加油站财物管理制度

加油站财物管理制度总则一、目的为加强加油站的财物管理，规范财务行为，保障加油站的财产安全，提高财物使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务制度，结合加油站的实际情况，制定本制度。二、适用范围本制度适用于公司所属的所有加油站，包括全资加油站、控股加油站和参股加油站。三、管理原则1.统一管理原则：加油站的财物管理实行统一领导、统一核算、统一调度的原则，由公司财务部门负责对加油站的财物进行全面管理。2.分级负责原则：加油站的财物管理实行分级负责的原则，加油站站长对加油站的财物管理负总责，加油站财务人员负责加油站的财务核算和财务管理工作，加油站其他员工在各自的职责范围内负责加油站财物的保管和使用工作。3.内部控制原则：加油站的财物管理实行内部控制的原则，建立健全内部控制制度，加强对加油站财物的监督和管理，防范财务风险。4.依法合规原则：加油站的财物管理实行依法合规的原则，遵守国家有关法律法规和公司财务制度，不得违反法律法规和公司财务制度的规定进行财物管理。四、管理机构及职责1.公司财务部门（1）负责制定公司的财务管理制度和财务预算，对加油站的财务工作进行指导和监督。（2）负责对加油站的财务核算和财务管理工作进行审核和监督，确保加油站的财务核算和财务管理工作符合国家有关法律法规和公司财务制度的规定。（3）负责对加油站的财务报表进行编制和审核，及时向公司领导和有关部门报送财务报表。（4）负责对加油站的财务人员进行培训和考核，提高加油站财务人员的业务水平和综合素质。2.加油站（1）加油站站长是加油站财物管理的第一责任人，负责加油站财物的全面管理，包括财物的采购、保管、使用、盘点等工作。（2）加油站财务人员负责加油站的财务核算和财务管理工作，包括编制财务报表、核算成本费用、管理现金银行存款等工作。（3）加油站其他员工在各自的职责范围内负责加油站财物的保管和使用工作，如加油员负责加油设备和油品的保管和使用，收银员负责现金和银行卡的保管和使用等。财物的采购管理一、采购计划1.加油站根据经营需要，每年年底编制下一年度的物资采购计划，经加油站站长审核后，报公司财务部门备案。2.物资采购计划应包括物资名称、规格型号、数量、单价、金额、用途等内容。3.公司财务部门应根据加油站的物资采购计划，结合公司的资金情况，合理安排物资采购资金。二、采购程序1.加油站需要采购物资时，应填写物资采购申请表，经加油站站长审核后，报公司财务部门审批。2.公司财务部门应根据物资采购申请表，结合公司的物资采购计划和资金情况，对物资采购申请进行审批。3.经公司财务部门审批通过的物资采购申请，由加油站按照公司的采购管理制度进行采购。4.物资采购应遵循公开、公平、公正的原则，采用招标、询价、比价等方式进行采购，确保采购物资的质量和价格合理。三、采购合同1.加油站在进行物资采购时，应与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。2.采购合同应包括物资名称、规格型号、数量、单价、金额、交货时间、交货地点、质量标准、付款方式等内容。3.采购合同应经加油站站长和公司财务部门审核后，方可签订。4.加油站应妥善保管采购合同，以备查阅。四、物资验收1.加油站收到采购物资后，应及时组织验收，验收人员应包括加油站站长、财务人员、使用部门负责人等。2.物资验收应按照采购合同的约定进行，验收内容包括物资的数量、规格型号、质量等。3.物资验收合格后，验收人员应在物资验收单上签字确认，物资验收单应作为物资入库的依据。4.物资验收不合格的，应及时通知供应商进行退换货处理。五、物资入库1.经物资验收合格的物资，应及时办理入库手续，入库单应包括物资名称、规格型号、数量、单价、金额、供应商等内容。2.物资入库单应经验收人员、仓库保管人员签字确认后，方可作为物资入库的依据。3.仓库保管人员应根据物资入库单，将物资分类存放，并建立物资台账，及时登记物资的出入库情况。财物的保管管理一、保管责任1.加油站站长对加油站的财物保管工作负总责，应建立健全财物保管制度，明确财物保管责任。2.加油站财务人员负责加油站现金、银行存款、票据等财物的保管工作，应建立健全现金管理制度、银行存款管理制度、票据管理制度等，确保财物的安全。3.加油站其他员工在各自的职责范围内负责加油站其他财物的保管工作，如加油员负责加油设备和油品的保管工作，收银员负责现金和银行卡的保管工作等。二、保管措施1.加油站应建立健全财物保管措施，加强对财物的安全防范工作。2.现金应存放在保险柜内，保险柜应安装在安全的地方，并定期更换保险柜密码。3.银行存款应按照公司的银行存款管理制度进行管理，定期核对银行存款余额，确保银行存款的安全。4.票据应按照公司的票据管理制度进行管理，建立票据台账，及时登记票据的领用、使用、核销等情况。5.加油设备和油品应按照公司的加油设备管理制度和油品管理制度进行管理，定期对加油设备进行维护和保养，确保加油设备的正常运行；定期对油品进行盘点和检测，确保油品的质量和数量。三、财物清查1.加油站应定期对财物进行清查，清查工作应由加油站站长、财务人员、使用部门负责人等共同参与。2.财物清查应按照公司的财物清查制度进行，清查内容包括现金、银行存款、票据、加油设备、油品等。3.财物清查应采用实地盘点、核对账目等方式进行，确保财物的账实相符。4.财物清查中发现的问题，应及时查明原因，提出处理意见，并按照公司的有关规定进行处理。财物的使用管理一、使用审批1.加油站需要使用财物时，应填写财物使用申请表，经加油站站长审核后，报公司财务部门审批。2.公司财务部门应根据财物使用申请表，结合公司的财物使用管理制度，对财物使用申请进行审批。3.经公司财务部门审批通过的财物使用申请，由加油站按照审批意见使用财物。二、使用监督1.加油站应建立健全财物使用监督制度，加强对财物使用的监督管理。2.加油站财务人员应定期对财物使用情况进行检查，发现问题及时纠正。3.公司财务部门应定期对加油站的财物使用情况进行检查，发现问题及时督促加油站进行整改。三、费用报销1.加油站员工在使用财物后，应按照公司的费用报销制度进行费用报销。2.费用报销应提供相关的费用凭证，如发票、收据、清单等。3.费用报销应经加油站站长和公司财务部门审核后，方可报销。财物的处置管理一、处置程序1.加油站需要处置财物时，应填写财物处置申请表，经加油站站长审核后，报公司财务部门审批。2.公司财务部门应根据财物处置申请表，结合公司的财物处置管理制度，对财物处置申请进行审批。3.经公司财务部门审批通过的财物处置申请，由加油站按照审批意见进行财物处置。4.财物处置应遵循公开、公平、公正的原则，采用招标、拍卖、协议转让等方式进行处置，确保财物处置的价格合理。二、处置方式1.加油站的财物处置方式包括出售、报废、捐赠等。2.出售财物应按照公司的物资采购管理制度进行采购，确保出售财物的价格合理。3.报废财物应按照公司的固定资产管理制度进行报废，确保报废财物的处置符合公司的规定。4.捐赠财物应按照公司的捐赠管理制度进行捐赠，确保捐赠财物的用途符合公司的规定。三、处置收入1.加油站处置财物所得的收入，应及时上缴公司财务部门，纳入