处理有关业务，授权审批控制

是企业内部控制的重要控制手段。

2、下列属于第五次全国金融工作会议提出的做好金融工作需要把握的

重要原则的是（），【多选题】

A.回归本源

B.优化结构

C.利益导向

D.强化监管

E.市场导向

正确答案:A、B、D、E

答案解析:第五次全国金融工作会议指出，做好金融工作要把握以下重

要原则：第一，回归本源，服从服务于经济社会发展；第二，优化结

构，完善金融市场、金融机构、金融产品体系。第三，强化监管，提

高规范化解金融风险能力；第四，市场导向，发挥市场在金融资源配

置中的决定性作用。

3、()是物权中最完整、最充分的权利。【单选题】

A.所有权

B.用益物权

C.担保物权

D.使用权

正确答案:A

答案解析:所有权是物权中最完整、最充分的权利。

4、《信托法》不允许以()方式设立信托。【单选题】

A.合同

B.遗嘱

C.电话

D.其他法定书面方式

正确答案:C

答案解析：《信托法》允许以合同、遗嘱和其他法定书面方式设立信

托。选项C：“电话”属于混淆选项。

5、下列选项中属于我国商业银行的核心资本的有()o【多选题】

A.实收资本

B.资本公积

C.未分配利润

D.重估储备

E.盈余公积

正确答案:A、B、C、E

答案解析:我国商业银行的核心资本包括五部分：实收资本、资本公

积、盈余公积、未分配利润、少数股权等。重估储备属于附属资本。

6、商业银行应根据设定的控制目标，全面系统持续地收集相关信息，

结合实际情况，及时进行()o【单选题】

A.风险防范

B.风险评估

C.风险管理

D.风险预测

正确答案旧

答案解析:选项B正确。商业银行应根据设定的控制目标，全面系统持

续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估。这里所指的

控制目标主要是内部控制四个方面的目标，包括经营管理合法合规、

风险管理有效、财务会计等相关信息真实完整以及发展战略和经营目

标的实现，在实践中须结合实际进一步细化。

7、《商'业银行法》明确指出：“商业银行不得向关系人发放信用贷

款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条

件。”这里所指的关系人包括()。【多选题】

A.商业银行的董事

B.商业银行的监事

C.商业银行信贷业务人员

D.商业银行管理人员

E.商业银行的信贷业务人员近亲属

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:选项ABCDE正确。《商业银行法》明确指出：“商业银行不

得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其

他借款人同类贷款的条件。”这里所指的关系人包括商业银行的董事、

监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及上述所列人员投资

或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

8、下列属于非存款性负债业务创新的有（）。【多选题】

A.协定账户

B.可转换债券

C.货币市场存款账户

D.回购协议

E.次级债券

正确答案:B、D、E

答案解析:非存款性负债业务创新：（1）可转换债券（选项B正

确）；（2）次级债券（选项E正确）；（3）回购协议（选项D正

确）。选项A：“协定账户”属于存款性负债业务创新；选项C：“货币

市场存款账户”属于存款性负债业务创新。

9、下列属于法人信贷业务操作风险成因的是（）。【单选题】

AJ；面追求信贷市场份额

B.个人信用体系不健全

C.内控制度不健全

D.风险防范意识不足

正确答案:A

答案解析:选项A正确。法人信贷业务操作风险的成因：因片面追求贷

款规模和市场份额、信贷制度不完善，缺乏监督制约机制、信贷操作

不规范，依法管贷意识不强、客户监管难度加大，信息技术手段不健

全、社会缺乏良好的信贷文化和信用环境等原因。个人信贷业务操作

风险的成因：因商业银行对个人信贷业务缺乏风险意识或风险防范经

验不足、内控制度不完善、业务流程有漏洞、管理模式不科学、经营

层次过低且缺乏约束、个人信用体系不健全等原因。

10、商业银行债券回购业务属于（）o【单选题】

A.借款业务

B.资产'业务

C.中间业务

D.贷款业务

正确答案:A

答案解析:债