投委会前置审议管理办法

投委会前置审议管理办法一、总则（一）目的为规范公司投资决策流程，提高投资决策的科学性、合理性和风险可控性，加强对投资项目的前置审议管理，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司所有投资项目的前置审议管理，包括但不限于股权投资、债权投资、项目投资等。（三）基本原则1.合规性原则：投资项目必须符合国家法律法规、行业政策以及公司内部规章制度的要求。2.科学性原则：运用科学的方法和工具，对投资项目进行全面、深入的分析和评估，确保决策依据充分、合理。3.风险可控原则：充分识别、评估和控制投资项目的风险，制定相应的风险应对措施，保障公司资产安全。4.民主决策原则：充分发挥投委会成员的专业优势和集体智慧，进行民主讨论和决策。二、投委会前置审议机构及职责（一）投资决策委员会（以下简称“投委会”）1.组成：投委会由公司高级管理人员、相关部门负责人以及外部专家等组成，设主任一名，副主任若干名。2.职责负责对投资项目进行前置审议，审议内容包括投资项目的必要性、可行性、风险评估等。对投资项目的投资方案、交易结构、定价方式等提出审议意见。对投资项目的投后管理方案提出建议。对投资项目的重大事项变更进行审议。其他与投资项目前置审议相关的职责。（二）投委会办公室1.组成：投委会办公室设在公司[具体部门]，负责投委会日常工作的组织和协调。2.职责负责收集、整理投资项目相关资料，提交投委会审议。组织投委会会议，记录会议内容，整理会议纪要。跟踪落实投委会决议的执行情况，及时向投委会汇报。负责与投资项目相关方的沟通协调工作。其他与投委会工作相关的职责。三、投资项目前置审议流程（一）项目申报1.项目申报部门：公司各部门或下属子公司负责收集、筛选投资项目信息，并填写《投资项目申报书》，提交至投委会办公室。2.申报内容：《投资项目申报书》应包括项目基本情况、投资背景、投资目的、投资方案、市场分析、财务预测、风险评估等内容。（二）项目初审1.初审部门：投委会办公室收到《投资项目申报书》后，组织相关部门对项目进行初审。初审部门包括但不限于投资管理部门、风险管理部门、财务部门等。2.初审内容：初审部门对项目的合规性、可行性、风险评估等进行审查，提出初审意见。初审意见应明确项目是否符合公司投资战略和业务方向，是否存在重大风险等。（三）项目评估1.评估机构：对于重大投资项目，投委会办公室可委托专业评估机构对项目进行评估。评估机构应具备相应的资质和专业能力。2.评估内容：评估机构应对项目的市场前景、技术可行性、经济效益、风险状况等进行全面评估，并出具评估报告。评估报告应作为投委会审议的重要依据。（四）投委会审议1.审议通知：投委会办公室根据项目初审和评估情况，确定投委会会议时间、地点和议题，并提前通知投委会成员。2.审议方式：投委会会议采用会议审议的方式进行。投委会成员应认真审阅项目相关资料，听取项目申报部门、初审部门和评估机构的汇报，对项目进行充分讨论和审议。3.审议意见：投委会成员应根据审议情况，对项目发表审议意见。审议意见应明确同意、不同意或缓议，并说明理由。投委会办公室负责整理会议纪要，记录投委会成员的审议意见。（五）决策审批1.决策依据：投委会根据审议意见，对投资项目做出决策。决策应遵循少数服从多数的原则，形成投委会决议。2.审批流程：投委会决议经公司法定代表人或其授权代表签署后，提交公司董事会或股东会审批。公司董事会或股东会根据投委会决议和相关法律法规的要求，对投资项目进行最终审批。四、投资项目前置审议内容（一）投资项目的必要性1.符合公司战略规划：投资项目应与公司的发展战略、业务方向相一致，有助于提升公司的核心竞争力和市场地位。2.满足市场需求：投资项目应具有市场前景，能够满足市场需求，为公司带来经济效益。3.优化公司业务结构：投资项目应有助于优化公司的业务结构，降低公司经营风险，提高公司整体运营效率。（二）投资项目的可行性1.技术可行性：投资项目应具备相应的技术条件和技术能力，技术方案应合理、可行。2.经济可行性：投资项目应具有良好的经济效益，投资回报率应符合公司要求。3.资源可行性：投资项目应具备相应的资源条件，包括资金、人才、设备等，资源配置应合理、有效。（三）投资项目的风险评估1.市场风险：分析投资项目面临的市场竞争、市场需求变化等风险，评估风险程度和应对措施。2.技术风险：评估投资项目的技术研发、技术应用等方面的风险，提出风险防范措施。3.财务风险：分析投资项目的资金来源、资金成本、盈利能力等财务状况，评估财务风险水平和应对策略。4.管理风险：考虑投资项目的管理团队、管理模式等因素，评估管理风险程度和应对措施。5.其他风险：评估投资项目可能面临的其他风险，如政策风险、法律风险等，并提出相应的风险应对建议。（四）投资项目的投资方案1.投资方式：明确投资项目的投资方式，如股权投资、债权投资、项目投资等。2.投资金额：确定投资项目的投资金额，投资金额应合理、适度，与项目的规模和风险相匹配。3.投资期限：明确投资项目的投资期限，投资期限应根据项目的特点和公司的资金安排合理确定。4.投资回报：分析投资项目的投资回报方式和预期回报水平，投资回报应具有合理性和可实现性。（五）投资项目的交易结构1.交易对手：选择合适的交易对手，对交易对手的信用状况、经营情况、财务状况等进行调查和评估。2.交易方式：确定投资项目的交易方式，如股权转让、增资扩股、资产收购等。3.交易价格：合理确定投资项目的交易价格，交易价格应根据市场行情、项目估值等因素综合确定。4.支付方式：明确投资项目的支付方式，支付方式应符合公司资金安排和交易对手要求。（六）投资项目的投后管理方案1.管理目标：明确投资项目的投后管理目标，如实现投资回报、提升项目价值等。2.管理措施：制定投资项目的投后管理措施，包括项目运营管理、财务管理、风险管理等方面。3.监督机制：建立投资项目的监督机制，定期对项目进行检查和评估，及时发现和解决问题。4.退出机制：制定投资项目的退出机制，明确退出方式、退出时间等，确保投资项目能够顺利退出。五、投资项目前置审议的监督与问责（一）监督机制1.内部监督：公司内部审计部门应对投资项目前置审议过程进行监督，检查审议程序是否合规、审议意见是否合理等。2.外部监督：公司可邀请外部审计机构或律师事务所对投资项目前置审议情况进行审计或法律审查，确保审议过程合法合规。（二）问责制度1.责任认定：对于在投资项目前置审议过程中存在违规行为或决策失误的部门和个人，应进行责任认定。责任认定应根据事实和相关规定，明确责任主体和责任程度。2.问责方式：对责