做账实操-金蝶专业版记账系统操作流程

PAGE第221页共221页金蝶KIS专业版财务系统操作手册

目 录金蝶KIS专业版财务系统 1培训练习 1第一篇：账套管理练习 5练习一：建账 5一、 新建公司机构及账套 5二、 设置账套参数 6三、 添加用户 8练习二：账套恢复与备份 10第二篇：系统初始化8 12练习一：公共基础资料设置 12一、 从模板中引入会计科目(新会计准则科目) 12二、 设置账务处理系统参数 13三、 系统资料维护（基础设置） 13练习二：账务处理（总账）系统初始化 30一、 录入总账初始数据 30二、 试算平衡 33练习三：固定资产系统初始化 34一、 设置系统参数 34二、 固定资产基础资料 34三、 初始数据录入 37练习四：启用财务系统 42练习五：出纳管理系统初始化 43一、 开设现金、银行存款出纳账 43二、 结束初始化 44练习六：应收应付系统初始化 45一、 设置系统参数 45二、 初始数据录入 46三、 结束初始化 48第三篇：日常业务处理8 49练习一：日常账务处理练习 49一、 录入记账凭证 49二、 制作几张自动转账凭证 54三、 凭证审核和过账 60四、 凭证其他相关操作及账簿查询(账务处理系统) 64五、 往来核销 70六、 期末处理 70练习二：报表系统练习 73一、 查看当月某某有限公司的资产负债表及损益表。 76二、 制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式 78三、 选做题：以批量填充的方式制作一张货币资金表 96四、 特殊功能介绍 99练习三：现金流量表系统练习（选做） 102练习四：现金管理系统练习 103一、 现金处理 103二、 银行存款处理 105练习五：固定资产管理系统练习 105一、 日常业务处理 105二、 减少固定资产： 105三、 固定资产其他变动： 105四、 利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。 105五、 查看固定资产清单等各种账表。 105六、 期末处理 105练习六：工资管理系统练习 105一、 建立工资类别方案 105二、 系统参数设置 105三、 设置 105四、 工资业务 105五、 职员变动 105六、 查看各种工资报表 105练习七：应收应付系统 105一、 练习各种单据的制作 105二、 往来核销 105三、 凭证处理 105四、 查看往来对账单及账龄分析表等有关账表。 105第四篇：期末结账2 105一、 财务系统结账 105二、 业务系统结账 105三、 出纳系统结账 105第一篇：账套管理练习练习一：建账目的：掌握建账的基本程序及注意事项。要求：按照下述给出的资料在KIS账套管理处建立一个账套并对其进行系统设置，启用账套。（注意：括号里的是相关文字的五笔字形代码！）新建公司机构及账套操作步骤：开始→所有程序→金蝶KIS专业版→工具→账套管理→新建→输入帐套的信息公司名称：广东非凡（yygtaidjdmy）账套号：AISGDFF账套名：某某公司（djdmyaog）数据库文件路径：C:\MSSQL7\DATA\；或D:\MSSQL7\DATA\注意:通常情况下系统会自动给出,不需客户指定。但是实际应用时，客户应将新建的账套存放到非操作系统盘的位置，以免系统出现异常导致数据丢失。设置账套参数操作步骤：登陆金蝶专业版→基础设置→系统参数→会计期间→财务参数→出纳参数→业务基础参数1、公司名称：某某有限公司2、记账本位币：人民币 货币代码：RMB3、账套启用期间→点击会计期间→“设置会计期间”会计年度：2010年会计期间：自然年度会计期间财务系统启用期间：2010年1月出纳系统启用期间：2010年1月业务系统启用期间：2010年1月财务参数中，选择“启用往来业务核销”，“不允许修改/除业务系统凭证”注意：出于练习需要，本处要求将各个业务模块启用期间一次性全部设定完毕。但在现实工作中，客户可在实际用到时再去定义各业务模块的启用期间，而不必同步启用。添加用户操作步骤：基础设置→用户管理：用户名→密码（无）→用户组→授权(仅限于一般用户)注意：授权的方法有粗略授权和详细授权之分，详细授权在“高级”处做。用户名认证方式用户组权限操作名姓名密码认证（不设密码）系统管理员组不需授权某某(LILI)密码认证（不设密码）Users(一般用户组)授予所有权限在系统管理员组添加“某某Manager”的操作：点击“新建用户”，建立“某某Manager”用户——双击用户组下面的“系统管理员组”——将“某某Manager”选择隶属于“系统管理员组”“功能权限管理”用于用户授权详细权限点“高级”系统管理员不用授权练习二：账套恢复与备份目的：掌握账套恢复与备份操作与注意点要求：根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。资料数据账套备份操作步骤：开始→所有程序→金蝶KIS专业版→工具→账套管理—备份备份账套号：系统自动指定账套文件名：非凡工业（系统自动指定）备份路径：c:\programfiles\kingdee\kis（学员也可以根据业务需要指示保存路径）文件名称：FAIS非凡工业_XXX（系统按照备份日期自动产生，用户也可根据业务需要修改）账套的恢复是备份的逆过程。操作：帐套管理—恢复帐套恢复后：

第二篇：系统初始化目的：掌握对账套进行初始化的步骤及各操作要点。要求：根据下述给出的资料按顺序完成账套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。练习一：公共基础资料设置从模板中引入会计科目(新会计准则科目) 操作步骤：基础设置→会计科目→“文件”菜单—从模板中引入科目—新会计准则—引入—全选设置账务处理系统参数操作步骤：基础设置→系统参数—财务参数—选择“启用往来业务核销”，“明细账（表）摘要自动继承上条分录摘要”设置“本年利润”、“利润分配”科目代码操作：基础设置→系统参数—财务参数—设置本年利润（4103），利润分配（4104）科目代码系统资料维护（基础设置）（一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态） 币别代码币别名称记账汇率折算方式汇率类型HKD港币(iatm)0.881原币*汇率=本位币浮动汇率USD美元(ugfq)6.8278原币*汇率=本位币浮动汇率说明：汇率类型如为固定汇率，则录入外币业务凭证时不能修改记账汇率；汇率类型如为浮动汇率，则录入外币业务时可修改记账汇率。操作：基础设置→币别—点击右边空白处，点击新增（二）增加凭证字为“记”字。 说明：“科目范围”非必录项目，但是用户如加以设定，则系统会在保存凭证时自动进行对照检查，以防出错。操作：基础设置→凭证字—点击右边空白处，点击新增（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数01重量组(tgjgxeg)0101公斤(wcrt)10102吨(kgb)100002个组（whxeg）0201个(wh)10202箱(tsh)5003台组(ckxeg)0301台（ck）10302件（wrh）10说明：一个计量单位组里只有一个默认计量单位（也称基本计量单位），默认计量单位的系数为1，同组里的其他计量单位将以它作为换算的标准。须先建立计量单位组，再建立计量单位，代码不能重复每个计量单位组中必须有一个系数是1的基本计量单位其他计量单位通过换算系数与其换算操作：新增单位组：基础设置→计量单位—点击“计量单位”，点击新增，增加计量单位组新增单位：点击“计量单位”——点击“个组”——点击“管理”点击“计量单位”——点击“新增”（四）增加支票结算方式。代码名称JF06支票(fcsf)点击基础设置——结算方式——点击结算方式，点击新增（五）新增相关核算项目资料操作注意：新增核算项目大类的方法是，点击界面左边某一大类，按鼠标右键或是点击工具栏上的“新增”按钮；新增具体核算项目明细的方法是，点击界面左边某一大类后，在界面右边单击一下左键，然后再按鼠标右键或是点击工具栏上的“新增”按钮。如果所增核算项目下还有明细项目，则新增时须点击“上级组”按钮，将其定义为上级，否则添加明细时系统会提示找不到上级组（注意）进行业务处理时，只能从最明细级核算项目中选取，不能选择上级组。（1）新增“客户”资料：代码名称01华南区（wxfmaq）01.01长城公司(tafdwcng)01.02天达公司(gddpwcng)02华北区(wxuxaq)02.01宏基公司（pdcadwcng）02.02长海公司（taitxwcng）在客户下面新增01华南区操作：基础设置——核算项目——点击“客户”，点击右边的空白部分，点击“新增”，此项操作是在客户下新增（01华南区），保存之前要点击“上级组”，再点保存。在华南区下面新增01.01长城公司操作：点击“华南区”——点击右边的空白部分——点击新增——保存。（2）新增“部门”资料：代码名称01财务部(mftlukb)02行政部(tfghukb)03销售部（qiwyukb）03.01销售一部(qiwygukb)03.02销售二部(qiwyfgukb)04生产部(tgutukb)（3）新增“职员”资料：代码名称部门001某某Manager(xtwxf)财务部002某某(sbaigh)行政部003王林(gggss)销售一部004赵立(fhquu)销售二部005刘红(yjxa)生产部006孙晴（bijge）生产部（4）新增“供应商”资料：代码名称01西南区(sgfmaq)01.01恒星公司（ngjgjtgwcng）01.02南方公司（fmyyvfhpsftemwwebvwcng）02华南区（wxfmaq）02.01王码公司(ggggdcgjneywcng)02.02强发公司(xkjvjnbbebvwcng)（六）会计科目维护（基础资料→公共资料→科目）说明：会计科目的设置分四种情况A．一般的会计科目设置B．核算外币的会计科目设置C．挂接核算项目的会计科目设置D．数量金额式会计科目设置注意：无进销存模块的，以新增方式设明细科目，并注意选“数量金额核算”选项及计量单位组和计量单位。添加物料前应先设置好存货类的会计科目，再去增加具体的“物料”，否则科目设置将会出错！增加明细科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目\备注1002银行存款所有币别√1002.01建设银行(vfymqvtf)人民币1002.02中国银行(klqvtf)美元√1002.03工商银行(aumwqvtf)港元√1221其他应收款1221.01职员(bkwkm)职员\往来业务核算1403原材料1403.01塑胶材料ubeusfou)√（计量单位：个）1403.02金属材料(qqntsfou)√（计量单位：个）1405库存商品物料1123预付账款1123.01报刊杂志费(rbfjvsfnxjm)6601销售费用6601.01折旧费(rrhjxjm)部门6601.02工资及福利费（aauqeypytjxjm）部门6602管理费用6602.01工资及福利费(aauqeypytjxjm)部门6602.02折旧费(rrhjxjm)部门6602.03通讯费(ceynxjm)部门、职员5001生产成本5001.01工资及福利费(aauqeypytjxjm)5101制造费用5101.01折旧费(rrhjxjm)5101.02工资及福利(aauqeypytj)6001主营业务收入部门、职员、物料6603财务费用6603.01利息(tjth)6603.02汇兑损益(ianukqbrkmuwl)操作：基础设置——会计科目a.修改“银行存款”科目。操作：点击银行存款——修改——外币核算——选择所有币别——点击期末调汇——保存b.添加明细科目“建设银行”操作：点击右边部分——新增——录入明细科目资料——保存c.添加有外币核算的科目“中国银行”操作：点击右边部分——新增——外币核算选择“美元”，“期末调汇”——保存D．“其他应收款”的设置，添加明细科目“职员”，并设置核算项目操作：点击“新增”——选择“往来业务核算”——点击核算项目——增加核算项目——选择“职员”E．新增塑胶材料明细科目操作：点击“新增”—录入明细科目—选择“数量金额辅助核算”，单位组选择“个组”，单位“个”F．库存商品科目，添加“物料”核算项目操作：点击“库存商品”科目——修改——核算项目——选择“物料”G．销售费用科目下新增“折旧费”明细科目，核算项目“部门”操作：点击新增——录入明细科目资料——点击核算项目——选择“部门”其余的明细科目照例录入！！！注意多个辅助核算项目的科目要进行相应的设置！！！（2）会计科目的修改：科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收账款√客户2202应付账款√供应商操作：点击“应收账款”——修改——选择“往来业务核算”——点击核算项目——选择“客户”“应付账款”设置同理。操作要点：设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账，与在科目下直接增加明细科目实现的账簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等并列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目。设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户同步使用KIS购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。对应收、应付等往来科目设置时应注意：如要进行往来业务核销、往来对账和账龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算项目，并设置科目属性为往来业务核算如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。会计科目一旦被使用过（比如，该科目下已录入初始余额、该科目已做了记账凭证、该科目已在物料等其他基础资料中被使用），就无法再修改。确需修改的，要将各种使用过的“痕迹”一一去除方可修改。还需注意的是，删除金额后还必须到科目初始余额录入处做试算平衡，以刷新数据库记录，否则将仍无法修改！（七）新增“物料”资料： 对于不使用KIS供应链模块，需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，新增“物料”具体明细时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加具体“物料”，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。 计划使用KIS业务模块的用户则不需按物料明细在账务处理系统设置存货的明细科目，而只需按物料大类设置二级科目或是在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。先设上级组: 01 原材料02 产品03 半成品操作：基础设置——核算项目——点击“物料”——点击右边的空白——新增——输入，点击“上级组“——保存代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01显示器(jofikkd)外购台加权平均1403.016051640201.02鼠标（vnsf）外购个加权平均1403.016051640201.03键盘（qvfptel）外购个加权平均1403.016051640201.04主板（ysrc）外购个加权平均1403.026051640201.05CPU外购个加权平均1403.026051640201.06硬盘（dgte）外购个加权平均1403.026051640201.07机箱(smtsh)外购个加权平均1403.026051640202.01电脑(jneyb)自制台加权平均14056001640103.01主机（ysm）自制台加权平均140560016401操作：点击物料下面的“原材料”——点击右边的空白——新增——基本资料、物流资料（可以直接按F7选择科目代码）剩下的资料录入同理！！！注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。（八）BOM单新增 电脑：操作：基础设置→BOM—新增练习二：账务处理（总账）系统初始化录入总账初始数据操作路径：初始化→科目初始数据注意：如建账日期为一月，则只需录入年初数，即一月份的期初余额即可；如建账日期为2-12月当中的任意个月，（如9月）则需准备1-8月的所有科目借方累计、贷方累计发生额，损益类科目的实际损益发生额、9月份的期初余额几个数据。操作：系统设置——初始化——科目初始数据——录入下表的数据（此处相当于金蝶标准版的初始数据录入！）科目名称外币∕数量汇率借方金额贷方金额备注库存现金30,000银行存款-建设银行5,000,000银行存款-中国银行200,0006.82781,365,560银行存款-工商银行100,0000.88188,100应收账款（详见下附注）150,000原材料-塑胶材料1,00020,000-金属材料50050,000预付账款-报刊杂志费2,000其他应收款-职员某某Manager5,000日期09.12.10坏账准备5,000固定资产2,000,000累计折旧900,000应付账款（详见下附注）300,000短期借款1,000,000实收资本6,505,660合计8,710,6608,710,660a.“银行存款-中国银行”科目期初数据录入操作：选择“美元”——录入金额b.“银行存款-工商银行”科目期初数据录入操作：选择“港元”——录入金额c.“原材料”科目直接录入，注意数量和金额d．“其他应收款”科目的录入操作：双击“其他应收款”下的明细科目“职员”后面核算项目的对勾——录入职员的信息——双击业务编号下面的对勾——录入相关信息——保存（不用录入业务编号）附注：应收账款科目期初数据：客户时间业务编号金额长城公司（销售一部王林）2007.09.2807092880,000宏基公司（销售二部赵立）2008.11.2508112570,000合计150,000c.“应收账款”科目期初数据录入（科目设置的时候，要选择“客户”和“职员”这两个核算项目）操作：双击“应收账款”后面核算项目的对勾——输入客户，职员的相关信息——双击“业务编号”下面的对勾——输入相关的信息——保存新增第二个的时候，点击插入即可！应付账款期初数据：供应商时间业务编号金额恒星公司2007.09.12070912120,000王码公司2008.06.03080603180,000合计300,000d.“应付账款”科目的数据录入操作：双击“应付账款”核算项目下的对勾——录入“供应商”的资料——双击业务编号下面的对勾——输入相关信息——保存注意：如果有使用应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总账系统，而不需要在总账系统里录入。（“应收应付初始数据”→“文件”→“传递到科目初始化”）操作要点：录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入；录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下，只能查看所有币别科目的初始数据，不能进行录入、修改等操作。试算平衡操作路径：初始化→科目初始数据——点击工具栏的“平衡”注意：试算平衡前务必切换币别为综合本位币，再进行试算平衡检查，以免漏计核算外币的科目余额。注意：科目初始数据录入完后点击保存！练习三：固定资产系统初始化设置系统参数操作步骤：基础设置——系统参数→财务参数→固定资产参数（默认即可）此处不需做特殊选择。注意：如使用系统的为行政事业单位，则应选择“不折旧（整个系统）”。固定资产基础资料（一）资产类别管理（固定资产→账簿报表）代码名称使用年限净残值率计量单位折旧方法固定资产科目累计折旧科目减值准备科目卡片编码规则是否计提折旧001房屋及建筑物ynngod505%幢mhu平均年限法160116021603FW-不管使用状态如何一定提折旧002交通工具uqceaahw103%辆lgm工作量法160116021603JT-由使用状态决定是否提折旧003生产设备tgutymtl103%台ck双倍余额递减法160116021603SC-由使用状态决定是否提折旧004办公设备lwwcymgl55%台ck平均年限法160116021603BG-由使用状态决定是否提折旧增加固定资产类别操作：点击固定资产——在右边的账簿报表中点击“资产类别”——新增（如果出现没有的单位，可以在计量单位中新增，方法跟前面增加计量单位一样）（二）变动方式类别增加（固定资产→账簿报表）代码方式名称凭证字摘要对方科目002.004报废rbyn记报废固定资产rbynldpg固定资产清理操作：点击固定资产——在右边的账簿报表中点击“变动方式”——新增操作要点：如果要求系统对固定资产变动业务自动生成相应的记账凭证，就必需在固定资产变动方式设置窗口中的“对方科目代码”对话框中输入对方科目代码。同时选择该类业务凭证相应的凭证字、录入摘要内容和核算项目。已使用的固定资产变动方式不能删除。（三）存放地点（固定资产→账簿报表）代码名称01车间（lguj）02办公室(lwwc)03车库(lgylk)操作：点击固定资产——在右边的账簿报表中点击“存放地点”——新增初始数据录入资产编码FW-001JT-001SC-001名称办公楼(lwwcsov)小汽车(ihitnlg)车床（lgysi）类别房屋及建筑物交通工具生产设备计量单位幢辆台数量112入账日期2009.12.312009.12.312009.12.31存放地点车库车间经济用途经营用经营用经营用使用状态正常使用正常使用正常使用变动方式自建购入购入使用部门行政部销售一部、销售二部（费用比例各50%）生产部折旧费用科目管理费用-折旧费产品销售费用-折旧费制造费用-折旧费币别人民币人民币人民币原币金额1,000,000400,000600,000购进累计折旧无无无开始使用日期1996.8.12005.5.72003.12.1已使用期间(自动计算得出)工作总量：30万公里，已使用18万公里(自动计算得出)累计折旧金额330,000220,000350,000折旧方法动态平均法工作量法（计量单位：公里）双倍余额递减法操作：初始化→固定资产初始数据→新增卡片新增“办公楼”基本信息部门及其他：原值与折旧b.新增“小汽车”部门及其他（有多个使用部门）操作要点：入账日期只能是初始化期间以前的日期；变动方式选择取得固定资产的方式。设置部门、折旧费用科目时必须保证部门、科目、核算项目对应的一致性，因为折旧凭证中的科目、核算项目信息就是从此获得的，因此必须对应设定完整，否则系统无法自动计提折旧。购进原值指的是取得固定资产的价值。购进累计折旧指的是取得固定资产前已存在的累计折旧值。累计折旧指的是从取得固定资产到系统启用期间为止，固定资产本单位已计提的累计折旧额。预计使用期间数一般由系统根据资产类别中的使用年限自动折算成月反映，如有需要可修改。注意：如账务处理系统未录入固定资产初始数据，则可在固定资产系统结束初始化前传递到总账系统（操作路径：“固定资产初始数据”→“文件”→将初始数据传送总账）练习四：启用财务系统操作路径：初始化→启用财务系统注意：只有“科目初始数据”、“固定资产初始数据”、“现金流量初始数据”全部录入完毕后，才能启用财务系统。否则会造成其中某一系统无法正常录入初始数据。如果科目初始数据试算结果不平衡，则系统不允许结束初始化。练习五：出纳管理系统初始化开设现金、银行存款出纳账操作步骤：初始化→出纳初始数据录入要求|：从总账系统引入现金、银行存款科目；操作：点击“引入”——回答对话框，点击确定2、从总账系统引入2010年1月1日的现金、银行存款科目余额；补填银行帐号（自己设置银行账号）操作：点击“余额”——进行试算平衡检查，如已平衡则结束初始化，将现金管理系统启用期间定在2010年1月1日。操作：点击“平衡检查”操作步骤：引入科目(只有科目属性为现金类或银行存款类的科目才能引入出纳系统)录入或引入现金、银行存款科目余额录入银行账号（注意切换科目类别）录入未达账项（无）试算平衡结束初始化——启用出纳系统操作要点：1、只有会计科目属性为“现金科目”或“银行科目”的会计科目才能从总账系统引入。2、币别核算为“所有币别”的现金或银行科目系统会自动分币别引入多个账户。3、设置引入数据期间时，要注意引入的数据期间与系统启用保持一致，否则会造成初始数据不正确。练习六：应收应付系统初始化设置系统参数操作步骤：基础设置→系统参数→业务基础参数/业务参数1、应收应付系统启用期间：2010年1月2、其他参数：单据审核人与制单人可同为一人应收应付预警天数3天初始数据录入操作步骤：初始化→应收应付初始数据单位名称往来单位日期部门业务员备注往来科目发生额收付款期限长城客户2007.9.28销售一部王林赊销产品应收账款80,0002010.1.5宏基客户2008.11.25销售二部赵立赊销产品应收账款70,0002010.1.15恒星供应商2007.9.12生产部刘红采购材料应付账款120,0002010.2.1王码供应商2008.6.03生产部孙晴采购材料应付账款180,0002010.3.1注意：先挑选往来单位类型是“客户”还是“供应商”才能录入需点击“√”进入明细界面录入具体数据要看清收款类型“应收”或是“预收”再进行录入录入“长城公司”——客户操作：点击工具栏的“客户“——点击新增——录入数据（此处可以直接按F7选择）——双击“明细”下面的对勾进行数据的录入——保存（部门和业务员也是按F7进行调用）应收账款录入后的结果：录入“恒星公司”——供应商操作：首先要点击工具栏的“供应商“——点击新增——录入数据（此处可以直接按F7选择）——双击“明细”的对勾进行数据的录入——保存（部门和业务员也是按F7进行调用）操作要点：关于应收应付初始数据的录入，系统支持从手工直接录入和从EXCEL表格里导入两种方式。如果选择从EXCEL表格里导，则必须先将初始数据导出成标准EXCEL格式，在该格式中完成初始数据准备后再导入系统。（应收应付初始数据录入→文件→引出明细数据→引入数据）用户可以在应收应付系统完成应收账款、预收账款、应付账款、预付账款初始数据录入后，传递到总账初始数据，而不必两边重复输入初始数据。（应收应付初始数据录入→文件→传递到科目初始化）但是选择该种方式传递初始数据时，必须保证上述几个往来科目只挂了单一的客户或供应商核算项目，否则数据将无法成功传递。结束初始化操作步骤：初始化→启用业务系统注意：应收应付系统在KIS专业版中属于业务模块范畴，因此其结束初始化的操作须在“启用业务系统”中进行。

第三篇：日常业务处理练习一：日常账务处理练习目的：掌握KIS财务系统日常账务处理工作要求：根据下述资料录入记账凭证，对其进行审核、过账并查看各种账表；进行往来业务核销；利用自动转账功能结转有关费用；进行期末调汇、结转损益等业务处理并进行期末结账。资料：录入记账凭证操作步骤：账务处理→凭证处理→凭证录入（帐套中所有的凭证字都设置为“记”）注意：a.摘要的复制同伴标准版的操作一样b.科目可以直接按F7调用c.借贷金额的填平同标准版（直接按“=”）提现类：5日，提取现金10,000元备用。摘要：提现借：库存现金 10,000贷：银行存款-建设银行 10,000要点：“结算方式”只有把光标停在银行存款科目处才会显现为可录入状态，光标停在其他在类型科目上时无法录入“结算方式”，因为只有银行存款科目才有录入的结算方式的需要。应付往来业务类：10日，偿还前欠恒星公司的货款120,000元。摘要：偿还欠款借：应付账款-恒星公司 120,000贷：银行存款-建设银行 120,000要点：记得选择相应的供应商名称如果提示要录入往来业务的编号，可以直接在凭证界面的右下方“往来业务”处自己填写编号。例如：001多核算项目类：15日，销售一部王林向宏基公司（销售显示器60,000元，鼠标40，000元，货款暂欠。摘要：赊销产品借：应收账款-宏基公司 100,000贷：主营业务收入-销售一部∕王林∕显示器 60,000主营业务收入-销售一部∕王林∕鼠标 40,000要点：必须录完所有核算项目内容：客户、部门、职员、物料。业务编号自己编。数量金额业务类：20日，采购塑胶材料1000个，单价25元∕个；金属材料500个，单价90元∕个，以建行存款支付。摘要：采购材料借：原材料-塑胶材料 25,000-金属材料 45,000贷：银行存款-建设银行 70,000要点：在“单位”单元格录入计量单位，“单价”单元格录入单价，“数量”单元格录入数量，系统会自动计算金额。涉及外币业务类：25日，收到某外商交来投资款20,000美元，存入中行美元户，当日汇率为6.8345。摘要：收到投资借：银行存款-中国银行 20,000*6.8345 136,690贷：实收资本 135,556资本公积 1134要点：在“币别”单元格里选择币别，在“汇率”单元格里录入记账汇率6.8345，在原币金额处录入原币20,000元，系统会自动计算折合的本位币数额。6、30日，支付本月通迅费。摘要：支付通讯费借：管理费用-通讯费∕销售一部∕王林 500-通讯费∕销售二部∕赵立 400-通讯费∕行政部∕某某 300贷：库存现金 1,200要点：记得逐一录入部门、职员核算项目信息。7、应收往来业务类：30日，收回宏基公司前欠销货款60,000元，存入建行，业务编号003摘要：收回前欠货款借：银行存款-建行 60,000贷：应收账款-宏基公司 60,000要点：注意选择相应的客户及业务员名称。录入记账凭证时应注意：凭证号、序号由系统自动编排，用户不需自己编号。录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自己手工自行输入。但应注意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过账时，只处理本期的记账凭证。凭证摘要的录入有三种方法：a.直接录入；b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息，则系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或者在英文标点状态下，双击键盘右边“DEL”的按键，也可以快速复制上条分录摘要；d.按F7键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库，需要时调用。建立摘要库的步骤为：点击记账凭证中的摘要栏，按下F7键或工具栏“代码”按钮→编辑→新增→录入类别、代码、名称（注意：如没有“类别”，需点击类别旁的按钮去增加）→保存。如再增加摘要，则重复此操作。输入会计科目的方法有几种：a.直接手工录入会计科目代码；b.定义了助记码的可输入助记码；c.如在“查看”菜单选项中选择“自动显示代码提示窗口”的，双击代码提示窗的科目即可；d.按F7建或工具栏中的“代码”按钮也可以调出会计科目模板来选。按空格键可转换金额的借贷方向；负号可使金额变为红字；CTRL+F7键可将凭证中借贷方差额自动找平；ESC键可删除分录整笔金额。如果会计科目设了按核算项目核算的，需将所有核算项目内容填列完毕后，系统才允许保存凭证。F11键可调出金蝶计算器，关闭计算器则可自动在指定金额栏回填计算结果。制作几张自动转账凭证1、摊销应由本月负担的报刊杂志费。名称：摊销报刊杂志费转账期间会计科目方向转账方式比例包含本期未过账凭证1-12管理费用-办公费自动判定转入100%预付账款-报刊杂志费自动判定按公式转出100%包含公式：ACCT("1123.01","C","",0,1,1,"")/12（预付账款年初余额/12）注意：先增加代码为6602.04的“管理费用-办公费”明细科目。操作：账务处理——自动转账——新增——录入名称、转账期间全选2、按短期借款年初余额1000,000元和3%年利率计算本月应负担的短期借款利息。名称：计提短期借款利息转账期间会计科目方向转账方式比例包含本期未过账凭证1-6财务费用-利息自动判定按公式转出100%应付利息自动判定转入100%包含公式：ACCT("2001","C","",0,1,1,"")*0.03/12(短期借款年初余额*0.03/6)生成凭证操作：录入自动转账凭证相关的额数据后，在要生成的自动转账凭证的方框内打钩，选择“生成凭证”。注意：生成凭证时选择“按余额相反方向结转生成凭证”的选项凭证审核和过账要求：更换操作员为“某某Manager”（系统管理员组，拥有所有权限）对所有凭证进行审核和过账单张凭证审核操作：账务处理——凭证管理（选择过滤条件）——点击要审核的凭证，点击工具栏的“审核”——在弹出的凭证界面的工具栏中点击“审核”成批凭证审核操作：账务处理——凭证管理（选择过滤条件）——点击工具栏的“操作”——点击“成批审核”——批审后可以点击刷新——已经审核的凭证在审核栏会打上对勾凭证的反审核操作：切换拥有审核权限的用户操作——账务处理——凭证管理——查询条件设置——点击要反审核的单证凭证——点击工具栏的“反审核”——在出现的凭证界面，点击“反审核”（单张凭证反审核）操作：切换拥有审核权限的用户操作——账务处理——凭证管理——查询条件设置——点击工具栏的“成批审核：——在弹出的对话框选择“对已审核的凭证取消审核”——刷新（成批反审核）凭证过账操作：账务处理——凭证过账凭证反过账操作：账务处理——凭证管理——点击工具栏的“操作”，选择“全部反过账”在“凭证查询”处操作时注意：“凭证查询”处可进行几乎所有与凭证有关的操作对凭证作修改、删除、审核等有关操作时，一定是选中该张凭证后，点击工具栏的相关按钮，双击打开凭证仅能查看，不可进行相关操作对凭证作了新增、修改、删除等有关操作后，如不能正确显示请点击“刷新”按钮更新注意：凭证的审核与制单不能由同一人操作；凭证的反审核人与审核人必须为同一人。修改凭证的方法：（1）红字冲销、补充登记 （2）反结账→反过账→反审核→修改凭证其他相关操作及账簿查询 (账务处理系统)说明：系统支持账-证-表的一体化查询，即从科目余额表可查看明细账及总账；总账可查看明细账；从明细账可查看凭证。注意：建立多栏账时，使用自动编排即可；操作：点击账务处理——账簿报表——多栏式明细账——点击设计——新增——任意输入科目代码——点击自动编排——保存查看科目余额表、试算平衡表时应选“综合本位币”币别；操作：账务处理——账簿报表——科目余额表/试算平衡表（在查询试算平衡表时，要选择“综合本位币”查看核算项目组合表时，应结合会计科目核算项目设置情况，只能组合两个核算项目类别，不可多亦不可少。要求：1、将前面所做的所有记账凭证审核、过账。（财务会计→总账→凭证处理→凭证查询、过账）具体操作看前边提示！2、假设当月5日的提现记账凭证金额出错，正确应为1,000元，请用红字冲销法更正。操作：账务处理——凭证录入（切换有权限的人录入）——保存红字冲销法：将多的金额用红字冲销，在录入多余金额前加个“-”号即可以。制作一张提现的模式凭证操作：账务处理——右边的账簿报表——模式凭证——新增——增加类别——输入凭相关要素——保存4、查看各种总分类账、明细账等。5、查看管理费用多栏式明细账。6、查看科目余额表、试算平衡表等。7、查看“管理费用-通迅费”及“产品销售收入”的核算项目组合表。请注意正确根据会计科目定义情况设置组合过滤器操作：账务处理——账簿报表（大家自行查询，输入不同的过滤条件）往来核销（在应收应付中详细操作）注意：如要在账务处理系统正确查看往来对账单和账龄分析表，则必须要启用往来业务核销：“基础设置”→“系统参数”→“财务参数”→“启用往来业务核销”；科目维护处，将往来科目设置成按客户、供应商或职员核算，并在“往来业务核算”处打“√”要求:利用核销管理功能进行应收账款、应付账款的核销。查看往来对账单及账龄分析表。期末处理1、进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过账港币： 期末汇率：0.90美元： 期末汇率：6.8290操作：先将有所的凭证审核、过账——账务处理2、结转当期损益 （注意先将当月未过账凭证全部过账）3、将结转损益的记账凭证过账此处在所有涉及损益类得业务都完成才进行操作！！操作：账务处理——结转损益——将生成的结转损益的凭证审核过账！参照凭证审核过账的操作，注意切换身份操作！manager

练习二：报表系统练习目的：掌握系统预置报表的查询技巧及基本的修改操作，并能制作简单的自定义报表。要求：查看资产负债表及损益表； 根据要求制作自定义报表。报表操作之前，把本期内所有的凭证进行审核、过账！操作：账务处理——凭证管理——查询出未审核过账的凭证（使用某某Manager的身份进行审核过账）资料：查看当月某某有限公司的资产负债表及损益表。步骤：报表与分析→我的报表——将报表切换到显示数据的状态（在工具栏的“视图”下选择显示数据）———— 注意：通常进入具体报表界面后，要将报表切换到显示数据的状态，通过“数据”菜单里的“报表重算”功能让系统自动从当前账套中取到当月账务数据重新计算、显示，否则在报表界面里将看不到数据或看到的不是本月的报表数据。显示数据计算当月的资产负债情况：操作：点击工具栏的“数据”——选择“报表重算”3、报表查询常用功能介绍A冻结行列（“格式”菜单→“表属性”→“冻结行/列”）当选择冻结行数为1，列数为6的时候，拖动滚动条时，资产负债表的这一行列将不会随之变动：B查看以前期间报表（“工具”菜单→“公式取数参数”→设年月时间→报表重算）因为此处我们只设置了2010年第1期，没有以往期间的数据，所以查询不到。C记账凭证过账前查看报表（同上）制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式简表单位名称：某某有限公司 单位：元yyaidjmyaaogebvwcng2010-01-31 ujwu:fqb金金额项目(adhh)(qqpt)资产资料uqutuqou损益资料rkmuwluqou年初数rhpuovt期末数adwegsovt本期发生额sgadwevtgptk本年累计数sgrhlxyfovt现金(gmqq)货币资金(wxmtmhuqqq)应收账款-长城公司(yidnhmhtffitafnwcng)管理费用(tpgjxjet)合计(wgyf)单位负责人： 会计主管： 制表人：ujwuqmgmw: fyfytp:rmhjgew:（一）表体固定内容及表格页眉、页脚的定义1、制作表体，输入报表的固定内容操作：报表与分析——自定义报表——新建2、设置报表属性——设置报表的行、列、外观、页眉页脚、打印选项、计算选项（“格式”菜单→“表属性”）报表日期取数函数为：RPTDATE，在页眉页脚编辑处的“其它”按钮带出！A.设置报表的行列操作：点击工具栏的“格式”——表属性B．单元格的斜线的设置先将A1和A2单元格进行融合操作：同时选中A1，A2单元格，点击工具栏的“单元融合”图标（第一个），把鼠标放在第一个图标上会显示名称！设置单元斜线操作：点击融合后的单元格——单击工具栏的“定义斜线”图标（叹号旁边那个图标）——选择“单元斜线”——并输入此单元格内的内容——确定将B1和C1单元格融合，D1和E1单元格融合操作：同时选中B1和C1单元格，点击工具栏中的“单元融合”图标D1和E1单元格融合的操作同上！C.设置页眉页脚操作：点击工具栏的“格式”——表属性——页眉页脚设置报表名称操作：双击框内的“报表名称”——输入报表名称“简表”——确定输入单位名称：某某有限公司单位：元操作：双击框内的“单位名称”处，输入单位名称和单位——确定报表日期取数函数为：RPTDATE，在页眉页脚编辑处的“其它”按钮带出！操作：点击框内的“页眉4”——点击“编辑页眉页脚”——点击“其他”——选择“报表日期取数函数RPTDATE”——自动选择当前帐套期间的最后一天——确定设置页脚：操作：点击“页脚1”——点击“编辑页眉页脚“所有页眉页脚的项目设置好后，点击确定！设置单元属性——字体、颜色、文本对齐、数字格式、边框、单元锁定操作：点击工具栏的“格式”菜单→“单元”属性如果是设置某一个单元格，请在设置之前点击此单元格；如果要设置整个表格，请选中整个表格下图是对整个表格的设置：此处的设置由大家自己完成，自己进行随意的操作。设置行列属性——设置宽度、文本对齐、数字格式操作：点击工具栏的“格式”——列属性（此处由大家自己任意设置）使用“自定义报表”时注意：查询有关报表时，系统只显示表体内容而不显示表头和表尾，只有“打印预览”时才将表头、表尾显示出来。表格设置完成后，请手工输入表体的文字内容！大家可以自动的调整单元格的宽度！下面给出一张调整的例表！（二）公式设置：设置要点：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）——计算的是年初数ACCT（“1001”，“C”，“”，0，0，0）——计算的是期末数1、账上取数ACCT：可用于从总账系统账簿上取数A.从单个账上取数：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1） 如：“库存现金”年初数取数操作：点击“库存现金”年初数单元格——点击工具栏中的“函数”——选择ACCT函数——确定取数类型的选择：此处是取“库存现金”的年初数，选择“C期初余额”B.从多个账上取数：（1）从连续的几个账上取数：用冒号来连接。例：货币资金：ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0）此处取数为“Y”是计算货币资金的期末数，年初数应选“C”操作：点击“货币资金”年初数单元格——点击工具栏中的“函数”——选择ACCT函数——确定（2）从不相连的几个账上取数：用加号连接。例：应收账款：ACCT(“1122”,“JC”，“”，0，1，1)+ACCT（“2203”，“JC”，“”，0，1，1）公式中的“+”在半角状态下输入！C.取年初数时：注意定义取数起止期间为一月。例：库存现金年初数：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）D.取下设核算项目的会计科目数据时：注意选核算项目类别及具体的核算项目代码。例：应收账款-A公司年初数：ACCT(“1122∣客户∣01.01”，“”，0，1，1，“”)在科目的单元格内按F7，调出1122应收账款这个科目填入1122应收账款的核算项目的信息——点击填入公式——点击确定E.取损益类科目数时：本月发生额的取数类型为“SY”；本年累计数的取数类型为“SL”。例：管理费用本期发生额：ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0）管理费用本年累计数：ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0）求和函数SUM：可用于对表格单元数据求和。注意：所有标点都是英文状态的!举例：A.从几个相连续的单元格取数：用冒号点连接。例：对B3至B6单元格里的数据进行求和：SUM（B3：B6）操作：点击B7单元格——点击工具栏的“函数”图标——选择“数学与三角函数”SUM——输入要计算的合计数的单元格，在工具栏的公示栏中将公式中的逗号，改成冒号！！B.从间隔的单元格取数：用逗号连接。例：对B3、B4、B6单元格里的数据进行求和：SUM（B3，B4，B6）操作：点击B7单元格——点击工具栏的“函数”图标——选择“数学与三角函数”SUM注意：公式的修改也可以直接在工具栏的公式栏修改！！！！！利用复制功能定义公式：先将报表切换至“显示公式”状态，选中要复制的公式后，将鼠标放置于单元格右下角，当出现“填充”字样时，按鼠标左键拖动至所要单元格，再放开即可。操作：点击工具栏的“视图”——显示公式——选中要复制的公式后，将鼠标放置于单元格右下角，当出现“填充”字样时，按鼠标左键拖动至所要单元格，再放开即可显示公式的表格具体公式：库存现金年初数: ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）库存现金期末数: ACCT（“1001”，“Y”，“”，0，0，0）库存现金本期发生额：ACCT("1001","JF","",0,1,1,"")-ACCT("1001","DF","",0,1,1,"")库存现金本年累计数：ACCT("1001","JL","",0,0,0,"")-ACCT("1001","DL","",0,0,0,"")货币资金年初数: ACCT（“1001：1012”，“C”，“”，0，1，1）货币资金期末数: ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0）货币金本期发生额：ACCT("1001:1012","JF","",0,0,0,"")-ACCT("1001:1012","DF","",0,0,0,"")货币金本年累计数：ACCT("1001:1012","JL","",0,0,0,"")-ACCT("1001:1012","DL","",0,0,0,"")应收账款-长城公司年初数:ACCT(“1122∣客户∣01.01”，“C”，“”，0，1，1)应收账款-长城公司期末数:ACCT(“1122∣客户∣01.01”，“Y”，“”，0，0，0)应收账款-长城公司本期发生额：ACCT("1122|客户|01.01","JF","",0,0,0,"")-ACCT("1122|客户|01.01","DF","",0,0,0,"")应收账款-长城公司本年累计数：ACCT("1122|客户|01.01","JL","",0,0,0,"")-ACCT("1122|客户|01.01","DL","",0,0,0,"")管理费用年初数：ACCT("6602","C","",0,1,1,"")管理费用期末数：ACCT("6602","Y","",0,0,0,"")管理费用本期发生额: ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0）管理费用本年累计数: ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0）所有的公式录入完全后，简表的具体数值，做完后点击保存！选做题：以批量填充的方式制作一张货币资金表操作步骤：“报表与分析”→自定义报表——新建A.新建一个7行5列的报表B.设置表名、页眉页脚操作：点击工具栏的“格式”——表属性（具体操作参见上一张自定义报表） 日期的设置：货币资金表单位名称:某某有限公司 单位:元2010-01-31项目期初余额借方发生额贷方发生额期末余额现金银行存款-建行银行存款-中行银行存款-工行其他货币资金合计单位负责人: 会计主管: 制表人:进行批量填充操作：操作：点击工具栏的“工具”——批量填充注意：批量填充时选择“生成项目时分级显示科目或项目名称”选项，则带出来的科目名称含一级和明细点击确定后，切换“显示公式”可以看到报表预先设置的所有的公式！特殊功能介绍1、表间取数函数REF_F：可用于从有关报表中取数。举例：例：取资产负债表里B3单元格的数据：REF_F（“资产负债表”，“B3”，1）操作：点击C2单元格，点击工具栏的函数按钮——全部函数中的REF_F函数——录入公式表名按F7调出来3、多账套取数：用于对同一中间层里的账套进行跨账套的账上取数操作。集团公司可利用此功能进行简单的的子公司间报表汇总工作，但此前要先做好连接账套的工作。其具体操作步骤为：“工具”菜单→“多账套管理”→“新增”按钮。此项操作不用进行！3、批量填充：此功能可用于成批设定报表取数公式，提高自定义报表的制作速度，快速根据用户需求生成内部管理报表。其具体操作为：（参见“货币资金表“的设置）“新建报表”→“工具”菜单→“批量填充” 按住<SHIFT>或<CTRL>键在科目栏选择要取数的科目。（其中<SHIFT>键可进行连续科目的指定；<CTRL>键可用于不连贯科目的选取），点击“增加”按钮，将选定的科目添加至“生成项目”栏中，再去进一步指定取数科目的币别、会计期间、取数类型等。其中选定年取类型后，可用“上”、“下”按钮去调整它们的顺序。如所有取数公式是从左向右填充至有关单元格，则在“横向填充”处打“√”，最后，点击“确定”按钮，系统会快速为用户做好一张企业内部报表。“单元格”的作用类似替换符，对于所有可变的项目，通过单元格来进行指定，报表参数将可以直接引用单元格中的值，进行相应的公式的计算。

练习三：现金流量表系统练习（选做）现金流量表有两种制作方法：一边录入记账凭证，一边指定现金流量项目操作方法：凭证录入→工具栏“流量”按钮→指定现金流量录完记账凭证后，月底统一在报表与分析模块集中指定分析T形账分析（针对主表进行的分析）先“按下级科目展开”，然后点击鼠标右键去“选择现金项目”，如不清楚业务内容，还可“显示凭证”，分析清楚再去指定“按现金项目展开”，可检查是否有漏指项目附表二分析（针对附表中“将净利润调节为经营活动的现金净流量”的分析）先“按下级科目展开”，然后点击鼠标右键去“选择附表项目”，如不清楚业务内容，还可“显示凭证”，分析清楚再去指定“按下级科目展开”后，再“按对方科目展开”，有利于更清晰、准确的分析和指定附表项目。生成现金流量报表注意衡量报表正确性的两个等式：T形账当中非现金类科目借贷方发生额之差=资产负债表当期货币资金期初期末数之差附表二当中所有科目金额+损益表当中的净利润=经营活动产生的现金净流量请用方法2完成广东非凡公司本月的现金流量分析练习四：现金管理系统练习目的：掌握现金管理系统日常业务处理方法要求：录入现金管理系统初始数据，进行系统设置；录入现金日记账，进行库存现金盘点、现金对账录入银行存款日记账、银行对账单记录，进行银行存款对账、编制银行存款余额调节表；进行现金管理系统期末扎账。资料：现金处理注意：登记现金日记账有二种方法A用新增方式登账（进入现金日记账界面处录入）B从总账引入现金日记账（总账数据处）练习：1、登记现金日记账：（从总账引入）操作步骤：出纳管理→现金日记账——文件——从总账引入现金日记账（或单击工具条上的“引入”按钮）——弹出“引入日记账”的窗口，设置好引入日记账的期间，在“现金日记账”界面下的列表中勾选需要引入的现金科目，分别设置好引入方式、日期、期间模式、凭证范围后，单击引入。进行1月31日的库存现金对账操作：出纳管理——现金对账银行存款处理注意：登记银行日记账同样也是以上二种方法练习：1、登记银行存款日记账：（从总账引入）操作步骤：出纳管理→银行存款日记账——文件——从总账引入银行存款日记账（或单击工具条上的“引入”按钮）——弹出“引入日记账”的窗口，设置好引入日记账的期间，在“银行存款日记账”界面下的列表中勾选需要引入的银行存款科目，分别设置好引入方式、日期、期间模式、凭证范围后，单击引入。2、录入银行对账单建设银行银行对账单记录日期摘要借方贷方01-05提现10,00001-15购买办公设备24,00001-15收回欠款70,00001-10偿还欠款120,00001-20清理固定资产收入4,50001-26收回坏账3,00001-20购料70,000操作：出纳管理——银行对账单——新增——保存进行建行账户的银行对账要点：对账方法有两种：A自动对账（可设定系统按业务的结算方式、结算号、结算日期等条件自动进行对账）B手工对账（用户自行选择可勾兑的记录进行对账）注意：不管哪种方法，都要在之前进行对账设置（“编辑”菜单）操作：出纳管理——银行存款对账——自动对账/手工对账自动对账——点击工具栏的“自动”手工对账——点击工具栏中的“手工”（选择的对账单的发生额与日记账的发生额要一致，否则不能手工对账）例如：生成银行存款余额调节表操作：出纳管理——账簿报表——余额调节表

练习五：固定资产管理系统练习目的：掌握固定资产管理系统的操作流程及常用操作功能要求：对固定资产系统进行初始化； 完成固定资产新增、减少及其他变动等的日常操作，查看各种账表；期末计提折旧，进行固定资产子系统与总账系统的对账并结账。资料：日常业务处理操作步骤：固定资产→固定资产增加（一）新增固定资产：资产编码BG-001名称R60电脑（jney）类别办公设备计量单位台数量3入账日期2010.1.15存放地点办公室经济用途经营用使用状态正常使用变动方式购入使用部门财务部折旧费用科目管理费用-折旧费币别人民币原币金额15,000购进累计折旧无开始使用日期2010.1.20已使用期间0累计折旧金额0折旧方法平均年限法（第一种）操作要点：如当期新增的固定资产是全新的固定资产，在“原值与折旧”卡片中的“购进累计折旧”无需录入，该项目指的是固定资产在购入前已存在的累计折旧。在录入同类型的固定资产时，可通过选择“新增复制”选项复制卡片信息。减少固定资产：将SC-001固定资产卡片中的一台车床报废。清理日期清理数量清理费用残值收入变动方式2010.1.2015004,500报废注：清理费用以现金支付；残值收入存入建行。操作要点：进行清理操作后，所产生的变动记录是不能直接通过“删除”按钮进行删除操作，只能重新点击“清理”按钮进入清理界面，选择“删除”才能进行删除操作；多数量的卡片作部分数量减少时只清理了一张卡片中的部分数量，不会影响其余固定资产。操作：固定资产——固定资产变动——点击好清理的固定资产，点击工具栏的“清理“——录入信息——保存——生成变动记录——点击变动记录可查询固定资产其他变动：1月25日将JT-001固定资产卡片中小汽车的使用部门由销售部转为行政部，折旧费用科目也由“产品销售费用-折旧费”转为“管理费用-折旧费”。操作要点：同一张固定资产卡片每期只能做一次变动，如当期确需要多次调整，可合并成一次处理，同时做多个项目变动；不涉及金额的增减调整（如原值调整、累计折旧调整等）的固定资产变动，无需生成凭证。涉及折旧要素变化，如原值、折旧、使用年限此类变动的，一旦发生则需要修改折旧方法为动态法。操作：固定资产——固定资产变动——点击“小汽车”固定资产卡片——变动日期改为1月25日——使用部门由销售部转为行政部，折旧费用科目由“产品销售费用-折旧费”转为“管理费用-折旧费”。变动日期：使用部门由销售部转为行政部，折旧费用科目也由“产品销售费用-折旧费”转为“管理费用-折旧费”。利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。操作要点：生成记账凭证时，如果“变动方式”中预设的对方科目等信息不全，则系统会提示是否手工调整，选择“是”可打开凭证进行修改保存即可；也可到固定资产变动方式类别中，预设各种变动方式涉及的对应科目，则系统在生成凭证时会自动获取；操作：固定资产——凭证管理——点击第一个固定资产——选择工具栏中的“操作”——选择“按单生成凭证”——调整凭证——保存凭证如要汇总生成固定资产凭证，需按Ctrl或Shift键去选；操作：固定资产——凭证管理——点击工具栏的“操作”——选择“汇总生成凭证”——注：清理费用以现金支付；残值收入存入建行。固定资产模块→凭证管理→文件→“选项”，可对固定资产卡片生成凭证过程中发生的异常情况处理方法进行预设；操作：固定资产——凭证管理——文件——选项——根据自己的要求选择固定资产系统所生成的记账凭证会自动传递到总账系统。操作：账务处理——凭证管理——可以在总账查询到刚才生成的两张凭证查看固定资产清单等各种账表。操作要点：设定查询方案时，期间选择“初始期间”表示只查看初始数据；操作：固定资产——账簿报表——固定资产清单方案设置的报表项目卡片里，可设定要显示或不显示的固定资产报表项目，并对固定资产按一定方式小计、汇总，但汇总前必须先设排序方式。期末处理输入本月工作量2000公里。操作：固定资产——工作量管理——把小汽车的记录查询出来——输入工作量——保存注意：因为之前的小汽车的工作量输入时，是18万公里，单位是万公里，此处的2000公里换算为万公里的单位就是0.2万公里。所以此处的工作量录入为0.2.计提固定资产折旧。操作：固定资产——计提折旧——此处会生成一张计提折旧的凭证，但是由于老师之前有一个固定资产忘记录入核算项目，此处就不能生成凭证~~灰常抱歉！相应的给大家截图演示是哪个固定资产没录入核算项目。这个固定资产是：SC-001车床利用“自动对账”功能进行固定资产管理系统和总账系统的对账。操作：固定资产——与总账对账——增加——分别设置方案名称、固定资产原值科目、累计折旧科目、减值准备科目

练习六：工资管理系统练习目的：掌握工资管理系统的处理流程及日常工作的具体操作方法要求：错误！未找到引用源。对工资系统进行初始化设置，添加基础资料；错误！未找到引用源。设置工资项目、定义工资计算方法、录入工资数据进行工资计算错误！未找到引用源。计算个人所得税、分配工资费用错误！未找到引用源。查看各种工资报表，结账。资料：建立工资类别方案操作步骤：工资管理→账簿报表→类别管理——新建——确定类别名称：全体员工 币别：人民币系统参数设置操作步骤：基础设置→系统参数→财务参数工资参数：结账前必须审核。（不选）设置操作步骤：（引入）工资管理→账薄报表——部门——引入工资管理→账薄报表——部门——新增（一）导入或新增部门资料：代码名称01财务部02行政部03销售部（上级组）03.01销售一部03.02销售二部04生产部新增的操作跟初始数据录入一样操作要点：如果用户已在基础设置中的核算项目里添加了部门资料，可从总账数据导入部门信息；总账导入部门信息时，相同的导入数据源只能引入一次，以后如想再引入相同的部门信息只能部门信息一旦使用，不能进行修改操作。（二）导入并修改职员资料：（维护职员类别及银行名称、账号等信息）代码名称职员类别部门银行名称个人账号001某某Manager01管理人员财务部建行苏州路支行2712356487002某某01管理人员行政部2712568435003王林02销售人员销售一部2713258741004赵立02销售人员销售二部2713856984005刘红03生产人员生产部2714521436006孙晴04生产管理人员生产部2713632541操作要点：设定职员资料时应注意，必须设定职员的部门、职员类别，否则无法进行工资费用分配，这两项是分配工资费用的重要依据。“职员类别”在“工资管理→账簿报表→职员”属性中按F7键调出录入界面来录入“银行名称”在““工资管理→账簿报表→银行”处维护已离职的职员资料不要直接删除，否则会影响相关历史数据的正确性。对于此类职员可通过变动处理中的人员变动选择“禁用离职人员”选项进行变动处理。禁用后的职员如想恢复使用，可通过职员管理窗口中选择禁用按钮恢复职员的资料。操作：工资管理——账簿报表——职员——新增新增职员类别：“职员类别”在“工资管理→账簿报表→职员”属性中按F7键调出录入界面来录入新增并修改职员资料（三）增加银行资料：代码名称账号长度1001建行苏州路支行10操作：工资管理——账簿报表——银行——新增——保存操作要点：1、在设定银行资料时，应注意设定账号长度，不要把账号长度误认为企业在此银行的具体账号而录入。2、此项一般只有银行代发工资的单位才必设定。（四）工资项目设置：顺序号项目名称数据类型小数位数项目属性1职员代码文本其他2职员姓名文本其他3部门文本其他4基本工资adsgaauq货币2固定项目5浮动工资iefcaauq货币2可变项目6津贴ivmh货币2可变项目7加班lkgyt货币2可变项目8独补qtjpuh货币2固定项目9病假ugwn货币2可变项目10事假gkwnhc货币2可变项目11应发合计yidvwgyf货币2可变项目12房租水电ynteiijn货币2可变项目13代扣税warktukq货币2可变项目14医疗保险atubwkbw货币2固定项目15养老保险udftwkbw货币2固定项目16工会aawf货币2固定项目17扣款合计rkfiiwgyf货币2可变项目18实发合计pudvwgyf货币2可变项目19个人账号文本其他操作要点：新增工资项目时，如果在工资项目名称的下拉框中有我们需要增加的项目，必须从下拉框中选择，系统会自动取有关信息进行显示，不需手工录入。（下拉框中工资项目资料主要来源于职员信息卡片）设定工资计算公式时所需要用的工资项目，都必须预先在此设定，否则无法设置公式。设置工资项目时，必须注意设定工资项目的类型，只有数值型的工资项目才能参与工资数据加减运算，文字型则的不能。工资项目的项目属性设置为固定项目的，系统结账时会自动复制数据到下一期间。操作：工资管理——账簿报表——项目设置——工资项目表中没有的项目就添加，表中需要修改的就编辑修改！例如：基本工资的项目属性修改为——固定项目例如：新增“浮动工资”项目（五）工资计算公式设置：公式名称：全体员工应发合计=基本工资+浮动工资+津贴+加班+独补扣款合计=病假+事假+房租水电+代扣税+医疗保险+养老保险+工会实发合计=应发合计-扣款合计操作要点：设定计算公式时请先点击“新增”按钮，出错时，可点击“编辑”按钮进行修改。一个计算方法中可设定多个运算公式；设定公式时，项目框里的工资项目可通过双击鼠标左键进行选择，运算符号、条件语句只要单击运算符按钮即可；3、利用条件语句编辑公式时，“如果”、“否则”、“且”、“或”、“是”、“不是”等条件语句前后要注意留空格，否则编辑公式时会出错；4、利用条件语句设公式时，语句间的“···”符号要先删除，然后再设判断条件。工资公式的输入：操作：工资管理——账簿报表——公式设置——新增——输入公式名称——输入公式——保存（六）所得税设置：名称个人所得税计算税率类别含税级距税率税率项目应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险所得计算应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险所得期间2010-01外币币别人民币基本扣除2,000操作：工资管理——账簿报表——所得税计算——增加——过滤器名称“全体员工”选择“全体员工”——确定——点击工具栏的“设置”——新增——录入所得税计算的要求点击“税率类别”——新增选择“是”，默认选择“含税级距”保存设置“税率项目”——新增——保存所得计算所得期间外币币别，基本扣除以下都点击“确定”工资业务（一）设置工资数据输入过滤器过滤器名称：全体员工计算公式：全体员工工资项目：职员代码、职员姓名、基本工资、浮动工资、加班、独补、津贴、应发合计、病假、事假、房租水电、医疗保险、养老保险、工会、代扣税、扣款合计、实发合计操作步骤：工资管理→工资录入——选择全体员工——设置工资过滤器设置工资过滤器操作——增加——输入过滤器名称、计算公式、工资项目——确定（二）工资数据录入：职员姓名基本工资浮动工资津贴加班独补病假事假房租水电医疗保险养老保险工会某某Manager1800200060040080036909某某1400900380320153312867.57王林12001100360410905002462.56赵立90067024032038022818364刘红125010002504801525030757孙睛15001600400153272772.55操作：工资管理——工资录入——选择全体员工——录入工资数据（因为之前设置了共识，所以应发合计、扣款合计、实发合计的三个项目会自动计算出金额）——保存操作要点：白色的单元格可直接录入，黄色单元格由系统自动计算，无需手工录入，也不允许直接修改数据；录入整列相同数据时，可利用工具栏中“区选”选中整列，再用“计算器”帮助录入，无需单个录入；代扣税一项可先空出不录入数据，待个人所得税计算完成后，可从所得税计算表中引入。（三）