证券市场非公开发行股票实务考核试卷

证券市场非公开发行股票实务考核试卷考生姓名：答题日期：得分：判卷人：

本次考核旨在检验考生对证券市场非公开发行股票实务的掌握程度，包括相关政策法规、操作流程、风险管理等方面的知识。

一、单项选择题（本题共30小题，每小题0.5分，共15分，在每小题给出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的）

1.非公开发行股票是指（）。

A.向社会公众发行股票

B.向特定对象发行股票

C.向公司内部员工发行股票

D.向境外投资者发行股票

2.非公开发行股票的发行对象数量不得超过（）名。

A.10

B.20

C.30

D.50

3.非公开发行股票的发行价格不得低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的（）。

A.90%

B.80%

C.70%

D.60%

4.非公开发行股票的发行对象应当具备（）条件。

A.具有稳定的盈利能力

B.具有良好的信用记录

C.具有与发行人业务相关的技术或者经营能力

D.以上都是

5.非公开发行股票的发行人应当聘请具有（）资格的证券公司担任保荐机构。

A.证券从业资格

B.证券投资咨询资格

C.保荐机构资格

D.证券承销资格

6.非公开发行股票的发行人应当在发行完成后（）个工作日内，将发行情况报告书报送中国证监会。

A.10

B.15

C.20

D.30

7.非公开发行股票的发行人应当在发行完成后（）个工作日内，公告发行情况报告书。

A.10

B.15

C.20

D.30

8.非公开发行股票的发行人应当按照（）原则确定发行价格。

A.公开透明

B.公平合理

C.诚实信用

D.以上都是

9.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露非公开发行股票预案。

A.10

B.15

C.20

D.30

10.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，召开董事会审议通过非公开发行股票预案。

A.10

B.15

C.20

D.30

11.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，召开股东大会审议通过非公开发行股票预案。

A.10

B.15

C.20

D.30

12.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露非公开发行股票预案摘要。

A.10

B.15

C.20

D.30

13.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露发行对象的基本情况。

A.10

B.15

C.20

D.30

14.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露募集资金使用计划。

A.10

B.15

C.20

D.30

15.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露发行费用预算。

A.10

B.15

C.20

D.30

16.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露发行风险提示。

A.10

B.15

C.20

D.30

17.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露保荐机构的意见。

A.10

B.15

C.20

D.30

18.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露独立财务顾问的意见。

A.10

B.15

C.20

D.30

19.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露律师事务所的出具的法律意见书。

A.10

B.15

C.20

D.30

20.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露审计机构的审计报告。

A.10

B.15

C.20

D.30

21.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露资产评估机构的评估报告。

A.10

B.15

C.20

D.30

22.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露发行情况报告书。

A.10

B.15

C.20

D.30

23.非公开发行股票的发行人应当在发行前（）个工作日内，披露发行结果公告。

A.10

B.15

C.20

D.30

24.非公开发行股票的发行人应当在发行后（）个工作日内，披露发行情况报告书。

A.10

B.15

C.20

D.30

25.非公开发行股票的发行人应当在发行后（）个工作日内，披露募集资金到账情况。

A.10

B.15

C.20

D.30

26.非公开发行股票的发行人应当在发行后（）个工作日内，披露募集资金使用情况。

A.10

B.15

C.20

D.30

27.非公开发行股票的发行人应当在发行后（）个工作日内，披露发行费用结算情况。

A.10

B.15

C.20

D.30

28.非公开发行股票的发行人应当在发行后（）个工作日内，披露发行情况报告书摘要。

A.10

B.15

C.20

D.30

29.非公开发行股票的发行人应当在发行后（）个工作日内，披露发行结果公告摘要。

A.10

B.15

C.20

D.30

30.非公开发行股票的发行人应当在发行后（）个工作日内，披露发行情况报告书。

A.10

B.15

C.20

D.30

二、多选题（本题共20小题，每小题1分，共20分，在每小题给出的选项中，至少有一项是符合题目要求的）

1.非公开发行股票的发行条件包括（）。

A.发行人应当符合法律、行政法规规定的条件

B.发行人应当具有健全且运行良好的组织机构

C.发行人最近三年内财务会计文件无虚假记载

D.发行人最近三年内无重大违法行为

2.非公开发行股票的发行对象可以包括（）。

A.国家授权投资的机构

B.证券投资基金

C.非上市公司

D.上述所有选项

3.非公开发行股票的定价基准日可以是（）。

A.发行人董事会决议公告日

B.股东大会决议公告日

C.股票上市交易日前一交易日

D.股票上市交易日前20个交易日均价

4.非公开发行股票的发行程序包括（）。

A.前期准备

B.发行申请

C.发行审核

D.发行实施

5.非公开发行股票的发行文件包括（）。

A.发行情况报告书

B.非公开发行股票预案

C.发行对象的基本情况

D.募集资金使用计划

6.非公开发行股票的发行人应当披露的信息包括（）。

A.发行人基本情况

B.发行股票的基本情况

C.发行价格和发行数量

D.发行时间安排

7.非公开发行股票的发行人应当披露的风险包括（）。

A.市场风险

B.信用风险

C.法律风险

D.操作风险

8.非公开发行股票的发行人应当聘请的专业机构包括（）。

A.保荐机构

B.独立财务顾问

C.律师事务所

D.审计机构

9.非公开发行股票的发行人应当披露的发行费用包括（）。

A.保荐费用

B.独立财务顾问费用

C.律师费用

D.审计费用

10.非公开发行股票的发行人应当披露的募集资金使用情况包括（）。

A.募集资金总额

B.募集资金到位情况

C.募集资金使用进度

D.募集资金使用效果

11.非公开发行股票的发行人应当披露的发行结果包括（）。

A.发行价格

B.发行数量

C.发行对象

D.发行时间

12.非公开发行股票的发行人应当披露的发行费用结算情况包括（）。

A.发行人支付的费用

B.发行对象支付的费用

C.发行人承担的费用

D.发行对象承担的费用

13.非公开发行股票的发行人应当披露的发行情况报告书摘要包括（）。

A.发行人基本情况

B.发行股票的基本情况

C.发行价格和发行数量

D.发行时间安排

14.非公开发行股票的发行人应当披露的发行结果公告摘要包括（）。

A.发行价格

B.发行数量

C.发行对象

D.发行时间

15.非公开发行股票的发行人应当披露的发行情况报告书包括（）。

A.发行人基本情况

B.发行股票的基本情况

C.发行价格和发行数量

D.发行时间安排

16.非公开发行股票的发行人应当披露的发行费用包括（）。

A.保荐费用

B.独立财务顾问费用

C.律师费用

D.审计费用

17.非公开发行股票的发行人应当披露的募集资金使用计划包括（）。

A.募集资金总额

B.募集资金到位情况

C.募集资金使用进度

D.募集资金使用效果

18.非公开发行股票的发行人应当披露的发行风险包括（）。

A.市场风险

B.信用风险

C.法律风险

D.操作风险

19.非公开发行股票的发行人应当披露的发行对象的基本情况包括（）。

A.名称

B.类型

C.持股比例

D.参与发行的原因

20.非公开发行股票的发行人应当披露的发行费用结算情况包括（）。

A.发行人支付的费用

B.发行对象支付的费用

C.发行人承担的费用

D.发行对象承担的费用

三、填空题（本题共25小题，每小题1分，共25分，请将正确答案填到题目空白处）

1.非公开发行股票的发行对象数量不得超过______名。

2.非公开发行股票的发行价格不得低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的______%。

3.非公开发行股票的发行人应当在发行完成后______个工作日内，将发行情况报告书报送中国证监会。

4.非公开发行股票的发行人应当在发行完成后______个工作日内，公告发行情况报告书。

5.非公开发行股票的发行人应当按照______原则确定发行价格。

6.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，披露非公开发行股票预案。

7.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，召开董事会审议通过非公开发行股票预案。

8.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，召开股东大会审议通过非公开发行股票预案。

9.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，披露非公开发行股票预案摘要。

10.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，披露发行对象的基本情况。

11.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，披露募集资金使用计划。

12.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，披露发行费用预算。

13.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，披露发行风险提示。

14.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，披露保荐机构的意见。

15.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，披露独立财务顾问的意见。

16.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，披露律师事务所的出具的法律意见书。

17.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，披露审计机构的审计报告。

18.非公开发行股票的发行人应当在发行前______个工作日内，披露资产评估机构的评估报告。

19.非公开发行股票的发行人应当在发行后______个工作日内，披露发行情况报告书。

20.非公开发行股票的发行人应当在发行后______个工作日内，披露募集资金到账情况。

21.非公开发行股票的发行人应当在发行后______个工作日内，披露募集资金使用情况。

22.非公开发行股票的发行人应当在发行后______个工作日内，披露发行费用结算情况。

23.非公开发行股票的发行人应当在发行后______个工作日内，披露发行情况报告书摘要。

24.非公开发行股票的发行人应当在发行后______个工作日内，披露发行结果公告摘要。

25.非公开发行股票的发行人应当在发行后______个工作日内，披露发行情况报告书。

四、判断题（本题共20小题，每题0.5分，共10分，正确的请在答题括号中画√，错误的画×）

1.非公开发行股票是指向全社会公众发行股票。（）

2.非公开发行股票的发行对象可以是任何单位和个人。（）

3.非公开发行股票的发行价格可以低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%。（）

4.非公开发行股票的发行人可以不聘请保荐机构。（）

5.非公开发行股票的发行人应当在发行完成后15个工作日内公告发行情况报告书。（）

6.非公开发行股票的发行人可以不披露发行对象的基本情况。（）

7.非公开发行股票的发行人可以不披露募集资金使用计划。（）

8.非公开发行股票的发行人应当在发行前10个工作日内披露非公开发行股票预案。（）

9.非公开发行股票的发行人可以不披露发行风险提示。（）

10.非公开发行股票的发行人可以不聘请独立财务顾问。（）

11.非公开发行股票的发行人应当在发行前10个工作日内披露律师事务所出具的法律意见书。（）

12.非公开发行股票的发行人可以不聘请审计机构。（）

13.非公开发行股票的发行人应当在发行后10个工作日内披露发行情况报告书。（）

14.非公开发行股票的发行人应当在发行后10个工作日内披露募集资金使用情况。（）

15.非公开发行股票的发行人可以不披露发行费用结算情况。（）

16.非公开发行股票的发行人应当在发行后10个工作日内披露发行情况报告书摘要。（）

17.非公开发行股票的发行人应当在发行后10个工作日内披露发行结果公告摘要。（）

18.非公开发行股票的发行人应当在发行后10个工作日内披露发行情况报告书。（）

19.非公开发行股票的发行人可以不披露发行结果公告。（）

20.非公开发行股票的发行人应当在发行后10个工作日内披露发行费用结算情况。（）

五、主观题（本题共4小题，每题5分，共20分）

1.请简述证券市场非公开发行股票的定义及其主要特点。

2.非公开发行股票的程序主要包括哪些步骤？请详细说明每个步骤的主要内容。

3.非公开发行股票中，发行人应披露哪些主要信息？这些信息的披露对投资者和市场的意义是什么？

4.非公开发行股票可能面临哪些风险？发行人应如何进行风险管理，以保障投资者的合法权益？

六、案例题（本题共2小题，每题5分，共10分）

1.案例题：

某上市公司拟通过非公开发行股票的方式募集资金，用于扩大生产规模。已知该公司最近20个交易日股票均价为10元，公司决定采用定价基准日前20个交易日均价的90%作为发行价格。请根据以下情况回答问题：

（1）计算该次非公开发行股票的发行价格。

（2）若该公司拟向不超过10名特定投资者非公开发行股票，发行股票数量不超过本次发行前公司总股本的10%，请计算最多可以发行的股票数量。

（3）若发行成功，请说明募集资金总额。

2.案例题：

某上市公司拟非公开发行股票，聘请了保荐机构、独立财务顾问、律师事务所和审计机构。在发行过程中，发现以下问题：

（1）发行对象中有一家基金公司，其最近一年有对该公司进行过投资，是否违反了非公开发行股票的相关规定？

（2）发行人在发行过程中，发现募集资金使用计划与实际情况存在较大差异，应该如何处理？

（3）在发行结束后，发行人发现发行费用结算情况与实际支出存在差异，应该如何处理？

标准答案

一、单项选择题

1.B

2.D

3.A

4.D

5.C

6.D

7.D

8.D

9.C

10.A

11.B

12.A

13.A

14.B

15.A

16.D

17.C

18.D

19.B

20.C

21.D

22.D

23.A

24.D

25.C

二、多选题

1.A,B,C,D

2.A,B,C,D

3.A,C,D

4.A,B,C,D

5.A,B,C,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C,D

10.A,B,C,D

11.A,B,C,D

12.A,B,C,D

13.A,B,C,D

14.A,B,C,D

15.A,B,C,D

16.A,B,C,D

17.A,B,C,D

18.A,B,C,D

19.A,B,C,D

20.A,B,C,D

三、填空题

1.10

2.90

3.20

4.15

5.公开透明、公平合理、诚实信用

6.20

7