工程材料调拨管理制度

工程材料调拨管理制度一、总则（一）目的为了加强公司工程材料的管理，规范工程材料的调拨行为，确保工程材料的合理使用和有效控制，降低工程成本，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部各工程项目之间以及工程项目与公司仓库之间的工程材料调拨管理。（三）基本原则1.按需调拨原则：根据工程项目的实际需求，合理安排材料的调拨，确保工程施工的顺利进行。2.高效便捷原则：简化调拨流程，提高调拨效率，减少不必要的环节和延误。3.账实相符原则：调拨过程中要保证材料的数量、质量与账目记录一致，做到账实相符。4.成本控制原则：通过合理调拨，降低材料的采购成本、运输成本和库存成本，提高公司的经济效益。二、职责分工（一）工程部门1.负责提出工程材料的需求计划，明确材料的规格、型号、数量等要求。2.根据工程进度，及时向公司仓库或其他工程项目申请材料调拨。3.对调拨到本项目的材料进行验收、保管和使用，并负责监督材料的使用情况，确保材料用于本项目工程。（二）仓库管理部门1.负责工程材料的入库、存储、保管和发放工作，确保材料的质量完好、数量准确。2.根据工程部门的调拨申请，办理材料的出库手续，并及时组织材料的运输和配送。3.定期对库存材料进行盘点，编制库存报表，及时反馈库存信息。（三）财务部门1.负责审核工程材料调拨的相关单据，确保调拨业务的合法性和准确性。2.对工程材料的采购成本、运输成本等进行核算，准确记录材料的收支情况。3.参与工程材料的成本分析和控制工作，提供财务数据支持和建议。（四）采购部门1.根据工程部门的需求计划和仓库库存情况，负责工程材料的采购工作。2.与供应商进行谈判，签订采购合同，确保采购材料的质量、价格和交货期符合要求。3.协助仓库管理部门做好采购材料的验收工作，对不合格材料及时办理退换货手续。三、调拨流程（一）调拨申请1.工程部门根据工程进度和实际需求，填写《工程材料调拨申请表》，详细注明所需材料的名称、规格、型号、数量、用途、调入项目名称等信息。2.《工程材料调拨申请表》由工程部门负责人签字审核后，提交给仓库管理部门。（二）调拨审批1.仓库管理部门收到《工程材料调拨申请表》后，对申请材料的库存情况进行核实。2.如库存充足，仓库管理部门负责人在申请表上签字批准，并安排材料的出库和运输；如库存不足，仓库管理部门应及时通知采购部门进行采购，并在申请表上注明情况，报公司分管领导审批。3.公司分管领导根据实际情况进行审批，如同意调拨，在申请表上签字确认；如不同意调拨，应说明理由，并反馈给工程部门。（三）材料出库1.仓库管理部门根据批准后的《工程材料调拨申请表》，办理材料的出库手续。2.仓库管理人员按照申请表上的要求，对材料进行清点、核对，确保材料的规格、型号、数量准确无误。3.填写《工程材料出库单》，详细记录材料的名称、规格、型号、数量、调出项目名称、调入项目名称等信息，并由仓库管理人员和领料人签字确认。（四）运输配送1.仓库管理部门根据材料的数量、运输距离等因素，选择合适的运输方式进行材料的配送。2.如需委托第三方物流公司运输，仓库管理部门应与物流公司签订运输合同，明确双方的权利和义务，确保材料的安全运输。3.在运输过程中，仓库管理部门应跟踪材料的运输情况，及时了解材料的到达时间和状态，并通知调入项目的工程部门做好接收准备。（五）材料入库1.调入项目的工程部门在收到材料后，应及时组织人员进行验收。2.验收人员按照《工程材料出库单》上的内容，对材料的数量、质量、规格、型号等进行核对，确保与出库单一致。3.如验收合格，调入项目的工程部门在《工程材料入库单》上签字确认，并将入库单返回给仓库管理部门；如验收不合格，应及时通知调出项目的工程部门和仓库管理部门，办理退换货手续。（六）账务处理1.仓库管理部门根据《工程材料出库单》和《工程材料入库单》，及时更新库存台账，确保库存信息的准确无误。2.财务部门根据仓库管理部门提供的出入库单据，进行账务处理，记录材料的采购成本、运输成本、库存变动等情况。3.定期对工程材料的账目进行核对，做到账账相符、账实相符。四、调拨价格（一）内部调拨价格的确定原则1.按照材料的采购成本加上合理的运输成本、仓储成本等确定内部调拨价格。2.对于市场价格波动较大的材料，可根据市场价格行情定期调整内部调拨价格。3.内部调拨价格应保持相对稳定，避免频繁变动给公司内部管理带来不便。（二）调拨价格的计算方法1.对于采购成本明确的材料，内部调拨价格=采购成本+运输成本+仓储成本。2.对于采购成本不明确的材料，可参考同类材料的市场价格，结合公司的实际情况，确定内部调拨价格。（三）调拨价格的调整1.当市场价格波动超过一定幅度（如[X]%）时，由采购部门会同财务部门、仓库管理部门对内部调拨价格进行评估和调整。2.调整后的内部调拨价格需报公司分管领导审批后执行，并及时通知相关部门。五、库存管理（一）库存盘点1.仓库管理部门应定期对库存工程材料进行盘点，确保账实相符。2.盘点周期为[具体时间周期，如每月、每季度等]，盘点时应填写《工程材料盘点表》，详细记录材料的名称、规格、型号、数量、存放地点等信息。3.如发现账实不符，应及时查明原因，并填写《工程材料盘盈盘亏报告表》，报公司领导审批后进行处理。（二）库存积压处理1.对于长期积压的工程材料，仓库管理部门应及时进行清理和处置。2.定期对库存材料进行分析，找出积压原因，如工程变更、采购计划不合理等，并采取相应的措施加以改进。3.对于可降价处理的积压材料，经公司领导批准后，可通过内部调剂、对外销售等方式进行处理，减少库存积压损失。（三）库存安全管理1.仓库管理部门应加强库存材料的安全管理，确保材料的存储安全。2.仓库应具备防火、防潮、防盗、防虫等设施，定期进行检查和维护，确保设施完好有效。3.建立库存材料安全管理制度，明确仓库管理人员的安全职责，加强对仓库的日常巡查，及时发现和处理安全隐患。六、监督与考核（一）监督检查1.公司内部审计部门定期对工程材料调拨管理情况进行监督检查，确保制度的执行到位。2.检查内容包括调拨流程的合规性、材料的验收与保管、账目记录的准确性、库存管理情况等。3.对于检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，要求相关部门限期整改，并跟踪整改情况。（二）考核机制1.建立工程材料调拨管理考核机制，对各部门在工程材料调拨管理工作中的表现进行考核评价。2.考核指标包括材料需求计划的准确性、调拨申请的及时性、材料验收的合格率、库存管理的规范性等。3.根据考核结