专业资产管理制度

专业资产管理制度一、总则（一）目的为加强公司专业资产的管理，确保专业资产的安全、完整，提高资产使用效益，保障公司各项业务的顺利开展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有专业资产的购置、验收、使用、维护、处置等全过程管理。专业资产包括但不限于各类专业设备、仪器仪表、软件系统、知识产权等。（三）管理原则1.统一管理原则：公司设立专门的资产管理部门，对专业资产进行统一规划、调配和管理。2.分级负责原则：资产管理部门、使用部门和个人按照各自职责，分级负责专业资产的管理工作。3.效益优先原则：合理配置专业资产，提高资产使用效率，充分发挥资产的经济效益和社会效益。4.规范操作原则：严格按照国家法律法规和公司相关规定，规范专业资产的管理流程，确保管理工作合法、合规。二、管理职责（一）资产管理部门职责1.负责制定和完善专业资产管理制度，并组织实施。2.牵头编制专业资产购置计划，审核各部门提交的资产购置申请。3.组织专业资产的采购、验收、入账、登记、清查等工作。4.建立专业资产信息管理系统，对资产的动态信息进行实时跟踪和管理。5.定期对专业资产进行盘点和清查，确保资产账实相符。6.负责专业资产的调剂、报废、处置等工作，并按规定办理相关手续。7.监督、检查各部门专业资产的使用和管理情况，对违规行为进行纠正和处理。（二）使用部门职责1.负责本部门专业资产的日常使用、维护和保管工作，确保资产的安全和正常运行。2.根据业务需要，提出专业资产购置、更新、报废等申请，并配合资产管理部门做好相关工作。3.建立本部门专业资产台账，详细记录资产的领用、使用、归还等情况。4.定期对本部门专业资产进行自查，发现问题及时报告资产管理部门。5.负责组织本部门员工进行专业资产使用培训，提高员工的操作技能和管理水平。（三）个人职责1.按照操作规程正确使用和维护专业资产，不得擅自转借、出租、挪用或损坏资产。2.妥善保管个人领用的专业资产，如因个人原因造成资产丢失、损坏的，应承担相应的赔偿责任。3.发现专业资产存在安全隐患或故障时，及时报告本部门负责人和资产管理部门。三、资产购置（一）购置计划1.各部门应根据业务发展规划和实际工作需要，提前编制专业资产购置计划。购置计划应包括资产名称、规格型号、数量、预算金额、购置时间等内容。2.资产管理部门对各部门提交的购置计划进行汇总、审核，结合公司资产状况和资金情况，编制公司年度专业资产购置计划，报公司领导审批。3.经批准的购置计划应严格执行，确因特殊情况需要调整的，应按原审批程序办理变更手续。（二）采购流程1.资产管理部门根据批准的购置计划，按照公司采购管理制度组织实施采购工作。采购方式包括招标采购、竞争性谈判、询价采购等，应根据资产的性质、金额等因素选择合适的采购方式。2.在采购过程中，应与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括资产规格、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务等条款。3.采购人员应严格按照采购合同要求，跟踪采购进度，确保资产按时、按质、按量到货。（三）验收1.资产到货后，资产管理部门应组织使用部门、采购人员等相关人员进行验收。验收内容包括资产的数量、规格、型号、质量、技术性能等是否符合采购合同要求。2.验收合格的资产，由验收人员填写验收报告，并签字确认。验收报告应包括资产名称、规格型号、数量、供应商、采购合同编号、验收情况等内容。3.对验收不合格的资产，应及时与供应商联系，要求其限期整改或更换。如因供应商原因造成的损失，应按照采购合同约定追究其责任。四、资产使用与维护（一）领用1.资产验收合格后，资产管理部门应及时办理资产入账手续，并根据使用部门的申请，办理资产领用手续。2.使用部门应指定专人负责资产的领用，并在资产管理部门的资产领用登记表上签字确认。资产领用登记表应包括资产名称、规格型号、数量、领用时间、领用人等内容。3.领用人应妥善保管资产领用凭证，如有遗失应及时报告资产管理部门，并办理挂失补办手续。（二）使用1.使用部门应按照资产的使用说明书和操作规程，正确使用专业资产，确保资产的安全和正常运行。2.严禁擅自改变资产的用途和性能，如需对资产进行改造或升级，应报资产管理部门批准，并按照相关规定办理手续。3.因工作需要将资产转借他人使用的，应经资产管理部门和使用部门负责人批准，并办理相关转借手续。转借期间，转借人应承担资产的保管和维护责任。（三）维护1.使用部门应定期对专业资产进行维护保养，确保资产处于良好的运行状态。维护保养工作应按照资产的维护保养手册和操作规程进行，并做好记录。2.对于大型、精密、贵重的专业资产，应制定专门的维护保养计划，并由专业技术人员进行定期维护和检修。3.资产出现故障或损坏时，使用部门应及时报告资产管理部门，并填写资产维修申请表。资产管理部门应组织相关人员进行维修或联系专业维修机构进行维修。维修费用按照公司相关规定进行报销。五、资产清查与盘点（一）清查1.资产管理部门应定期组织对专业资产进行清查，全面了解资产的数量、使用状况、存放地点等情况。清查工作每年至少进行一次。2.清查工作应制定详细的清查方案，明确清查范围、方法、步骤和人员分工等。清查人员应认真核对资产账实，如实记录清查结果。3.清查结束后，资产管理部门应编制资产清查报告，对清查中发现的问题进行分析和总结，并提出处理意见和建议。资产清查报告应报公司领导审批。（二）盘点1.使用部门应定期对本部门使用的专业资产进行盘点，确保资产账实相符。盘点工作每季度至少进行一次。2.盘点人员应认真核对资产实物与资产台账，对盘盈、盘亏、毁损等情况进行详细记录，并查明原因。3.盘点结束后，使用部门应编制资产盘点报告，报资产管理部门审核。资产管理部门对各部门的盘点报告进行汇总分析，对存在的问题及时进行处理。六、资产处置（一）处置范围1.已超过使用年限且无法继续使用的资产。2.因技术进步等原因，已被淘汰或不宜继续使用的资产。3.因自然灾害、意外事故等原因造成毁损、灭失的资产。4.闲置、不需用的资产。5.其他需要处置的资产。（二）处置方式1.报废：对已无使用价值的资产，经批准后进行报废处理。报废资产应按照国家相关规定进行处置，如变卖、拆解等。2.转让：对闲置、不需用的资产，可通过转让的方式进行处置。转让资产应按照公司相关规定进行评估和定价，并办理相关审批手续。3.捐赠：对符合条件的资产，可通过捐赠的方式进行处置。捐赠资产应按照国家相关规定办理手续，并做好相关记录。（三）处置程序1.使用部门提出资产处置申请，填写资产处置申请表，详细说明资产处置原因、处置方式、预计处置收入等内容，并附上相关证明材料。2.资产管理部门对使用部门提交的资产处置申请进行审核，提出审核意见后报公司领导审批。3.经批准的资产处置申请，由资产管理部门组织实施处置工作。处置过程中应严格按照相关规定进行操作，确保处置工作合法、合规、公正、透明。4.资产处置完成后，资产管理部门应及时办理资产核销手续，并将处置结果报公司财务部门备案。七、资产信息化管理（一）信息系统建设1.资产管理部门应建立专业资产信息管理系统，对资产的基本信息、购置、验收、使用、维护、清查、盘点、处置等全过程信息进行实时跟踪和管理。2.资产信息管理系统应具备资产登记、查询、统计、分析等功能，能够为公司领导和各部门提供准确、及时的资产信息。（二）信息录入与更新1.资产管理部门应指定专人负责资产信息的录入和更新工作，确保资产信息的准确性和完整性。2.资产信息发生变化时，如资产购置、验收、领用、归还、维修、处置等，相关人员应及时在资产信息管理系统中进行更新。（三）信息安全管理1.加强资产信息管理系统的安全防护，设置不同的用户权限，确保资产信息的安全。2.定期对资产信息管理系统进行备份，防止数据丢失。同时，做好数据保密工作，严禁未经授权的人员访问和使用资产信息。八、监督与检查（一）监督机制1.公司建立健全专业资产监督机制，加强对资产购置、使用、维护、处置等全过程的监督检查。2.资产管理部门应定期对各部门专业资产的管理情况进行检查，发现问题及时督促整改。（二）违规处理1.对违反本制度规定，擅自购置