授权管理办法(试行)

授权管理办法(试行)一、总则（一）目的本办法旨在规范公司/组织的授权行为，明确授权范围、程序和责任，提高工作效率，保障公司/组织运营的规范性和有效性，确保各项工作在授权范围内有序开展，维护公司/组织的合法权益。（二）适用范围本办法适用于公司/组织内部各部门、各层级之间的授权管理活动，包括但不限于业务授权、财务授权、人事授权等各类涉及公司/组织资源调配和决策执行的事项。（三）基本原则1.合法合规原则：授权行为必须符合国家法律法规以及行业相关标准要求，不得违反任何强制性规定。2.明确清晰原则：授权内容应明确、具体，避免模糊不清或歧义，确保被授权人清楚知晓其权利和义务范围。3.适度授权原则：根据工作任务的性质、风险程度和复杂程度，合理确定授权的范围和程度，既保证工作的高效开展，又能有效控制风险。4.监督考核原则：建立健全授权监督和考核机制，对授权执行情况进行跟踪检查和评估，确保授权目标的实现，并对违规行为进行责任追究。二、授权的定义与分类（一）定义本办法所称授权，是指公司/组织管理层将部分职权授予下属部门或人员，使其能够在一定范围内代表公司/组织行使相应权力，做出决策并执行相关工作的行为。（二）分类1.业务授权：涉及公司/组织日常经营业务活动的授权，如销售业务审批、采购合同签订、项目立项与实施等。2.财务授权：关于公司/组织财务管理方面的授权，包括资金使用审批、费用报销核准、预算调整权限等。3.人事授权：针对人力资源管理工作的授权，例如员工招聘录用、薪酬调整、岗位晋升与调动等事项的审批权限。4.其他授权：除上述三类外，根据公司/组织实际情况确定的其他特殊事项的授权，如对外投资决策、重大资产处置等。三、授权的主体与客体（一）授权主体公司/组织的授权主体为具有相应管理权限的各级管理层，包括董事会、总经理、部门负责人等。不同层级的授权主体根据公司/组织的治理结构和管理职责，在其职权范围内进行授权。（二）授权客体授权客体为公司/组织内部被授予一定权力的部门或个人。被授权人必须具备履行相应职责的能力和条件，并对授权事项的执行结果负责。四、授权的范围与内容（一）业务授权范围与内容1.销售业务一定金额以下的销售合同签订授权，被授权人可根据公司销售政策和客户情况，在规定额度内自主决定合同条款，但需报上级备案。客户信用额度内的赊销业务审批权限，确保销售业务在风险可控的前提下顺利开展。2.采购业务常规物资采购项目的供应商选择与采购合同签订授权，在符合公司采购标准和流程的基础上，给予被授权人一定的自主决策权。小额采购费用的报销审批权限，简化流程，提高工作效率。3.项目管理小型项目的立项审批与实施过程中的部分决策授权，如项目进度调整、资源调配等，但重大决策仍需报上级批准。项目预算范围内的费用支出审批权限，确保项目经费合理使用。（二）财务授权范围与内容1.资金使用日常经营活动中的小额资金支付授权，如办公用品采购、差旅费报销等，被授权人可按照既定的财务制度进行审批支付。一定额度内的资金临时调配授权，以应对突发业务需求，但需及时向上级汇报并说明用途。2.费用报销不同级别员工的费用报销审批权限划分，明确各级管理人员对不同额度费用报销的核准职责。特殊费用项目的报销审批流程及授权要求，如业务招待费、大额培训费等。3.预算管理部门预算执行过程中的部分调整授权，在不超过总预算的前提下，允许被授权人根据实际业务变化进行适当调整。预算外支出的申报与审批流程，确保预算外支出的合理性和必要性。（三）人事授权范围与内容1.员工招聘基层岗位的招聘录用授权，被授权人可按照公司招聘标准和流程，自主组织招聘、筛选和面试工作，并确定录用人员。一定级别以下员工的试用期考核与转正审批权限，对员工试用期表现进行评价并做出是否转正的决定。2.薪酬管理员工日常薪酬调整（如岗位工资微调、绩效奖金发放等）的审批权限，根据员工工作表现和公司薪酬政策进行操作。特殊薪酬项目（如加班补贴、一次性奖励等）的核算与发放授权，确保薪酬核算准确、发放及时。3.岗位调整部门内部岗位调动的审批授权，在符合公司岗位设置和人员需求的情况下，被授权人可进行岗位调配决策。一定范围内的员工晋升审批权限，对员工晋升资格进行审核，并提交上级管理层最终决策。（四）其他授权范围与内容1.对外投资小额对外投资项目的决策授权，被授权人需在充分调研和风险评估的基础上，按照公司投资管理制度进行投资决策，并报上级备案。投资项目实施过程中的部分管理权限，如投资项目的日常监督、收益分配等。2.重大资产处置一定价值以下的资产处置授权，被授权人可根据公司资产管理规定，按照相应程序进行资产出售、报废等处置操作。重大资产处置事项的申报与审批流程，确保资产处置的公开、公正、合规。五、授权的程序（一）申请与受理1.被授权人如需获得某项授权，应向授权主体提交书面授权申请，申请内容包括授权事项的详细说明、拟行使的权力范围、预期目标、风险评估及应对措施等。2.授权主体收到申请后，对申请材料进行审核，判断申请事项是否属于其授权范围以及是否符合相关规定和要求。如申请材料不完整或不符合要求，应通知被授权人补充或修正。（二）评估与审批1.授权主体组织相关人员对申请事项进行评估，评估内容包括业务需求、风险程度、被授权人的能力与资质等。根据评估结果，做出是否批准授权的决定。2.对于重大授权事项，需提交公司/组织的决策机构（如董事会、总经理办公会等）进行审议和批准。决策机构应充分讨论授权事项的必要性、可行性和风险防范措施，经表决通过后方可授权。（三）授权文件的制定与签署1.经审批同意授权后，由授权主体制定授权文件。授权文件应明确授权事项、授权范围、授权期限、双方的权利与义务、监督考核要求等内容。2.授权主体与被授权人签订授权文件，双方签字确认，确保授权行为的严肃性和有效性。授权文件一式多份，分别由授权主体、被授权人及相关部门留存备案。（四）授权的公布与传达1.授权主体应及时将授权事项及相关要求向公司/组织内部公布，确保全体员工知晓授权情况，避免因信息不畅导致工作失误或违规行为。2.对于涉及特定部门或岗位的授权，应向相关人员进行专门传达，确保被授权人准确理解授权内容和要求，并能够正确行使权力。六、授权的监督与考核（一）监督机制1.建立定期检查制度，授权主体或其指定的监督部门定期对被授权人的授权执行情况进行检查，检查内容包括授权事项的执行进度、执行效果、是否符合授权范围和程序等。2.设立投诉举报渠道，鼓励公司/组织内部员工对授权执行过程中的违规行为进行举报。对于举报信息，应及时进行调查核实，并根据调查结果进行处理。3.加强内部审计监督，内部审计部门定期对授权管理情况进行审计，评估授权制度的执行效果，发现问题及时提出整改建议，并跟踪整改落实情况。（二）考核指标与方式1.制定明确的授权考核指标，包括授权事项的完成质量、工作效率、风险控制情况、合规性等方面。考核指标应具有可量化、可操作性，以便于对被授权人的工作表现进行客观评价。2.考核方式采用定期考核与不定期考核相结合的方式。定期考核一般每季度或每年度进行一次，全面评估被授权人的授权执行情况；不定期考核根据工作需要或发现的问题随时进行，及时发现和纠正授权执行过程中的偏差。（三）考核结果的应用1.将考核结果与被授权人的绩效奖金、晋升、奖励等挂钩，对考核优秀的被授权人给予相应的奖励和激励，对考核不称职的被授权人进行警告、调整授权范围或取消授权等处理。2.根据考核结果，总结授权管理过程中的经验教训，对授权制度和流程进行优化和完善，不断提高授权管理的水平和效果。七、授权的变更与终止（一）变更1.在授权期限内，如因公司/组织业务发展、经营环境变化或其他原因需要变更授权内容，授权主体应与被授权人协商一致，并重新签订授权文件。2.变更授权文件应按照本办法规定的授权程序进行申请、评估、审批和签署，确保变更后的授权行为合法合规、明确清晰。（二）终止1.授权期限届满，授权自然终止。如需继续授权，被授权人应在授权期限届满前一定时间内按照本办法规定的程序重新申请授权。2.在授权期限内，如发生以下情形之一，授权主体有权提前终止授权：被授权人违反法律法规、公司/组织规章制度或授权文件约定，严重损害公司/组织利益的；被授权人因工作失误或其他原因，无法正常履行授权职责，导致授权事项无法顺利完成，且经整改仍无明显改善的；公司/