法院企业账户管理办法

法院企业账户管理办法一、总则（一）目的为加强法院对企业账户的管理，规范企业账户的开立、使用和撤销等行为，保障司法活动的顺利进行，维护金融秩序和当事人合法权益，依据相关法律法规，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在法院辖区内依法设立的各类企业，包括有限责任公司、股份有限公司、合伙企业等，以及与企业账户管理相关的法院工作人员、金融机构等。（三）基本原则1.依法合规原则企业账户的管理应当严格遵守国家法律法规、金融监管规定以及法院的相关要求，确保账户管理活动合法、规范。2.安全保密原则加强对企业账户信息的安全保护，防止账户信息泄露，保障企业资金安全。同时，严格执行保密制度，对涉及账户管理的工作内容和信息予以保密。3.便利与监管并重原则在确保账户管理安全、规范的前提下，尽量为企业提供便利的服务，提高工作效率。同时，加强对企业账户的监管，防范金融风险和司法风险。二、账户开立管理（一）开户申请企业因诉讼、执行等司法活动需要开立专门账户的，应当向相关法院提交书面申请。申请材料应当包括：1.企业法定代表人或负责人签署的开户申请书，明确开户目的、账户性质、预计使用期限等内容。2.企业营业执照副本原件及复印件。3.法定代表人或负责人身份证明书及有效身份证件原件及复印件。4.法院出具的相关司法文书，如立案通知书、协助执行通知书等（根据具体情况提供）。5.其他需要提供的证明材料。（二）审核与批准法院收到企业开户申请后，应当对申请材料进行严格审核。审核内容包括：1.申请材料的真实性、完整性和合法性。2.开户目的是否符合司法活动需要。3.企业信用状况等。经审核符合要求的，法院应当在规定时间内作出批准开户的决定，并出具开户批准文件。批准文件应当明确账户名称、账号、开户银行、账户性质、使用期限等内容。（三）开户手续办理企业凭法院批准文件到指定的金融机构办理开户手续。金融机构应当按照相关规定，对企业提交的资料进行审核，并为其开立符合要求的账户。开户过程中，金融机构应当与法院保持沟通，及时反馈开户情况。三、账户使用管理（一）资金收支范围企业账户的资金收支应当严格按照法院批准的用途进行。一般情况下，账户资金主要用于与司法活动相关的费用支付，如案件受理费、执行款、鉴定费、评估费等。未经法院书面同意，企业不得擅自将账户资金用于其他用途。（二）支付审批企业使用账户资金进行支付时，应当按照以下程序办理审批手续：1.填写支付申请表，详细注明支付事项、金额、收款单位等信息。2.提交相关证明材料，如发票、合同、支付凭证等（根据具体支付事项要求提供）。3.由企业法定代表人或负责人签字确认。4.报经法院相关部门审核批准。法院审核人员应当对支付事项的真实性、合法性以及是否符合账户资金使用范围进行严格审查。审核通过后，出具支付批准文件。（三）资金监控法院应当建立健全企业账户资金监控机制，通过与金融机构的信息共享等方式，实时掌握账户资金动态。对于异常资金流动，法院应当及时进行调查核实，采取相应措施防范风险。四、账户变更管理（一）变更申请企业账户信息发生变更的，如账户名称、法定代表人、账号、开户银行等，应当及时向法院提交变更申请。变更申请材料应当包括：1.企业法定代表人或负责人签署的变更申请书，详细说明变更事项及原因。2.相关证明材料，如企业名称变更核准通知书、法定代表人变更证明、银行账号变更通知等。3.原开户批准文件。（二）审核与批准法院收到企业变更申请后，应当对申请材料进行审核。审核内容包括变更事项的真实性、合法性以及对司法活动的影响等。经审核符合要求的，法院应当在规定时间内作出批准变更的决定，并重新出具开户批准文件。（三）变更手续办理企业凭法院批准文件到金融机构办理账户变更手续。金融机构应当按照规定及时为企业办理相关变更业务，并将变更情况及时反馈给法院。五、账户撤销管理（一）撤销申请司法活动结束后，企业应当及时向法院提交账户撤销申请。申请材料应当包括：1.企业法定代表人或负责人签署的撤销申请书，说明撤销账户的原因及申请撤销的时间。2.原开户批准文件。3.账户余额对账单。（二）审核与批准法院收到企业撤销申请后，应当对申请材料进行审核。审核内容包括司法活动是否已经终结、账户资金是否已结清等。经审核符合要求的，法院应当在规定时间内作出批准撤销的决定，并出具撤销批准文件。（三）撤销手续办理企业凭法院批准文件到金融机构办理账户撤销手续。金融机构应当按照规定及时办理账户撤销业务，并将账户撤销情况及时反馈给法院。账户撤销后，企业应当妥善保管相关账户资料，以备后续查询。六、账户信息管理（一）信息登记法院应当建立企业账户信息登记制度，对企业开户、变更、撤销等情况进行详细登记。登记内容包括企业基本信息、账户信息、开户批准文件编号、支付记录等。同时，应当将企业账户信息录入专门的管理系统，实现信息化管理。（二）信息查询与使用1.法院内部工作人员因工作需要查询企业账户信息的，应当按照规定的权限和程序进行操作。查询时应当严格遵守保密制度，不得泄露账户信息。2.其他单位或个人因司法协助等原因需要查询企业账户信息的，应当提供合法有效的证明文件，并经法院相关部门批准后，方可查询。查询过程中，应当严格按照法院指定的范围和方式进行，不得擅自扩大查询范围或泄露账户信息。（三）信息保密法院及相关工作人员应当严格遵守账户信息保密制度，不得向任何无关人员泄露企业账户信息。对违反保密规定的行为，应当依法追究责任。同时，金融机构也应当加强对企业账户信息的保密管理，防止信息泄露。七、监督检查（一）定期检查法院应当定期对企业账户管理情况进行检查，检查内容包括账户开立、使用、变更、撤销等环节是否符合本办法规定，账户资金收支是否合规，信息管理是否规范等。定期检查可以采取现场检查、非现场检查等方式进行。（二）不定期抽查法院可以根据工作需要，对企业账户进行不定期抽查。抽查重点为存在异常资金流动、涉及重大案件等账户。通过不定期抽查，及时发现和解决账户管理中存在的问题。（三）问题整改对于检查中发现的问题，法院应当及时向相关企业和金融机构发出整改通知，要求其限期整改。整改完成后，企业和金融机构应当向法院提交整改报告。法院应当对整改情况进行跟踪检查，确保问题得到彻底解决。八、法律责任（一）企业责任1.企业违反本办法规定，擅自开立、使用、变更或撤销账户的，法院有权责令其改正，并根据情节轻重给予警告、罚款等处罚。2.企业提供虚假开户申请材料或其他虚假证明文件的，法院应当依法追究其法律责任。构成犯罪的，依法移送司法机关处理。3.企业未按照法院批准的用途使用账户资金，或者擅自将账户资金挪作他用的，法院有权采取冻结账户、扣划资金等措施，并依法追究其法律责任。（二）金融机构责任1.金融机构违反本办法规定，未按照法院要求为企业办理开户、变更、撤销等手续，或者未履行账户资金监控职责的，法院有权责令其改正，并根据情节轻重给予警告、罚款等处罚。2.金融机构泄露企业账户信息的，应当依法承担赔偿责任，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予纪