公司设立信息披露管理制度

公司设立信息披露管理制度一、总则（一）目的为规范公司信息披露行为，确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，保护公司、股东、债权人及其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司及公司下属各部门、各子公司、各分支机构（以下统称“各部门”）。（三）基本原则1.真实性原则：公司及相关信息披露义务人披露的信息应当以客观事实或具有事实基础的判断和意见为依据，如实反映客观情况，不得有虚假记载和误导性陈述。2.准确性原则：公司及相关信息披露义务人披露信息应当使用明确、贴切的语言和文字，不得使用模棱两可、含混不清或容易引起歧义的表述，不得有重大遗漏。3.完整性原则：公司及相关信息披露义务人应当全面披露可能对公司股票及其衍生品种交易价格、投资者投资决策产生较大影响的信息，不得有重大遗漏。4.及时性原则：公司及相关信息披露义务人应当在规定的期限内披露所有对公司股票及其衍生品种交易价格、投资者投资决策产生较大影响的信息，不得延迟披露。5.公平性原则：公司及相关信息披露义务人应当公平地向所有投资者披露信息，不得有选择性地披露，不得向特定对象单独披露、透露或泄露未公开重大信息。二、信息披露的内容与标准（一）定期报告1.年度报告：公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露年度报告。年度报告应当包括公司基本情况、主要会计数据和财务指标、公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，公司前十大股东持股情况、管理层讨论与分析、公司治理、内部控制、财务会计报告和审计报告全文、备查文件目录等内容。2.中期报告：公司应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完成并披露中期报告。中期报告应当包括公司基本情况、主要会计数据和财务指标、公司股票、债券发行及变动情况、报告期末股票、债券总额、股东总数、公司前十大股东持股情况、管理层讨论与分析、公司治理、内部控制、财务会计报告、备查文件目录等内容。（二）临时报告1.重大事件：发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。前款所称重大事件包括：公司的经营方针和经营范围的重大变化；公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；公司发生重大亏损或者重大损失；公司生产经营的外部条件发生的重大变化；公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责；持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；主要或者全部业务陷入停顿；对外提供重大担保；获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益；变更会计政策、会计估计；因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；中国证监会规定的其他情形。2.其他重大事项：除上述重大事件外，公司发生的其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的事项，公司应当及时披露。三、信息披露的流程（一）信息收集与整理1.各部门应当指定专人负责收集、整理与本部门相关的信息，并及时向公司信息披露管理部门报送。2.信息披露管理部门应当对各部门报送的信息进行汇总、分析，对符合信息披露要求的信息进行整理。（二）信息审核与审批1.信息披露管理部门应当对整理后的信息进行审核，确保信息的真实、准确、完整、及时、公平。2.对于重大信息，信息披露管理部门应当提交公司董事会秘书审核，董事会秘书审核通过后，提交公司董事长审批。董事长审批通过后，方可进行信息披露。（三）信息披露1.公司应当按照法律法规及监管机构的要求，通过指定的信息披露媒体及时披露信息。2.信息披露管理部门应当负责信息披露的具体实施工作，确保信息披露的内容符合法律法规及监管机构的要求，信息披露的格式符合指定信息披露媒体的要求。四、信息披露的职责分工（一）董事会秘书1.负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况。2.负责办理公司信息对外公布等相关事宜。3.负责与公司信息披露有关的保密工作，制订保密措施，促使公司董事会全体成员及其他相关人员信守保密规定。4.负责信息的保密工作，制订保密措施，促使公司董事会全体成员及其他相关人员信守保密规定。5.负责公司信息披露的培训工作，组织公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员学习信息披露相关法律法规、规章制度和其他规范性文件，以及公司信息披露管理制度。6.负责公司信息披露的档案管理工作，保存公司信息披露的文件、资料等档案。7.负责与证券监管机构、证券交易所等相关部门的沟通与协调工作，及时了解监管机构的要求，并按照监管机构的要求进行信息披露。8.负责公司信息披露事务管理制度的制定、修订和完善工作，并监督实施。9.负责公司内幕信息知情人登记管理工作，督促公司内幕信息知情人遵守保密规定，及时登记内幕信息知情人的姓名、部门、职务、身份证号、知悉的内幕信息、知悉时间、知悉地点、登记时间等信息。10.负责公司证券事务代表的日常管理工作，协调证券事务代表与公司各部门之间的工作关系。（二）证券事务代表1.协助董事会秘书履行职责，在董事会秘书不能履行职责时，代行董事会秘书的职责。2.负责公司信息披露文件的编制、审核、报送等工作。3.负责公司投资者关系管理工作，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司披露的资料。4.负责公司信息披露的保密工作，协助董事会秘书制订保密措施，促使公司董事会全体成员及其他相关人员信守保密规定。5.负责公司信息披露的培训工作，协助董事会秘书组织公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员学习信息披露相关法律法规、规章制度和其他规范性文件，以及公司信息披露管理制度。6.负责公司信息披露的档案管理工作，协助董事会秘书保存公司信息披露的文件、资料等档案。7.负责与证券监管机构、证券交易所等相关部门的沟通与协调工作，及时了解监管机构的要求，并按照监管机构的要求进行信息披露。8.负责公司内幕信息知情人登记管理工作，协助董事会秘书督促公司内幕信息知情人遵守保密规定，及时登记内幕信息知情人的姓名、部门、职务、身份证号、知悉的内幕信息、知悉时间、知悉地点、登记时间等信息。（三）各部门1.各部门应当指定专人负责本部门信息的收集、整理和报送工作，并及时向公司信息披露管理部门报送与本部门相关的信息。2.各部门应当对报送的信息进行审核，确保信息的真实、准确、完整、及时、公平。3.各部门应当配合公司信息披露管理部门的工作，按照公司信息披露管理部门的要求提供相关资料和信息。五、信息披露的保密措施（一）保密制度1.公司应当建立健全信息披露保密制度，明确保密工作的流程、责任和措施，确保公司信息不被泄露。2.公司应当对涉及公司商业秘密、内幕信息等信息进行严格保密，防止信息泄露给公司、股东、债权人及其他利益相关者造成损失。（二）保密措施1.公司应当对信息披露的相关文件、资料等进行严格管理，指定专人负责保管，防止信息泄露。2.公司应当对涉及信息披露的人员进行保密培训，提高其保密意识，防止信息泄露。3.公司应当对涉及信息披露的会议、讨论等进行严格管理，防止信息泄露。4.公司应当对涉及信息披露的计算机系统、网络等进行安全防护，防止信息泄露。（三）保密责任1.公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员应当对公司信息披露的保密工作负责，严格遵守保密制度，不得泄露公司信息。2.公司应当与涉及信息披露的人员签订保密协议，明确其保密责任和义务。3.公司应当对违反保密制度的人员进行严肃处理，追究其法律责任。六、信息披露的监督与检查（一）内部监督1.公司董事会应当对公司信息披露管理制度的执行情况进行监督检查，确保公司信息披露管理制度的有效执行。2.公司监事会应当对公司信息披露管理制度的执行情况进行监督检查，对公司信息披露工作进行监督。（二）外部监督1.公司应当接受证券监管机构、证券交易所等相关部门的监督检查，按照监管机构的要求进行信息披露。2.公司应当及时回复证券监管机构、证券交易所等相关部门的问询，配合监管机构的工作。七、信息披露的责任追究（一）责任认定1.公司应当对信息披露过程中存在的违法违规行为进行责任认定，明确责任主体和责任范围。2.公司应当对信息披露过程中存在的虚假记载、误导性陈述、重大遗漏等违法违规行为进行责任认定，追究相关人员的法律责任。（二）责任追