预结算结算管理制度

预结算结算管理制度预结算管理制度一、总则1.目的为加强公司预结算管理工作，规范预结算行为，合理确定和有效控制工程造价，确保工程成本的真实性、准确性和合理性，提高公司经济效益，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司内所有涉及工程建设项目的预结算工作，包括但不限于新建、改建、扩建工程，以及各类维修、装饰装修等项目。3.职责分工工程管理部门负责提供工程建设项目的相关资料，包括工程图纸、设计变更、施工签证等。参与工程预结算的编制、审核和谈判工作，对工程进度、质量等情况进行核实和说明。预结算部门负责组织工程预结算的编制工作，收集、整理相关资料，依据定额、规范和市场价格信息进行计价。对工程预结算进行审核，与施工单位进行核对和谈判，确保结算金额的准确性和合理性。建立和维护预结算数据库，积累工程造价资料，为公司工程造价管理提供数据支持。财务部门参与工程预结算的审核工作，从财务角度对结算金额的合理性进行审查。负责工程款项的支付审核，按照合同约定和预结算结果进行付款控制。对工程成本进行核算和分析，提供财务数据和财务意见。其他部门配合工程管理部门和预结算部门提供相关资料，协助完成预结算工作。按照各自职责对工程建设项目进行管理和监督，确保预结算工作的顺利进行。二、工程预算管理1.预算编制依据工程建设项目的可行性研究报告、初步设计文件、施工图设计文件等。国家和地方现行的工程建设定额、计价规范、费用标准等。市场价格信息，包括人工、材料、设备等的市场价格。工程建设项目的相关合同、协议等。2.预算编制流程资料收集工程管理部门负责收集工程建设项目的相关资料，包括工程图纸、设计变更、施工组织设计等，并提交给预结算部门。现场勘查预结算部门会同工程管理部门等相关人员对工程现场进行勘查，了解工程实际情况，为预算编制提供依据。预算编制预结算部门根据收集的资料和现场勘查情况，按照定额、规范和市场价格信息进行计价，编制工程预算书。预算书应包括工程量计算表、单价分析表、费用汇总表等内容。审核与审批预算编制完成后，预结算部门进行自审，然后提交给工程管理部门、财务部门等相关部门进行审核。审核通过后，报公司领导审批。3.预算调整在工程建设过程中，如发生设计变更、施工签证等情况，导致工程预算需要调整的，应按照以下程序进行：变更申请工程管理部门提出变更申请，说明变更的原因、内容和对预算的影响。审核与审批预结算部门对变更申请进行审核，计算变更部分的工程造价，并提交给工程管理部门、财务部门等相关部门进行审核。审核通过后，报公司领导审批。预算调整预结算部门根据审批后的变更申请，对工程预算进行调整，编制调整后的预算书，并重新履行审核与审批程序。三、工程结算管理1.结算资料准备工程竣工验收报告。工程竣工图纸。设计变更通知、施工签证等相关资料。工程合同、协议。工程结算书。其他相关资料。2.结算编制流程资料收集与整理工程管理部门负责收集工程竣工资料，并提交给预结算部门。预结算部门对资料进行整理和分类，确保资料的完整性和准确性。结算编制预结算部门根据收集的资料，按照合同约定和相关规定进行工程结算编制。结算书应包括工程量计算表、单价分析表、费用汇总表、结算说明等内容。审核与核对预结算部门完成结算编制后，进行自审，然后提交给施工单位进行核对。施工单位核对无误后，双方签字确认。如双方存在争议，应通过协商或其他方式解决。审核与审批预结算部门将双方签字确认的结算书提交给工程管理部门、财务部门等相关部门进行审核。审核通过后，报公司领导审批。3.结算支付财务部门根据审批后的工程结算结果，按照合同约定进行工程款项的支付。支付前，财务部门应对工程款项的支付情况进行核对，确保支付金额的准确性和合规性。工程款项支付后，财务部门应及时进行账务处理，记录工程成本。四、预结算审核管理1.审核原则合法性原则：审核工作应符合国家和地方现行的法律法规、政策规定。准确性原则：审核人员应认真细致，确保预结算金额的准确性。公正性原则：审核人员应客观公正，不偏袒任何一方。时效性原则：审核工作应及时进行，确保工程进度不受影响。2.审核内容工程量计算是否准确，是否符合定额规定和施工实际情况。单价套用是否正确，是否符合市场价格信息和合同约定。费用计取是否合理，是否符合费用标准和相关规定。工程变更、施工签证等资料是否齐全、真实、有效。结算书的编制是否规范，内容是否完整。3.审核流程初审预结算部门对工程预结算进行初审，审核人员应认真核对各项数据，提出初审意见。复审工程管理部门、财务部门等相关部门对初审意见进行复审，对存在的问题进行进一步核实和分析。终审公司领导对复审结果进行终审，审批通过后作为最终的预结算审核结果。4.审核争议处理如预结算审核过程中双方存在争议，应按照以下程序进行处理：协商解决双方首先进行协商，通过沟通和交流，寻求达成一致意见的解决方案。第三方审核如协商不成，可委托具有相应资质的第三方审核机构进行审核，以第三方审核结果作为最终结算依据。法律途径如第三方审核结果仍不能解决争议，可通过法律途径解决。五、预结算档案管理1.档案收集预结算部门负责收集工程预结算过程中产生的各类资料，包括预算书、结算书、审核报告、变更资料、签证资料等。2.档案整理收集到的资料应及时进行整理，按照类别和时间顺序进行分类归档，确保档案资料的完整性和系统性。3.档案保管档案应妥善保管，存放于专门的档案柜或档案室，确保档案资料的安全和完整。同时，应建立档案借阅制度，严格控制档案的借阅和使用。4.档案查阅因工作需要查阅档案资料的，应填写档案查阅申请表，经相关部门负责人批准后，方可查阅。查阅档案时，应在档案管理人员的监督下进行，不得擅自涂改、复印或带走档案资料。5.档案销毁对于已过保存期限或无保存价值的档案资料，应按照公司档案管理制度的规定进行销毁。销毁档案资料时，应填写档案销毁申请表，经相关部门负责人批准后，由档案管理人员会同相关人员进行销毁，并做好销毁记录。六、预结算信息化管理1.信息化系统建设公司应建立预结算信息化管理系统，实现工程预结算资料的电子化管理、数据共享和流程自动化。2.系统功能模块基础数据管理模块：用于存储和管理工程建设项目的基本信息、定额信息、市场价格信息等。预算编制模块：根据基础数据和工程图纸等资料，自动生成工程预算书，并进行工程量计算、单价分析、费用汇总等操作。结算编制模块：在预算编制的基础上，根据工程变更、施工签证等资料，自动生成工程结算书，并进行结算审核和调整。审核管理模块：对预结算书进行审核，记录审核意见和审核结果，并实现审核流程的自动化。档案管理模块：对工程预结算档案资料进行电子化管理，实现档案的分类归档、查阅和销毁等功能。3.系统使用与维护预结算人员应熟练掌握信息化管理系统的使用方法，按照系统操作流程进行预结算工作。信息部门应定期对信息化管理系统进行维护和升级，确保系统的正常运行和数据安全。公司应加强对预结算信息化管理系统的培训和推广，提高预结算工作的效率和质量。七、考核与奖惩1.考核内容预结算工作的准确性和及时性。预结算资料的完整性和规范性。与相关部门的沟通协调能力。对工程造价管理的贡献。2.考核方式定期考核：每季度对预结算人员进行一次定期考核，考核结果作为绩效奖金发放和岗位晋升的依据。不定期考核：根据工作需要，对预结算人员进行不定期考核，及时发现和解决问题。3.奖励措施对预结算工作成绩突出的个人或团队，给予表彰和奖励，包括奖金、荣誉证书等。在岗位晋升、培训学习等方面，优先考虑预结算工作表现优秀的人员。4.惩罚措施对预结