建行出纳及金库管理制度

建行出纳及金库管理制度总则一、目的为规范建行出纳及金库管理工作，确保现金、贵金属、有价证券等资产的安全与完整，提高资金使用效率，依据国家有关法律法规和建行内部规章制度，制定本制度。二、适用范围本制度适用于建行各级机构的出纳及金库管理工作，包括现金收付、清点、保管、押运、调拨、核算等环节，以及金库的建设、维护、安全防范等方面。三、管理原则1.安全第一原则：将安全放在首位，采取多种措施确保现金、贵金属、有价证券等资产的安全，防止盗窃、抢劫、火灾等事故的发生。2.双人操作原则：出纳及金库管理工作实行双人操作，双人复核，双人守库，双人押运，确保操作的准确性和安全性。3.日清日结原则：出纳人员应每天对现金、贵金属、有价证券等资产进行清点、核对，做到日清日结，确保账实相符。4.严格审批原则：现金收付、调拨、押运等工作需严格按照规定的审批程序进行，确保资金使用的合规性。5.保密原则：出纳人员应严格保守金库密码、钥匙等机密信息，防止泄密。四、管理机构与职责1.总行财务部：负责制定全行出纳及金库管理制度，对全行出纳及金库管理工作进行指导、监督和检查；负责现金、贵金属、有价证券等资产的调拨、核算等工作；负责与人民银行等外部机构的协调与沟通。2.分行财务部：负责制定本分行出纳及金库管理制度，对本分行出纳及金库管理工作进行指导、监督和检查；负责本分行现金、贵金属、有价证券等资产的收付、保管、押运等工作；负责本分行与总行财务部的衔接与协调。3.支行财务部：负责具体实施本支行出纳及金库管理工作，包括现金收付、清点、保管、押运等工作；负责本支行与分行财务部的衔接与协调。4.出纳人员：负责现金、贵金属、有价证券等资产的收付、清点、保管等工作；负责填写现金收付凭证、登记现金日记账等工作；负责与会计人员的对账工作。5.守库人员：负责金库的安全保卫工作，包括门禁管理、监控系统监控、巡逻等工作；负责与押运人员的交接工作。6.押运人员：负责现金、贵金属、有价证券等资产的押运工作，确保资产的安全运输；负责与守库人员的交接工作。现金管理一、现金收付1.现金收付应严格遵守国家有关法律法规和建行内部规章制度，不得违反规定收付现金。2.现金收付应使用建行统一的现金收付凭证，凭证填写应规范、准确、完整，不得涂改、漏填。3.现金收付应实行双人操作，双人复核，确保操作的准确性和安全性。4.现金收付应及时登记现金日记账，做到账实相符。二、现金清点1.现金清点应在安全、整洁的环境中进行，不得在嘈杂、混乱的环境中清点现金。2.现金清点应使用建行统一的现金清点工具，如点钞机、验钞机等，确保清点的准确性。3.现金清点应实行双人操作，双人复核，确保清点的准确性和安全性。4.现金清点应及时登记现金清点记录，记录应规范、准确、完整，不得涂改、漏填。三、现金保管1.现金保管应在金库或保险柜中进行，不得在其他地方保管现金。2.现金保管应实行双人保管，双人负责，确保现金的安全。3.现金保管应定期进行盘点，做到账实相符。4.现金保管应严格遵守现金保管规定，不得将现金与其他物品混放，不得将现金放置在易受潮、易受腐蚀的地方。四、现金押运1.现金押运应使用建行统一的运钞车，运钞车应配备专业的押运人员和安保设备。2.现金押运应实行双人押运，确保现金的安全运输。3.现金押运应严格遵守押运规定，不得超速、超载、疲劳驾驶等。4.现金押运应及时与接收单位或部门进行交接，确保现金的安全交接。贵金属管理一、贵金属收付1.贵金属收付应严格遵守国家有关法律法规和建行内部规章制度，不得违反规定收付贵金属。2.贵金属收付应使用建行统一的贵金属收付凭证，凭证填写应规范、准确、完整，不得涂改、漏填。3.贵金属收付应实行双人操作，双人复核，确保操作的准确性和安全性。4.贵金属收付应及时登记贵金属日记账，做到账实相符。二、贵金属保管1.贵金属保管应在金库或保险柜中进行，不得在其他地方保管贵金属。2.贵金属保管应实行双人保管，双人负责，确保贵金属的安全。3.贵金属保管应定期进行盘点，做到账实相符。4.贵金属保管应严格遵守贵金属保管规定，不得将贵金属与其他物品混放，不得将贵金属放置在易受潮、易受腐蚀的地方。三、贵金属调拨1.贵金属调拨应严格遵守国家有关法律法规和建行内部规章制度，不得违反规定调拨贵金属。2.贵金属调拨应使用建行统一的贵金属调拨凭证，凭证填写应规范、准确、完整，不得涂改、漏填。3.贵金属调拨应实行双人操作，双人复核，确保操作的准确性和安全性。4.贵金属调拨应及时登记贵金属调拨记录，记录应规范、准确、完整，不得涂改、漏填。有价证券管理一、有价证券收付1.有价证券收付应严格遵守国家有关法律法规和建行内部规章制度，不得违反规定收付有价证券。2.有价证券收付应使用建行统一的有价证券收付凭证，凭证填写应规范、准确、完整，不得涂改、漏填。3.有价证券收付应实行双人操作，双人复核，确保操作的准确性和安全性。4.有价证券收付应及时登记有价证券日记账，做到账实相符。二、有价证券保管1.有价证券保管应在金库或保险柜中进行，不得在其他地方保管有价证券。2.有价证券保管应实行双人保管，双人负责，确保有价证券的安全。3.有价证券保管应定期进行盘点，做到账实相符。4.有价证券保管应严格遵守有价证券保管规定，不得将有价证券与其他物品混放，不得将有价证券放置在易受潮、易受腐蚀的地方。三、有价证券调拨1.有价证券调拨应严格遵守国家有关法律法规和建行内部规章制度，不得违反规定调拨有价证券。2.有价证券调拨应使用建行统一的有价证券调拨凭证，凭证填写应规范、准确、完整，不得涂改、漏填。3.有价证券调拨应实行双人操作，双人复核，确保操作的准确性和安全性。4.有价证券调拨应及时登记有价证券调拨记录，记录应规范、准确、完整，不得涂改、漏填。金库管理一、金库建设1.金库建设应符合国家有关法律法规和建行内部规章制度的要求，具备防火、防盗、防潮、防鼠等安全防范措施。2.金库建设应选择在安全、隐蔽的地方，远离易燃易爆物品和其他危险场所。3.金库建设应配备专业的安保设备，如监控系统、报警系统、门禁系统等，确保金库的安全。二、金库维护1.金库维护应定期进行，包括对金库的防火、防盗、防潮、防鼠等安全防范措施进行检查和维护，确保安全防范措施的有效性。2.金库维护应及时对金库的设备进行维修和更换，确保设备的正常运行。3.金库维护应定期对金库的环境进行清洁和消毒，确保金库的卫生。三、金库安全防范1.金库安全防范应实行双人守库，双人负责，确保金库的安全。2.金库安全防范应严格遵守门禁制度，未经批准不得进入金库。3.金库安全防范应定期对监控系统、报警系统等安保设备进行检查和维护，确保安保设备的正常运行。4.金库安全防范应定期组织安全演练，提高守库人员的应急处置能力。四、金库钥匙和密码管理1.金库钥匙和密码应由双人分别保管，不得一人保管全部钥匙和密码。2.金库钥匙和密码应定期更换，不得长期使用同一把钥匙和密码。3.金库钥匙和密码的交接应严格按照规定的程序进行，确保交接的安全。4.金库钥匙和密码的使用应严格遵守规定，不得随意泄