银行从业资格考试考前题及答案

银行从业资格考试考前精选题及答案

1.下列关于商业银行绿色信贷合同管理的要求，对涉及重大环境和社

会风险的客户，说法错误的是（）o

A.应当订立客户增加抵押、质押和其他担保方式的条款

B.在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告

C.订立客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救

济条款

D.订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接

受贷款人监督等承诺条款

【答案】：A

【解析】：

BCD三项，根据《绿色信贷指引》第十八条，银行业金融机构应当通

过完善合同条款督促客户加强环境和社会风险管理。对涉及重大环境

和社会风险的客户，在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报

告，订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户

接受贷款人监督等承诺条款，以及客户在管理环境和社会风险方面违

约时银行业金融机构的救济条款。

2.下列关于商业银行整存整取定期存款的表述，正确的是（）o

A.期限越长，利率越低

B.期限越长，利率越高

C.利率高低与期限长短无关

D.相同期限，本金越多，利率越低

【答案】：B

【解析】：

定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长利率越高。如果储户在

存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并

按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。

3.下列属于商业银行操作风险表现形式的有（）。

A.外部欺诈

B.就业制度和工作场所安全性有问题

C.信息科技系统事件

D.执行、交割和流程管理事件

E.内部欺诈

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统以

及外部事件所造成损失的风险。根据引发操作风险的事件类型，可以

分为七种表现形式：①内部欺诈事件；②外部欺诈事件；③就业制度

和工作场所安全事件；④客户、产品和业务活动事件；⑤实物资产的

损坏事件；⑥信息科技系统事件；⑦执行、交割和流程管理事件。

4.商业银行的市场风险包括（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.股票价格风险

D.商品价格风险

E.内部欺诈

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不

利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括利率

风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险四大类。

E项属于操作风险。

5.企业的财务风险主要体现在（）。

A.盈利能力等关键财务指标恶化

B.长期负债大量增加

C.对存货、生产和销售的控制力下降

D.银行账户混乱，到期票据无力支付

E.应收账款异常增加

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

除ABDE四项外，企业的财务风险还体现在：①经营性净现金流量持

续为负值；②产品积压、存货周转率大幅下降；③流动资产占总资产

比重大幅下降；④企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损;

⑤不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象；⑥财务记录和经

营控制混乱；⑦对外担保率超过100%、对单一客户担保额过大、有

同质企业互保、担保链、或对外担保已出现垫款的现象；⑧客户存在

过度交易或盲目扩张行为，表现在长期投资与投资收益相比增长过

快，营运资金与EBITDA相比金额较大等；⑨财务成本不合理上升、

高成本融资不合理增加，显示企业流动性出现问题。

6.商业银行的票据贴现业务属于（）。

A.负债业务

B.资产业务

C.中间业务

D.表外业务

【答案】：B

【解析】：

票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票

款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所

作的票据转让。票据贴现属于票据业务，是商业银行一项传统的资产

业务。

7.我国贷款风险分类的标准中，最核心的内容是（）。

A.借款人的还款意愿

B.借款人的历史还款记录

C.贷款的内在风险程度和债务人还款能力

D.借款人的还款来源

【答案】：C

【解析】：

贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，

其实质是以贷款的内在风险程度和债务人还款能力为核心，判断债务

人及时足额偿还贷款本息或及时足额履约的可能性。

8.下列属于票据诈骗罪客观方面表现的有（）。

A.明知伪造、变造的汇票、本票、支票而使用

B.签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物

C.使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单

D.明知是作废的收款凭证、汇款凭证及银行存单而使用

E.冒用他人的汇票、本票、支票

【答案】：A|B|E

【解析】：

票据诈骗罪客观方面表现为：①明知是伪造、变造的汇票、本票、支

票而使用；②明知是作废的汇票、本票、支票而使用；③冒用他人的

汇票、本票、支票；④签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，

骗取财物；⑤汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者

在出票时作虚假记载，骗取财物。CD两项是金融凭证诈骗罪客观方

面的表现。

9.借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑本息不能按时足额偿还的

贷款应归类为（）o

A.可疑

B.关注

C.次级

D.正常

【答案】：D

【解析】：

A项，可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保,

也肯定要造成较大损失；B项，关注类贷款是指尽管借款人目前有能

力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；C项,

次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营

业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损

失。

10.()是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面

合同的方式，转移债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占

有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。

A.抵押

B.保证

C.质押

D.留置

【答案】：C

【解析】：

质押是贷款担保方式之一，指债权人与债务人或债务人提供的第三人

以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的

动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价

款优先受偿。质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿

金、质物保管费用和实现质权的费用。

1L为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规

定的银行必须持有的最低资本要求是（）。

A.经济资本

B.会计资本

C.监管资本

D.风险资本

【答案】：C

【解析】：

监管资本涉及两个层次的概念：①银行实际持有的符合监管规定的合

格资本；②银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要

求。

12.甲企业于2010年初从A银行取得中长期借款1000万元用于一个

为期2年的项目投资，截至2011年该项目已完成75%,银行已按照

借款合同付款750万元，银行依据的贷款发放原则是（）。

A.及时性原则

B.进度放款原则

C.计划、比例放款原则

D.资本金足额原则

【答案】：B

【解析】：

贷款发放的原则有：①计划、比例放款原则；②进度放款原则，是指

在固定资产贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付

款；③资本金足额原则。

13.以业务线管理为主的事业部制组织架构中，事业部的功能有（）o

A.业务拓展

B.业务管理

C.业务处理

D.按业务线继续设立若干事业部

E.支配本业务线的所有人力、财力、物力资源

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

以业务线管理为主的事业部制组织架构中，全行所有业务划分为若干

业务线，总行按业务线设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、

业务管理权、资源调度权和绩效考核权。在这种组织架构中，事业部

不仅集业务拓展、业务管理、业务处理三大功能于一身，而且可以支

配本业务线的所有人力、财力、物力资源，独立性、自主性较强。

14.银行的成本中心涵盖的机构包括（）。

A.管理部门

B.运作中心

C.培训机构

D.分支机构

E.产品线

【答案】:A|B|C

【解析】：

在银行组织架构的内部管理上，按照管理会计角度划分，将银行机构

分为成本中心和利润中心两类，其中成本中心涵盖管理部门、运作中

心、培训机构等机构，利润中心包括独立核算的分支机构、产品线和

子公司等。

.下列关于公司信贷的基本要素，说法错误的是（

15）o

A.信贷产品主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证等

B.按计算利息的周期，计息方式分为按日计息、按月计息、按季计息、

按年计息

C.在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期

D.利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四种形式

【答案】：D

【解析】：

D项，利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。年利率也称年

息率，以年为计息期，一般按本金的百分比表示；月利率也称月息率,

以月为计息期，一般按本金的千分比表示；日利率也称日息率，以日

为计息期，一般按本金的万分比表示。

16.按照《中华人民共和国担保法》的规定，不得作为保证人的有（）o

A.不从事经营活动的社会团体

B.国家机关

C.企业法人的分支机构

D.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位

E.企业法人的职能部门

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

我国《担保法》及其司法解释对保证人的主体资格问题作了较多的规

范，主要包括以下几方面：①国家机关不得为保证人，但经国务院批

准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。②学校、

幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；

企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人，企业法人的分支机构

有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。从事经营活动的事

业单位、社会团体为保证人的，如无其他导致保证合同无效的情况，

其所签订的保证合同应当认定为有效。③企业法人的分支机构未经法

人书面授权提供保证的，保证合同无效。④企业法人的职能部门提供

保证的，保证合同无效。

17.货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段、世界货币

等职能。其中，世界货币的作用主要表现在（）。

A.作为国际间流通手段

B.作为国际间贮藏手段

C.作为国际间支付手段

D.作为国际间的一般购买手段

E.作为社会财富的转移手段

【答案】:C|D|E

【解析】：

随着国际贸易的发展，货币超越国界，在世界市场上发挥一般等价物

作用，从而在国际范围内发挥价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付

手段的职能，即世界货币职能。世界货币的作用主要表现在以下三方

面：①作为国际间支付手段，用来支付国际收支差额；②作为国际间

的一般购买手段，进行国际间的贸易往来；③作为社会财富的转移手

段，如资本的转移、对外援助、战争赔款等。

18.如借款人拟将债务转让给第三方，必须事先获得()的同意。

A.借款人所属行业主管部门

B.中国银保监会

C.债权人

D.中国人民银行

【答案】：C

【解析】：

根据《贷款通则》第十九条规定，将债务全部或部分转让给第三方的,

应当取得贷款人的同意。

19.借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有的权利不包括

()o

A.扣押保证人财产

B.要求保证人归还贷款利息

C.要求保证人归还贷款本金

D.就该担保物优先受偿

【答案】：A

【解析】：

借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷

款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。

20.客户评级流程包括评级发起、评级认定、评级推翻、评级更新。

以下关于这四个步骤的表述正确的是（）o

A.商业银行非零售信贷管理系统在评级推翻时一，可以不要求提供评级

推翻的依据

B.评级认定人员不可以由评级发起人员兼任，同时不应受相关利益部

门的影响

C.非零售信贷管理系统允许评级发起人员及结果进行反复试算

D.商业银行应每半年进行一次评级更新

【答案】：B

【解析】：

A项，在商业银行的非零售信贷管理系统中应强制要求提供评级推翻

的依据，该依据不应重复考虑评级模型中已有的因素；C项，非零售

信贷管理系统应严格禁止评级发起人员进行评级结果试算，评级结果

一经产生，各项评级数据不应随意修改；D项，商业银行对公司类风

险暴露的债务人和保证人评级应至少每年更新一次，对风险较高的债

务人，商业银行应适当提高评级更新频率，在制度中应明确当内部评

级结果低于某一特定等级时提高评级更新频率，如至少半年更新一

次。

下列属于常用的管控流动性风险手段的有（

21.）o

A.压力测试

B.限额管理

C.风险缓释

D.VaR

E.现金流量管理

【答案】:A|B|E

【解析】：

流动性风险的管控手段包括以下几种：①现金流量管理；②限额管理;

③融资管理；④压力测试；⑤应急计划。

22.可以被采用的货币政策操作目标主要有（）。

A.存款准备金

B.货币供应量

C.利率

D.汇率

E.基础货币

【答案】：A|E

【解析】：

货币政策的操作目标是中央银行运用货币政策工具能够直接影响或

控制的目标变量。它介于政策工具和中介目标之间，是货币政策工具

影响中介目标的传导桥梁。通常被采用的操作目标主要有基础货币、

存款准备金。

23.中期贷款，是指贷款期限在（）的贷款。

A.1年以上5年以下

B.1年以上3年以下

C.6个月以上3年以下

D.10年以下

【答案】：A

【解析】：

短期贷款是指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款；中期贷款是指

贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款；长期

贷款是指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。

24.国有金融机构拍卖抵债金额（）万元（含）以上的单项抵债资产

应通过公开招标方式确定拍卖机构。

A.2000

B.1500

C.500

D.1000

【答案】：D

【解析】：

抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。选择拍卖机构时，要

在综合考虑拍卖机构的业绩、管理水平、拍卖经验、客户资源、拍卖

机构资信评定结果及合作关系等情况的基础上，择优选用。拍卖抵债

金额1000万元（含）以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定

拍卖机构。

25.下列关于小额贷款公司的表述，正确的有（）。

A.不吸收公众存款

B.可以吸收公众存款

C.有独立的法人财产

D.是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的

E.其设立主要是为了改善农村地区和中小企业金融服务

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸

收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小

额贷款公司从性质上来说是企业法人，有独立的法人财产，享有法人

财产权，以全部财产对其负债承担民事责任。小额贷款公司的设立主

要是为了引导民间资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区和中小

企业金融服务。

26.以下属于企业产品创新能力的重要指标的有（）。

A.产品的销售价格

B.能否在竞争对手之前推出新产品

C.新产品、专利产品在销售中所占的比例

D.企业的经营效益

E.开发下一代新产品所需时间

【答案】：B|C|E

【解析】：

一个企业要保持其产品的竞争力，必须不断进行产品创新。产品的设

计和开发是企业经营的起点。新产品、专利产品在销售中所占比例、

开发下一代新产品所需时间、能否在竞争对手之前推出新产品等是企

业产品创新能力的重要指标。

27.商业银行内部控制的目标包括（）o

A.确保国家法律法规和商业银行内部规章制度的贯彻执行

B.确保资产负债业务快速发展

C.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

D.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

E.确保商业银行风险管理的有效性

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的,

通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过

程和机制。商业银行内部控制的目标包括四个方面：①保证国家有关

法律法规及规章的贯彻执行；②保证商业银行发展战略和经营目标的

实现；③保证商业银行风险管理的有效性；④保证商业银行业务记录、

会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

28.企业的长期资金是由（）构成的。

A.非流动资产

B.所有者权益

C.流动负债

D.长期负债

E.流动资产

【答案】：B|D

【解析】：

客户的长期资金在客户的资金构成中占有十分重要的地位，客户的长

期资金是由所有者权益和长期负债构成的。

29.下列选项中属于职务侵占罪的构成要件的有（）。

A.犯罪主体是非国家工作人员

B.利用职务上的便利

C.非法将本单位的财物占为己有

D.非法占有财物数额较大

E.占有财物超过三个月未还

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员

利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。

构成职务侵占罪在占有财物时间上没有限制。

30.在影响行业兴衰的主要因素中，政府政策的核心是（）。

A.货币政策

B.财政政策

C.汇率政策

D.产业结构政策

E.产业组织政策

【答案】：D|E

【解析】：

政府主要通过产业政策来对各行业进行管理和调控进而影响行业的

发展。产业政策是国家干预经济的一种形式，是为了实现一定的社会

经济目标而对行业发展进行干预的各种政策的总和。政府政策的核心

是产业结构政策和产业组织政策。

.货币的本质决定了货币是（

31）o

A.具有价值和使用价值的普通商品

B.具有使用价值的普通商品

C.是固定充当一般等价物的特殊商品

D.是固定充当一般等价物的普通商品

【答案】：C

【解析】：

货币的本质表现为：货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的特

殊商品，体现商品生产者之间的社会关系。

32.根据《民法总则》规定，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超

过（）,期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措

施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉

权。

A.2年

B.6个月

C.3年

D.1年

【答案】：C

【解析】：

《民法总则》第一百八十八条规定，向人民法院请求保护民事权利的

诉讼时效期间为3年，法律另有规定的，依照其规定。第一百八十八

条规定，诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及

义务人之日起计算。因此，就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过

3年，3年期间借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他

措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜

诉权。

33.下列关于货币产生的表述，错误的是（）。

A.是商品经济内在矛盾的产物

B.是随着商品交换的发展从商品中分离出来的

C.是随着商品交换的发展由国家规定而产生的

D.是价值表现形式发展的必然结果

【答案】：C

【解析】：

货币是在商品交换出现以后，随着商品交换的发展，从商品世界分离

出来的、固定作为商品交换媒介的特殊商品。它是商品经济内在矛盾

的产物，是价值表现形式发展的必然结果。

34.中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列哪些行

为进行检查监督？（）

A.执行有关存款准备金管理规定的行为

B.与中国人民银行普通贷款有关的行为

C.执行有关人民币管理规定的行为

D.执行有关反洗钱规定的行为

E.执行有关白银管理规定的行为

【答案】:A|C|D

【解析】：

除ACD三项外，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人

的下列行为进行检查监督：①与中国人民银行特种贷款有关的行为；

②执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；

③执行有关外汇管理规定的行为；④执行有关黄金管理规定的行为；

⑤代理中国人民银行经理国库的行为；⑥执行有关清算管理规定的行

为。

35.下列属于间接融资工具的是（）。

A.企业债券

B.国债

C.公司股票

D.银行债券

【答案】：D

【解析】：

间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿

保险单等。

36.资本回报率（ROE）可分解为（）三者之积。

A.实际销售增长率

B.财务杠杆

C.资产效率

D,可持续增长率

E.利润率

【答案】:B|C|E

【解析】：

资本回报率（ROE）即净利润与所有者权益的比率。在财务分析中，

ROE可以分解为：利润率、资产效率和财务杠杆。

37.国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构的其他监督管理措

施包括（）o

A.延伸调查

B.接管

C.审慎性监督管理谈话

D.强制披露

E.撤销

【答案】：A|C|D

【解析】：

其他监督管理措施包括：①延伸调查；②审慎性监督管理谈话；③强

制披露；④查询涉嫌违法账户和申请冻结涉嫌违法资金。

38.下列做法中错误的是（）。

A.商业银行销售理财产品，向投资者充分披露信息和揭示风险

B.商业银行发行理财产品，宣传理财产品预期收益率

C.商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不低于1

万元人民币

D.商业银行从事理财产品销售活动，未挪用投资者资金

【答案】：B

【解析】：

B项，商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理

财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品

的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财

产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须

谨慎”。

39.下列关于普通股的表述，错误的是（）。

A.享有经营决策权

B.享有优先于债权人的清偿权

C.收益分配随利润变动而变动

D.享有优先认股权

【答案】：B

【解析】：

普通股股票是股票中最普遍的一种形式。普通股股票的股利分配不固

定，在对公司盈利和剩余财产的分配顺序上列在债权人和优先股股东

之后，所以普通股股票是风险最大的股票。普通股股票享有的主要权

利有：①经营决策的参与权。②公司盈余的分配权。普通股股东有权

从公司的利润分配中得到股息，但收益分配随利润变动而变动。③剩

余财产索取权。当公司破产和清算时一，公司资产在满足了债权人的清

偿权和优先股股东的索取权后还有剩余的，普通股股东有按持有股份

的比率索取剩余财产的权利。④优先认股权。

40.“了解客户”是银行依法承担的一项法定义务，银行从业人员在

办理相关业务时必须遵循（）制度。

A.居民身份识别

B.客户身份识别

C.公民身份识别

D.法人身份识别

【答案】：B

【解析】：

了解客户是银行依法承担的一项法定义务，我国账户管理规定以及

《反洗钱法》等法律、法规都明确要求金融机构应当建立客户身份识

别制度。

41.违约责任的承担形式有（）。

A.补救措施

B.赔偿损失

C.强制履行

D.支付违约金

E.定金责任

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

承担违约责任的主要方式有：①继续履行；②赔偿损失；③支付违约

金；④定金；⑤采取补救措施。

42.处于（）阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者，而不

应该是来自商业银行。

A.启动

B.成熟

C.衰退

D.成长

【答案】：A

【解析】：

处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技

术、消费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服

务成为潜在的商业机会。这一阶段的资金应当主要来自企业所有者或

者风险投资者，而不应该是来自商业银行。

43.商业银行评价借款人还款能力应主要关注（）。

A.现金流量状况

B.现有资产价值

C.重新筹资能力

D.担保落实情况

【答案】：A

【解析】：

客户的还款能力主要取决于客户的现金流，只有当客户在一定期限内

的现金流入大于或等于现金流出时一，其才具有还款能力。在实际操作

中，银行可以通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估

还款能力，集中分析客户未来现金流量的风险。

44.下列解散情形出现时，公司必须进行清算、清理债权债务的是（）。

A.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由

出现

B.股东会或股东大会决议解散

C.因公司合并需要解散

D.公司违反法律法规被依法吊销营业执照

E.公司分立需要解散

【答案】：A|B|D

【解析】：

根据《公司法》的规定，题中五项均为公司可以解散的情形。公司解

散情形出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算,

清理债权债务。

45.利息保障倍数用于衡量客户偿付负债利息的能力。任何情况下，

该指标不得低于（）o

A.0.5

B.10

C.5

D.1

【答案】：D

【解析】：

根据稳健性原则，应以倍数较低的年度为评价依据，但无论如何，利

息保障倍数不能低于1,因为一旦低于1,意味着借款人连利息偿还

都保障不了，还本可能性更低，也就更谈不上长期偿债能力的好坏。

46.选择中介目标的可控性是指货币政策中介目标要能通过（）进行

调控。

A.货币政策工具

B.金融工具

C.经济政策

D.经济手段

【答案】：A

【解析】：

理想的货币政策中介目标应具有可观测性、可控性、相关性。其中，

可控性是指中央银行能按政策意图对所选择的中介目标和操作目标

进行有效控制和调节，要处于中央银行运用的政策工具的作用范围之

内。

47.一般性货币政策的主要作用在于对（）或信用进行总量调控，对

整个经济产生影响。

A.货币贮存量

B.货币供应量

C.货币发行量

D.现金发行量

【答案】：B

【解析】：

一般性货币政策工具是从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总

量的调节与控制来影响整个经济，也被称为经常性、常规性货币政策

工具。

48.我国资本市场包括（）o

A.债券市场

B.股票市场

C.黄金市场

D.外汇市场

E.回购市场

【答案】:A|B

【解析】：

资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期

资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。

49.根据法律、法规的规定，我国证券投资基金、企业年金、社保基

金等都必须指定（）家商业银行作为托管人。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：A

【解析】：

根据《证券投资基金法》及其相关法律、法规的规定，证券投资基金、

企业年金、社保基金等都必须指定一家商业银行作为托管人。

50.以下关于客户财务分析的说法错误的是（）。

A.客户营运能力不仅反映其资产管理水平和资产配置组合能力，也影

响其偿债能力和盈利能力

B.客户财务分析一般包括偿债能力、盈利能力、营运能力和资金结构

等方面分析

C.资金结构反映的是客户全部资金来源中负债和所有者权益所占比

重和相互间的比例关系

D.盈利是借款人偿债资金的惟一来源，客户盈利水平越高、持久性越

强，债权风险越小

【答案】：D

【解析】：

D项，盈利是借款人偿还债务的重要资金来源。一般而言，借款人盈

利能力越强，还本付息的资金来源越有保障，债权的风险越小。

51.根据《合同法》的相关规定，当事人订立合同应当按照法定程序

进行，即采取（）方式。

A.起草和抄写

B.意思和表示

C.要约和承诺

D.协商和证明

【答案】：C

【解析】：

当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。要

约是希望和他人订立合同的意思表示，承诺是受要约人同意要约的意

思表示。

52.已知某保证人信用风险限额为350万元，对银行的负债为150万

元，申请保证贷款的本金为60万元,利息为20万元，则保证率为（）。

A.40%

B.16%

C.30%

D.12%

【答案】：A

【解析】：

保证人保证限额=根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险

限额一保证人对商业银行的负债（包括或有负债）=350—150=200

（万元），保证率=（申请保证贷款本息/可接受保证限额）X100%

=[（60+20）/200]X100%=40%o

53.按照贷款品种划分，个人贷款主要分为（）。

A.个人投资贷款

B.个人住房贷款

C.个人信用卡透支

D.个人经营贷款

E.个人消费贷款

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产

经营等用途的本外币贷款。虽然部分个人贷款也用于生产经营，但绝

大多数个人贷款主要用于消费。个人贷款主要分为四大类：①个人住

房贷款；②个人消费贷款；③个人经营贷款；④个人信用卡透支。

54.()不是政府对银行进行审慎监管的原因。

A.银行业由于高度依赖负债经营，因而具有较大风险

B.银行业经营具有较强的外部性

C.银行业具有资本派生功能，对国民经济的稳定有重要作用

D.银行的资产规模巨大，它的倒闭容易给国家造成重大经济损失

【答案】：D

【解析】：

世界各国对银行进行审慎监管的原因在于：①银行业是一个高度依赖

负债经营的行业，其经营中潜伏着较大的不确定性和风险；②银行业

经营具有较强的外部性，一家银行的经营成果不仅与银行的股东和从

业人员有关，还常常涉及社会公众；③银行业可以吸收存款并发放贷

款，具有货币派生功能，对国民经济稳定有重要的作用，它是一个具

有天然的脆弱性并对国计民生产生重大影响的行业，是政府重点监管

的行业。

55.下列选项中，不属于银行信用风险的是（）。

A.借款人的信用评级从AA级降为A级

B.债务人因经济危机陷入经营困境

C.信贷调查人员在调查过程中接受贿赂协助骗贷

D.即期外汇交易中，交易对手未能在第二个交易日按期交割

【答案】：C

【解析】：

商业银行面临的主