财务部组织机构图与岗位职责

目录

财务部概述...........................................................6

一、财务部组织机构图及岗位设置图

（一）组织构造图..................................................7

（二）岗位设置图..................................................8

二、财务部岗位职责

（一）财务部经理..................................................9

（二）外协兼文员...............................................10

（三）收银主管..................................................10

（四）前台收银员...............................................11

（五）后台收银员...............................................11

（六）信用催收员...............................................12

（七）夜审员....................................................12

（八）日审员....................................................13

（九）采购部经理...............................................13

（十）食品采购员...•••…14

（十一）物品采购员.............................................15

（十二）财务会计部经理.........................................15

（十三）应收帐核实员...........................................16

（十四）总稽核员...............................................17

（十五）总帐工资档案员.........................................18

（十六）金海湾总帐员...........................................18

（十七）往来帐核实员...........................................18

（十八）银行出纳员.............................................19

（十九）现金出纳员.............................................20

（二十）电脑系统维护员........................................20

（二H--）成本财产主管........................................21

（二十二）保管员...............................................22

（二十三）成本计划员...........................................22

（二十四）成本核实员...........................................23

（二十五）材料核实员...........................................23

（二十六）财产管理员...........................................24

（二十七）票据复核员...........................................24

三、财务部工作人员素质要求

（一）财务部经理...............................................25

（二）外协兼文员...............................................25

（三）收银主管.................................................25

（四）前台收银员...............................................25

（五）后台收银员...............................................25

（六）信用催收员...............................................25

（七）夜审员....................................................26

（A）口审员....................................................26

（九）采购部经理...............................................26

（十）食品米购员...............................................26

（1—）物品采购员.............................................26

（十二）财务会计部经理........................................26

（十三）应收帐核实员...........................................26

（十四）总稽核员...............................................26

（十五）总帐工资档案员........................................26

（十六）金海湾总帐员...........................................26

（十七）往来帐核实员...........................................27

（十八）银行出纳员、现金出纳员...............................27

（十九）电脑系统维护员........................................27

（二十）成本财产主管...........................................27

（二十一）保管员...............................................27

（二十二）成本计划员...........................................27

（二十三）成本核实员、材料核实员、票据复核员...............27

（二十四）财产管理员...........................................28

四、财务部工作规范

（-）前台结账收款工作规范....................................29

1.散客结账收款工作流程.................................29

2.团队结账工作流程.....................................31

3.长包房结账工作流程...................................32

4.其他零星收款工作流程................................32

（二）外币兑换工作规范........................................33

（三）各营业点收银规范内容与要求.............................33

1.餐厅收银工作规范......................................33

2.餐厅收款核实流程......................................33

（四）收入稽核工作规范........................................36

（五）信用催帐工作规范........................................37

（六）客人宝贵物品保管的管理工作规范.........................39

（七）采购工作规范.............................................40

（八）验收、保管工作规范......................................41

（九）年度预算编制工作规范....................................42

（十）会计核实流程.............................................43

1.收入核实流程.......................................43

2.支出核实流程......................................44

（十一）成本控制核实流程......................................46

（十二）验收、保管核实流程....................................47

（十二）电脑中心工作规范......................................48

五、财务部服务工作质量原则

（一）结账收款部工作质量原则..................................49

（二）外币兑换工作质量原则....................................49

（三）收入审计工作质量原则....................................49

（四）信用催收质量原则........................................49

（五）资金管理工作质量原则....................................49

（六）会计核实工作质量原则....................................50

（七）综合计划分析工作质量原则...............................50

（八）成本控制工作质量原则....................................50

（九）财产管理工作质量原则....................................50

（十）采购工作质量原则........................................50

（十一）安全保卫工作质量原则..................................51

（十二）电脑中心工作质量原则..................................51

六、财务部管理制度

（一）预算管理制度.............................................52

（二）统计工作制度.............................................58

（三）经济活动分析制度........................................59

（四）酒店物价管理制度........................................61

（五）内部控制制度.............................................63

（六）资金管理制度.............................................65

（七）固定资产管理制度........................................67

（A）以部门为中心的成本管理制度73

（九）物资管理制度.............................................78

（十）低值易耗品管理制度......................................83

（d-一）定额管理制度...........................................85

（十二）酒店协议管理制度......................................88

（十三）酒店会计档案管理制度..................................91

（十四）采购管理制度...........................................92

（十五）会计电算化管理制度....................................95

（十六）酒店计量管理制度......................................97

（十七）酒店零星费用现金报销制度.............................98

（十八）办公室和物料仓库安全管理制度.........................99

（十九）人事管理制度...........................................100

（二十）电脑中心管理制度......................................101

（二十一）其他有关制度及要求...............................102

七、财务部工作沟通与协作

（一）部门内部沟通与协作....................................103

（二）与酒店其他部室沟通协作...............................103

八、酒店财务情况和经营成果的考核107

九、附录：业务报表

1.餐饮成本、毛利率测算表.................................110

2.收银员缴款登记表........................................111

3.客账日报...................................................112

4.外币兑换明细表............................................113

5.夕卜汇兑换日、月报表........................................114

6.送件回单....................................................115

7、代客支款告知单.............................................116

8、库存现金、银行存款、出纳报告单...........................117

9、财产缴回单..................................................118

10、支票领用单................................................119

11.借款单...................................................120

12.冲账单...................................................121

13.采购用款申请单..........................................122

14.工程材料用料清单.......................................123

15.存货盘点明细表..........................................124

16.食品原料进货报告单.......................................125

17、食品原料进货单...........................................126

18、物资验收入库单...........................................127

19、零星物品申购单...........................................128

20、部门申请购物单...........................................129

21.物资计划采购表..........................................130

22.财产转移单..............................................131

23.财产领用单..............................................132

24.签订协议协议审批书.....................................133

25.预收款收据遗失单........................................134

26.营业款长、短差错报告单.................................135

27、应收账款账龄分析表......................................136

28、对账告知书...............................................137

29、酒店结账告知书...........................................138

30、付账授权书...........................................139

31.客房优惠收费告知单......................................140

32.划号单141

33.发票购置领用统计........................................142

34.酒水进销存日报表........................................143

35.总出纳报告..........................................144

36.现金收入日报............................................145

37、营业日报..................................................146

财务部概述

财务部是负责酒店经营计划及决算、财务管理、财产物资管理、采购

管理等强化统一管理的职能部门，和为客人提供出纳兑换服务的业务部

门。它向主要任务是为泗店经营管理者加强计划、财务、财产利物资管理

进行指导、监督和整改，并为增长营业收入、提升经济效益、降低成本和

费用当好参谋和助手，不断提升酒店的经济效益。

财务部以“以市场为导向，以效益为中心，以质量为生命”的管理方针，主

动配合各营业部门和非营业部门科学地制定和审核年度营收、成本、费用

和经营利润的预算计划，做好决算工作；及时掌握泗店经营管理和财务信

息，按月、季作出经济活动分析，适时提出改善经营管理、加强成本控制,

提升经济效益口勺建设和措施；严格执行国家要求的财务制度，遵守有关财

经纪律，不断完毕各项财务管理制度，并督促有关人员严格落实执行；及

时完毕收支核实，做好财务报表，正确核实营业成本、费用和经营利润，做

好财务分析；管理和控制各项资金，做好资金收支计划与平衡工作，严格

检验备用金的使用情况，严格执行库存现金限额制度；仔细做好各收银点

日勺收银服务与管理，负责并协同营业部门及时催收应收帐款；负责酒店财

产和物资采购口勺审核、登记、检验、调拨以及日常管理工作，最大程度地

降低物料采购成本；建立和健全酒店电算化管理制度，完善其功能和作用,

为酒店的经营管理服务。

一、财务部组织机构图及岗位设置图

（一）组织构造图

（二）岗位设置图

财务部经理

二、财务部岗位职责

(-)财务部经理

［管理层级关系］

直接上级：酒店总经理

直接下级：财务会计部经理、收银主管、成本财产主管、采购部经理

［岗位职责］

1、执行酒店总经理的经营管理指令，向其负责并报告工作。全方面负责酒

店的计划和财务管理工作和计划财务部H勺日常管理工作，并实施会计

基础工作的规范化和强化计划财务监管力度。

2、参加企业的生产经营、基本建设投资、更新改造等重大问题的决策，监

督并控制各项资金的使用，确保各投资项目口勺资金合理使用。参加对重

大投资、重大经济协议与协议日勺事前研究，仔细做好可行性报告，为总

经理决策提供根据。

3、仔细落实执行“会计法”等国家有关财经政策和法规，严格遵守财经纪

律和有关行业的财务制度，并根据有关精神制定详细的实施措施，补充

要求和财务核实流程。

4、参加酒店年度综合计划的编制，组织和负责酒店经营计划和财务收支

计划日勺编制。检验各项计划的执行情况，督促各部门落实实施计划以确

保酒店的各项经济指标全方面完毕。

5、组织财务人员，定时开展财务分析工作，石核经营成果，分析经营管理

中存在的问题，及时向领导提出提议，促使企业不断提升管理水平。

6、负责做好资金管理，正确合理调度资金，加速回笼应收账款，提升资金

使用效率。

7、加强成本核实、费用控制和财产物资日勺管理，组织定时开展对在用固定

资产、低值易耗品和在库物资的检验盘点，确保企业财产、物资的合理

使用和安全管理。

负责审批酒店的采购计划、费用开支等各项付款计划，对重大开支项目报

总经理审批。

参加酒店信用政策和物价政策的制定。负责信用权限的审批，定时组织物

价检验。

10、组织制定财务部各岗位日勺岗位责任制，负责考核、监控员工日勺工作质

量，并负责组织指导和帮助各部门做好计划、预算、成本、资金、财

产等财务管理工作。

11.负责本部门员工的服务宗旨教育和岗位业务培训工作，做好对员工日勺

任用、晋升、调动、奖励工作。

12.负责本部门员工的思想教育和业务提升，并进一步开展“批判、创新”

活动，定时组织召开本部门的政治学习和业务学习会议，抓好本部门

的内部管理工作和精神文明建设。

（-）外协兼文员

［管理层级关系］

直接上级：财务部经理

［岗位职责】

1、执行财务部经理的工作指令，向其负责并农告工作。负责起草、誉写、

打印财务部有关文件、报告。

2、负责本部门多种文件、告知I、信件、报表和报刊信息资料的收发、登

记、传阅及保管工作，及时分类立卷归档。

3、做好财务部有关会务工作，掌握会议决策情况，做好各项财务工作情

况搜集、汇总及总结、编写纪要。

4、负责财务部人员的考勤、领发工资、奖金、津贴等内勤工作。

5、负贡拟订本部门所需财产和物品的计划，负贡本部门使用财产的帐务

和实物管理。

负责做好本部联络业务日勺接待工作，做好与各部门日勺协调沟通工作。

（三）收银主管

［管理层级关系1

直接上级：财务部经理

直接下级：后台领班、前台收银员

［岗位职责］

1、执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作。负责结帐收款部日勺

日常管理工作，做好本部门各项工作的组织、指挥和协调，确保结帐收

款工作有条不紊、精确及时。

2、坚持“让客人完全满意”的服务宗旨，负责督导结帐收款规章制度和工

作程序的执行，做到高效优质。

3、负责审核各项营业收入与报表，对于本部门工作完毕的质量、报表的正

确是否负全方面责任。

4、做好对客户信用的评估工作，督导本部门信用政策的执行。

5、组织人员仔细做好应收账款的催收工作，及时处理多种逃账和疑难问

题，并负贡与各营业部门业务日勺协调，作。

6、负责检验和控制各项收费日勺折扣、优惠以及冲帐、调整等帐务处理，并

审核有关日勺报表。

7、负责编制客帐分析表，及时反应月末的I结帐、对帐、盘点工作，每月向

总经理、财务部经理提供酒店应收帐款、客帐余额报告。

负责本部门员工的培训、考核工作，提供下属员工的任用、晋升、调动、

奖励的资料。

督促检验本部门员工执行备用金和外汇管理要求以及营业款的按时解交,

定时、不定时地抽查各项业务周转金。

10、做好安全保卫和环境卫生工作，抓好班组精神文明建设。

（四）前台收银员

［管理层级关系］

直接上级：收银主管

［岗位职责］

1、执行主管的工作指令并报告工作。负责住店来宾各项费用的结算工作。

输入并核对住宿费用及餐饮、客房酒吧、、康乐、洗衣、剪发、鲜

花等费用单据，发觉问题及时告知有关部门。

2、负贡住宿预收款时足额收取，及欠款催收作，并做好催收统计。

3、负责超信用限额的信用卡日勺授权工作。

4、负责编制收银日报并确保帐单、交款单与收银员日报一致。

5、按时解交营业款项，仔细做好交接班手续和情况统计。

6、仔细细致地做好客人宝贵物品的保管、存取工作。

7、按照银行的有关要求做好外币兑换工作。

8、精确掌握当日外币牌价，严格执行外币兑爽制度和操作规程。

熟悉掌握多种外币现金票面额、支票和信用卡，熟悉现钞、支票、信用卡

的真伪辨认措施。如有疑问立即同银行有关部门联络。

10、妥善保管好多种货币、凭证，按时复核，每天做好兑换日报表，并及

时与银行做好收款日勺互换。

11.兑换中发生差错，应及时报告，及时处理。

（五）后台收银员

［管理层级关系］

直接上级：后台领班

［岗位职责］

1、执行后台领班的工作指令，向其负责并报告工作。

2、熟练掌握多种经营品种的价格，精确开列多种发票帐单。

3、按照规章制度和工作流程进行业务操作，遇有客人签字转帐的帐单,

应及时核对房号、姓名、离店日期，并及时进行转帐业务处理。

4、保管好帐单、发票，并按要求使用、登记。

5、熟悉掌握收款机的操作技术，熟悉收款业务知识和服务规范。

6、熟悉酒店优惠卡的使用要求、消费项目可打折范围和领导批免权限。

7、每天核对备用周转金，不得随意挪用，借给别人；对每天收入H勺现金必

须做到日结日清，“长缴短补”，不得“以长补短”，发觉长短款必须

及时查明原因，及时向后台领班报告。

8、完毕当班营业日报、财务报表。

当班结束后，仔细签阅交接班登记簿，及时交接当日营业款项、当班报表、

帐单，明确当日应处理的业务。

10、做好设施设备的维护保养工作和环境卫生工作。

（六）信用催收员

［管理层级关系］

直接上级：财务部经理

［岗位职责］

1、执行财务部经理的.11作指令并报告工作。

2、经常对客户的信用程度进行调查征询，定时或不定时时编制客户的资

信情况表，送有关部门以供决策参照。

3、及时掌握各客户的欠款情况，对超信用限额的应收帐款，应及时催交。

对按月结帐的长住客户，到期及时联络催收。

采用主动措施加速欠款追收，预防坏帐损失，使应收帐款控制在定额范围

内。

（七）夜审员

［管理层级关系］

直接上级：财务部经理

［岗位职责］

1、执行财务部经理的工作指令并报告工作。

2、稽核酒店当日各营业点交来的多种帐单、票据和每班的收款报表。

3、稽核当日多种消费项目明细表。

4、稽核多种签单、挂帐及信用卡，并与应收帐款明细帐核对。

5、稽核多种优惠折扣、手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计表。

6、完毕各营业部门的夜间核实报表。

7、完毕每日营业收益情况报表。

8、完毕每日现金结算情况报表，涉及客人人数、平均消费、餐次、营收等

情况，交成本管理部据以填制成本报表。

9、负责每R营业点收银机的清机工作。

10、统计收款工作中存在的问题，对夜间未能处理的事项作好交班统计。

（八）日审员

［管理层级关系］

直接上级：财务部经理

［岗位职责］

1、执行部经理H勺工作指令并报告工作。

2、审核收银员完毕的多种报表，收银员所做H勺报表和收银机的清机报表、

电脑报表是否一致，以及报表是否跳号。

3、审核昨日夜审员完毕的报表是否按收银员提供的资料完毕，报表是否

平衡、完整。

4、审核前台当日未结客帐的余额是否正确。

5、审核酒店营业收益情况报告表和现金结算情况报告表。

6、完毕各部门收入明细表，做收入凭证。

7、检验入住登记表上日勺签字是否一致。

8、对各旅行社、挂帐单位的帐目进行整顿复核，并转送财务部催收。

对夜审员发觉的还未处理的问题要及时了解和处理，并将处理成果报财务

部经理。

10、每日把各类报表按日期、序号寄存，月末装订成册。

11、仔细检验收银工作，揭示问题，提醒改善意见，杜绝弊端苗子。

（九）采购部经理

［管理层级关系］

直接上级：财务部经理

直接下级：食品采购员、物资采购员

［岗位职责］

1、执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作。全方面负责酒店物

资食品采购工作。

2、熟悉市场行情和信息，沟通物资供货渠道，坚持货比三家日勺要求，努力

降低物资食品采购成本，为酒店提供价格合理质量好的各类物资及食

品。

3、熟悉酒店物资使用情况和库存物资动态，会同有关部门根据实际经营

情况，合理、科学地编制年度、季度、月度采购计戈曙

4、主动配合搞好物资食品管理工作，加强成本财产管理部联络，做好物

资平衡工作，及时处理呆滞物资，加速物资周转。

5、制定物资采购程序，建立各项物资采购管理制度，提出对物资采购工

作责任制和考核H勺奖惩措施。

6、主动协调与酒店内其他各部门的关系，经常倾听使用部门对物资采购

工作日勺意见，及时改善采购工作。

7、加强采购协议口勺管理，严格协议条款的把关，仔细执行协议法，确保经

济协议时正当推行。

负责审核全部采购申请单、订货单，并将审核意见报请总经理和财务经理

审批。

抓好采购部门的日常管理工作，抓好部门员工的日常培训，加强员工的组

织纪律性，仔细落实财务部经理下达的各项工作指令。

（十）食品采购员

［管理层级关系］

直接上级：采购部经理

［岗位职责］

1、执行采购部经理的工作指令并报告工作。负贡酒店日常食品原料，涉及:

鲜货，干货，酒水等采购。

2、熟悉酒店的经营情况，掌握对各类食品原料日勺需用要求，及时了解市

场日勺供给情况，掌握季节性的产品特征和价格变换，对市场上日勺新产

品、新价格及时向领导报告。

3、要确保每样采购的食品原料的质量、规格、等级、包装、份量、数量、

价格均符合采购要求，对产晶质量有较高的鉴别能力。

4、在食品原料进库前，要严格验收制度，一旦发觉问题，应立即采用退货

措施。

5、食品原料进货要严格按酒店业务的实际情况出发，根据不同品种的不

同要求，一次性批量不宜大，预防原料积压、变质，要确保食品原料日勺

新鲜度。

6、食品原料进货要注意仪器日勺生产期，不进即将到期日勺食品，过期食品

一律不进，确保食品卫生。

7、主动参加业务培训，不断提升工作质量，遵守酒店的各项规章制度，及

时完毕领导下达的每项工作任务。

8、对各部门的申购单利申购计划做好报价，核价和填制工作，并报有关

人员审批。

9、做好食品的月度、季度、年度采购计戈限

10、审核各厨房每天报来的鲜活原料和蔬菜申购单。

11.与厨房以及各使用部门保持亲密联络，并及时了解库存物资贮备和耗

用情况。

（十一）物品采购员

［管理层级关系］

直接上级：采购部经理

［岗位职责］

1、执行采购部经理的工作指令并报告工作。负责酒店物品采购工作和多

种物品月度、季度、年度采购计划日勺编制，

2、熟悉酒店各部门对物品需用要求以及仓库存货情况，掌握物晶市场H勺

供给情况以及各类物品的价格行情和信息，

3、物品采购以采购计划为根据，对计划的急需物品应严格按追加计划和

限额申购等有关手续齐全后方可实施采购，

4、批量大的订制物品要签订购货协议，并严格审核协议条款报领导审批

后方可实施订货。

5、采购日勺物品要确保价格合理、质量可靠，对不符合采购要求的物品负贡

办理退货或调换工作。

6、与仓库保管员经常沟通，及时了解库存情况，发觉物品积压现象即向

采购部经理报告，及时采用措施，预防盲目采购而造成的库存积压。

7、采购完毕，要汇同仓库搞好物品入库H勺验收工作，及时将发票、验收

单、入库单一并交财务会计部办理结清手续，不得随意拖账和挂账。

遵守酒店各项规章制度，服从采购部经理日勺工作安排，保质保量地完毕各

项采购任务。

对各部门申购单和申购计划做好价格的估价，核价和填制工作，坚持货比

三家的要求，并报有关人员审批。

1()、负责对全部物品的商标、包装，多种许可证的检验，预防假冒伪劣商

流入酒店。

11.对泗店大修改造用材料，要求供货商实施报价，报价单送总经理审批。

12.采购中遇到最多、体积大、份量重的货品要注意运送安全和物资安全。

13.严格执行财务制度，把好购货协议关，办理好结账手续，验收入库要

做到：货品数量、质量与采购要求相符。

(十二)财务会计部经理

［管理层级关系］

直接上级：财务部经理

直接下级：应收帐款核实员、总稽核员等

［岗位职责］

1、执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作。负责财务会计部H勺

日常管理工作。

2、坚持落实、执行各项财务制度，严格遵守财经纪律，帮助财务经理制定

酒店财务会计制度，不断提升财务会计的工作质量。

3、配合财务部经理抓好财务管理、预算管理、会计核实等工作，参加酒店

重大经济活动的预测和经营决策，提供可靠的会计决策信息，为总经理

和财务部经理当好参谋助手。

4、组织编制酒店财务收支预算和酒店总预算。

5、负责酒店各项计划指标的分解落实，加强计划完毕情况日勺控制监督和

检验考核。做好经济活动分析工作。

6、加强对资金日勺管理。组织编制资金计划，考核资金使用情况。合理利用

资金，提升资金使用效率。

7、帮助财务部经理审批计划内各项费用支出和物资采购等款项的支付。

按权限控制计划外费用日勺支付。

8、负责完毕各项税金等上缴工作。

9、参加拟订主要经济协议和协议。

10、组织编制会计报表，负责向总经理、财务部经理报告财务情况和经营

成果，审核对外提供的会计资料。

11.负责督促协议和会计档案管理工作。

12.加强与银行、税务及有关部门的联络，做好筹资融资等资金运作工作。

13、组织本部门员工的政治、业务学习培训，负责员工的工作质量考核，

提供下属员工的任用、晋升、调动、奖励的资料，关心员工日勺思想情

况，抓好班组文明建设。

（十三）应收帐核实员

［管理层级关系］

直接上级：财务会计部经理

［岗位职责］

1、执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。

2、负责全酒店日勺应收帐款收款结算工作。

3、熟悉了解酒店对外签订的结算协议、协议、纪要的收费原则、结帐方

式，并负贡保管这些协议、协议或纪要。

4、审核前台收银转来时有关转帐发票是否与有关协议、协议、纪要价相

符，复核帐单金额，并与夜审报表核对，发觉问题及时处理。

5、负责核实及检验酒店发生的全部应收帐款帐目，及时登帐并反应客户

欠款情况，确保应收帐款帐户的正确性。

6、按协议、协议等要求的时间及时核对后把结算清单、帐单书面告知付

款单位付帐，并加强检验H勺收款情况，做好催收工作，预防错结、漏结、

迟结。

每月编制应收帐款报告志和帐龄分析志。分析应收账款日勺回收情况，准备

每月信贷会议所需资料。

对未按协议、协议要求时间把帐款汇交酒店的客户，应主动采用措施，组

织催讨，并将欠款情况和催讨情况书面报告部门经理。

（十四）总稽核员

［管理层级关系］

直接上级：财务会计部经理

［岗位职责］

1、执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。详细负责酒店的会计核

实工作。

2、根据各项财务支出计划、购销协议、申购报告等，审核全部自制和外来

原始凭证是否符合要求、手续签章是否齐全、有无超越计划原则范围等。

3、在要求的权限范围内，对各项预算开支进行审核，对涉及基建购量、维

修等经过审计和领导同意的预算项口按协议条款把好关，帮助部经

理控制资金的使用。

4、检验全部收款凭证、付款凭证和转帐凭证的会计核实内容是否精确规

范和完整、附件是否齐全。

5、审核前台抵减收入日勺多种凭证是否符合要求。

6、审核各项费用、税金的计提是否正确。

7、检验会计帐簿的记帐单和打印、装订质量是否符合要求，抽查帐帐、帐

表是否相符。

8、审核各类会计报表、统计报表是否符合要求日勺编报要求。

9、审核工资原则及发放变动情况表。审核工资发放表与工资发放现金是

否相符、手续是否完备。

10、搜集会计核实资料，配合计划分析员一起帮助部门经理做好酒店经济

活动分析工作。

11.帮助部门经理做好对下属员工的培训、工作考核并做好相应统计。

12.分析资金运作质量，检验货币资金和往来帐户情况，考核各环节资金

占用，提供有关分析资料。

13.检验、监督货币资金日勺安全防范工作。

（十五）总帐工资档案员

［管理层级关系］

直接上级：财务会计部经理

［岗位职责］

1、执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。

2、负责酒店各类发票、单据H勺管理工作。

3、检验酒店全部发票、正式收据、有价票证的使用情况和销号工作，及时

清理漏号、跳号单据，发觉问题向核实管理人员反应。

4、负责对各类会计凭证的整顿、装订、保管工作。

5、按照档案管理的有关要求，仔细做好财务会计档案日勺建册、立卷、归档,

妥善保管好会计凭证、帐册报表。

财务会计档案未经许可，不得调阅、外借。确因需要查阅会计档案日勺要经

财务会计部经理同意。

严格按照国家财政日勺有关要求，按会计档案俣管年限销毁过期档案，办理

审批手续，做好销毁统计。

（十六）金海湾总帐员

［管理层级关系］

直接上级：财务会计部经理

［岗位职责］

1、执行财务会计部经理的工作指令并报告工作。负责核实总分类帐户，处

理核实过程中的帐务沟通。

2、进行月底会计核实转帐、计算利润或亏损。

3、完毕总帐与明细帐、一级帐与二级帐会计核对，做好相应调帐统计，确

保帐帐相符。

4、做好转帐凭证的电脑输入，记帐和会计帐簿打印工作。

5、负责各项税金及应缴款项的核实、计提，办理结算手续。

6、负责酒店保险业务，做好续保承付保费和索赔工作。

编制各类会计报表，确保帐表相符。

根据酒店和部门需要，提供会计核实数据。

（十七）往来帐核实员

［管理层级关系］

直接上级：财务会计部经理

［岗位职责］

1、执行财务会计部经理的工作指令，并报告工作。

2、负责酒店暂收、暂付、应收、应付等往来帐户核实，正确及时反应酒店

与客户间的债权债务情况。

3、加强对往来帐款结算H勺管理，尤其应压缩各类应收暂付款余款，加速

资金回笼。

4、负责及时对营业收入及应收帐户进行登记核对，做到帐帐相符。

5、与供给商的借贷付款协议，合理安排付款计划，办理有关财务结算手

续。

6、负责对已收回款项H勺收据进行核销，假如发觉超出要求期限而未经核

销，假如发觉超出要求期限而未经核销的收款收据，要及时查询签收

人。

7、做好往来帐户凭证的制作、电脑输入、