柳州差旅费管理管理办法

柳州差旅费管理管理办法一、总则（一）目的为加强公司差旅费管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，提高资金使用效益，结合公司实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司全体员工因公务出差所发生的差旅费支出。（三）基本原则1.据实报销原则：员工应如实提供出差期间的相关费用凭证，按照本办法规定的标准和范围报销差旅费。2.预算控制原则：各部门应根据工作需要，合理安排出差任务，编制差旅费预算，严格控制差旅费支出。3.勤俭节约原则：员工应本着勤俭节约的原则，合理安排出差行程和住宿、交通等费用，杜绝铺张浪费。二、差旅费开支范围（一）城市间交通费城市间交通费是指员工因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。1.乘坐交通工具的等级标准公司领导及相当职务人员：飞机经济舱、火车软席（软座、软卧）、高铁/动车一等座、轮船二等舱。其他人员：飞机经济舱、火车硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车二等座、轮船三等舱。2.乘坐交通工具的特殊规定因特殊情况需乘坐飞机头等舱、火车商务座等高于规定等级交通工具的，须经公司领导批准。乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。（二）住宿费住宿费是指员工因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所等）发生的房租费用。1.住宿费标准公司领导及相当职务人员：每人每天[X]元。其他人员：每人每天[X]元。2.住宿费报销规定员工应选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，并取得合法有效的住宿费发票。实际发生的住宿费低于标准的，按照实际发生额报销；高于标准的，按照标准报销。（三）伙食补助费伙食补助费是指对员工因公出差期间给予的伙食补助费用。1.伙食补助费标准市内出差：每人每天[X]元。市外出差：每人每天[X]元。2.伙食补助费报销规定伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，包干使用，不再报销市内出差期间的餐饮发票。出差期间由接待单位统一安排用餐的，应向接待单位交纳伙食费，并由接待单位出具收取伙食费的证明，可在标准内据实报销；未交纳伙食费的，不得报销伙食补助费。（四）市内交通费市内交通费是指员工因公出差期间在出差目的地市内发生的交通费用。1.市内交通费标准市内出差：每人每天[X]元。市外出差：每人每天[X]元。2.市内交通费报销规定市内交通费按出差自然（日历）天数计算，包干使用，不再报销市内出差期间的市内交通发票。出差期间由接待单位提供交通工具的，不再报销市内交通费。（五）其他费用其他费用是指员工因公出差期间发生的订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费等。三、差旅费报销流程（一）出差审批1.员工因公出差前，应填写《出差审批单》，详细注明出差事由、目的地、预计出差天数、拟乘坐的交通工具等信息，按照公司规定的审批权限报经批准。2.公司领导及相当职务人员出差，由公司董事长批准；其他人员出差，根据出差审批权限分别由公司分管领导、部门负责人批准。（二）费用报销1.员工出差结束后，应在[X]个工作日内办理报销手续，并提交以下报销凭证：《出差审批单》；合法有效的城市间交通费发票、住宿费发票、市内交通费发票、伙食补助费发票等；其他相关证明材料，如订票费发票、签转或退票费发票、交通意外保险费发票等。2.财务部门对报销凭证进行审核，审核内容包括：报销凭证的真实性、合法性、完整性；出差审批手续是否齐全；费用支出是否符合本办法规定的标准和范围等。3.审核无误后，财务部门按照公司财务管理制度的规定办理报销手续，将报销款项支付给员工。四、监督与检查（一）公司财务部门应定期对差旅费报销情况进行检查，对发现的问题及时进行整改。（二）公司审计部门应定期对差旅费管理情况进行审计，对违反本办法规定的行为依法依规进行处理。（三）员工应自觉遵守本办法规定，如实报销差旅费。对违反本办法规定的行为，公司将视情节轻重给予批评教育、责令改正、扣减绩效奖金等处理；情节