总包结算专项管理办法

总包结算专项管理办法一、总则（一）目的为加强公司总包结算管理，规范结算流程，确保结算工作的准确性、及时性和完整性，有效控制成本，保障公司合法权益，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司承接的所有总包工程项目的结算管理工作。（三）基本原则1.依法依规原则：结算工作必须严格遵守国家法律法规、行业标准及公司相关规定。2.实事求是原则：以实际完成的工程量和合同约定为依据，如实反映工程价款结算情况。3.公平公正原则：维护公司与各分包单位、供应商等相关方的合法权益，确保结算过程公平公正。4.及时高效原则：各部门应密切配合，及时完成结算资料的收集、审核和结算报告的编制，提高结算工作效率。二、职责分工（一）项目经理部1.负责组织项目施工过程中的各项结算资料的收集、整理和初步审核工作。2.对项目实际完成的工程量进行统计和核实，确保数据真实、准确。3.配合公司相关部门进行结算谈判和协调工作，提供必要的支持和信息。4.根据结算审核意见，负责与分包单位、供应商等进行沟通和协商，落实结算调整事项。（二）合约法务部1.负责制定和完善总包结算管理制度及流程，并监督执行。2.参与重大项目的结算谈判，提供法律支持和风险评估。3.对结算资料进行合法性、合规性审查，确保结算工作符合法律法规要求。4.负责审核结算文件，对结算金额进行最终审定，并出具审核报告。（三）工程管理部1.协助项目经理部对工程实际完成情况进行核实，提供技术支持和专业意见。2.对工程变更、签证等事项进行审核，确认其合理性和必要性。3.参与结算谈判，就工程技术问题与相关方进行沟通和协商。（四）财务部1.负责提供项目成本核算资料，协助合约法务部进行结算金额的审核。2.对结算款项的支付进行审核和监督，确保资金支付安全、合规。3.配合合约法务部进行财务相关问题的沟通和协调，提供财务数据支持。（五）其他部门根据各自职责，配合做好总包结算相关工作，如提供物资采购、设备租赁等方面的资料和信息。三、结算依据（一）合同文件1.总包合同及其补充协议，明确了工程范围、计价方式、结算原则、付款方式等主要条款，是结算的基础依据。2.与分包单位、供应商签订的分包合同、采购合同等，其约定的价格、结算方式等也是结算的重要依据。（二）工程变更文件1.经业主、监理工程师批准的工程变更通知单、设计变更图纸等，作为调整工程量和工程价款的依据。2.工程变更引起的费用增减，按照合同约定的计价原则进行计算。（三）签证文件1.施工过程中发生的现场签证单，包括工程量签证、费用签证等，是结算的重要组成部分。2.签证应明确签证事项的原因、内容、工程量及费用等，并有相关责任人签字确认。（四）会议纪要1.与工程结算有关的业主、监理工程师组织的会议纪要，记录了工程进展情况、问题讨论及解决方案等，可作为结算的参考依据。2.涉及工程价款调整、结算方式变更等重要事项的会议纪要，具有与合同文件同等的效力。（五）其他相关资料1.施工图纸、竣工图纸、技术规范、验收报告等，反映了工程实际完成情况，是结算工程量计算的重要依据。2.工程进度报表、物资采购清单、设备租赁记录等资料，可作为核实工程成本和费用的参考。四、结算流程（一）结算准备阶段1.项目经理部在工程竣工后，应及时组织相关人员进行结算资料的收集和整理工作。2.结算资料应包括但不限于合同文件、工程变更文件、签证文件、施工图纸、竣工图纸、工程进度报表、物资采购清单、设备租赁记录等。3.项目经理部对收集到的结算资料进行初步审核，确保资料的完整性、真实性和准确性。对于不符合要求的资料，应及时补充或更正。（二）结算申报阶段1.项目经理部在完成结算资料的初步审核后，填写《总包工程结算申请表》，连同结算资料一并提交给合约法务部。2.《总包工程结算申请表》应详细说明工程概况、结算范围、结算金额、结算依据等内容，并加盖项目经理部公章。（三）结算审核阶段1.合约法务部收到项目经理部提交的结算申请后，对结算资料进行全面审核。2.审核内容包括资料的完整性、合法性、合规性，工程量的计算准确性，计价方式的合理性，费用调整的依据充分性等。3.合约法务部在审核过程中，如有疑问或需要补充资料，应及时与项目经理部沟通。项目经理部应在规定时间内提供相关资料或作出解释。4.合约法务部根据审核结果，编制《总包工程结算审核报告》，明确结算金额及调整情况。审核报告应经部门负责人签字确认，并加盖合约法务部公章。（四）结算审批阶段1.《总包工程结算审核报告》提交给公司主管领导进行审批。2.主管领导根据公司的财务状况、资金安排等因素，对结算金额进行最终审定，并签署审批意见。（五）结算支付阶段1.财务部根据审批通过的结算报告，按照合同约定的付款方式和时间，办理结算款项的支付手续。2.在支付结算款项前，财务部应对相关资料进行再次审核，确保支付金额准确无误，支付程序合规合法。3.对于结算金额较大或存在争议的项目，财务部应与合约法务部等相关部门共同协商支付方案，确保资金支付安全。五、结算审核内容及方法（一）工程量审核1.依据施工图纸、竣工图纸、工程变更文件、签证文件等资料，对各分项工程的工程量进行逐一核对。2.重点审核工程量的计算规则是否符合合同约定和相关规范要求，计算方法是否正确，有无重复计算或漏算的情况。3.对于现场签证的工程量，应核实其真实性和必要性，签证手续是否齐全。（二）计价方式审核1.检查合同约定的计价方式是否正确执行，如固定总价合同、单价合同等。2.对于采用单价合同的项目，审核单价的组成是否合理，是否与市场价格相符，有无调整的依据和理由。3.审核费用的计取是否符合合同约定和相关费用定额标准，如管理费、利润、规费、税金等的费率是否正确。（三）费用调整审核1.对工程变更、签证等引起的费用调整进行审核，确认调整的依据是否充分，计算是否准确。2.审核费用调整是否符合合同约定的调整条件和程序，相关文件是否齐全有效。3.对于因市场价格波动等原因引起的费用调整，应审核调整的方法和幅度是否合理。（四）结算资料审核1.审查结算资料是否齐全、完整，包括合同文件、工程变更文件、签证文件、施工图纸、竣工图纸、工程进度报表、物资采购清单、设备租赁记录等。2.核实结算资料的真实性和有效性，相关签字盖章是否齐全，有无伪造、篡改等情况。3.检查结算资料之间的逻辑关系是否一致，相互印证的内容是否相符。（五）审核方法1.全面审查法：对结算资料进行全面、细致的审查，适用于工程量较小、工艺较简单的项目。2.重点审查法：根据工程特点和结算的关键环节，有针对性地进行审查，如对工程量大、造价高的分项工程进行重点审核。3.对比审查法：将本次结算与类似工程的结算进行对比分析，找出差异并进行审查，以发现可能存在的问题。4.经验审查法：凭借审核人员的经验，对结算中可能出现的问题进行判断和审查，提高审核效率和准确性。六、结算争议处理（一）争议提出1.在结算过程中，如公司与分包单位、供应商等相关方对结算金额、计价方式、费用调整等事项存在争议，应及时提出书面异议。2.异议应明确争议事项、理由及要求，并提供相关证据材料。（二）争议协商1.合约法务部收到争议异议后，应及时组织相关部门和人员进行协商。2.协商过程中，各方应充分沟通，提供证据，阐明观点，寻求解决争议的共识。3.如协商达成一致意见，应签订书面协议，明确争议解决方案和结算金额等事项。（三）争议调解1.若协商无法达成一致意见，可由双方共同认可的第三方机构进行调解。2.调解机构应根据相关法律法规、合同约定及事实情况，提出合理的调解方案。3.公司应积极配合调解工作，提供必要的资料和信息，争取通过调解解决争议。（四）争议仲裁或诉讼1.如调解仍无法解决争议，可根据合同约定的仲裁条款或向有管辖权的人民法院提起诉讼。2.在仲裁或诉讼过程中，公司应委托专业的律师或仲裁代理人参与，维护公司的合法权益。3.公司应积极提供证据，配合仲裁机构或法院的审理工作，遵守相关程序和规定。七、结算资料归档（一）归档范围1.总包工程结算过程中形成的各类资料，包括合同文件、工程变更文件、签证文件、施工图纸、竣工图纸、结算申请表、结算审核报告、审批文件、支付凭证等。2.与结算争议处理相关的文件，如争议异议书、协商协议、调解记录、仲裁裁决书或法院判决书等。（二）归档要求1.结算资料应按照时间顺序和类别进行整理，确保资料的完整性和系统性。2.每份资料应加盖单位公章或相关部门印章，并由责任人签字确认。3.归档资料应采用纸