浙商支付结算管理办法

浙商支付结算管理办法总则制定目的为了加强浙商支付结算管理，规范支付结算行为，保障支付结算活动的安全、高效、有序进行，依据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》等相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，制定本办法。适用范围本办法适用于浙商内部涉及支付结算的各项业务活动，包括但不限于银行存款、现金收付、票据结算、电子支付等。基本原则1.依法合规原则：支付结算活动必须遵守国家法律法规和金融监管要求，确保业务操作合法合规。2.安全准确原则：保障支付资金的安全，准确记录和处理每一笔支付业务，防止出现差错和风险。3.及时高效原则：优化支付流程，提高支付效率，确保资金及时到账，满足业务需求。4.内部控制原则：建立健全内部控制制度，加强对支付结算业务的风险防范和监督管理。支付结算岗位设置与职责岗位设置1.支付结算主管：负责全面管理支付结算工作，制定和完善相关制度，监督执行情况，协调解决重大问题。2.结算专员：具体办理各类支付结算业务，包括票据审核、资金收付、账务处理等。3.现金出纳：负责公司现金的收付、保管和日记账登记工作。岗位职责1.支付结算主管贯彻执行国家有关支付结算的法律法规和公司相关制度，确保支付结算业务合法合规。组织制定和修订支付结算管理办法及操作规程，不断完善内部控制体系。定期对支付结算业务进行检查和评估，发现问题及时督促整改，防范支付风险。协调与银行等金融机构的关系，保障支付结算渠道畅通。负责支付结算人员的培训和考核，提高团队业务素质。2.结算专员认真审核各类支付凭证，确保凭证要素齐全、真实有效，符合支付结算规定。按照规定的流程办理银行存款收付、票据结算、电子支付等业务，及时准确记录账务。定期核对银行账户余额，编制银行存款余额调节表，确保账实相符。负责支付结算相关资料的整理、归档和保管工作。协助支付结算主管开展内部检查和审计工作，提供相关资料和信息。3.现金出纳严格按照现金管理规定办理现金收付业务，确保现金收付安全准确。每日盘点库存现金，做到日清月结，保证账实相符。负责现金日记账的登记工作，及时记录现金收支情况。妥善保管现金及有价证券，确保存放安全。协助结算专员办理涉及现金的支付结算业务，如现金支票的开具等。银行账户管理账户开立1.公司因业务需要开立银行账户时，由相关业务部门提出申请，经财务部门审核后，报公司管理层审批。2.申请开立银行账户时，应向银行提交以下资料：营业执照正本、组织机构代码证、税务登记证、法定代表人身份证明、授权委托书等。3.财务部门负责与银行沟通协调，办理开户手续，并及时将开户信息告知相关部门。账户使用1.银行账户只能用于公司正常的经营业务收支，严禁出租、出借银行账户。2.严格按照银行规定的结算方式和操作流程使用银行账户，确保资金收付安全。3.结算专员应定期核对银行账户收支情况，及时发现异常交易并报告支付结算主管。账户变更与撤销1.银行账户信息发生变更时，如账户名称、法定代表人、开户银行等，由财务部门及时办理变更手续，并通知相关部门。2.因公司业务调整或其他原因需要撤销银行账户时，由财务部门提出申请，经公司管理层审批后，办理销户手续。3.销户前，应确保账户内资金已全部结清，相关票据已全部收回或注销。支付结算方式银行存款支付1.结算专员根据审核无误的支付凭证，通过网上银行、银行柜台等方式办理银行存款支付业务。2.支付金额超过规定限额的，应按照公司授权审批制度进行审批。3.办理银行存款支付后，及时取得银行回单，并进行账务处理。现金支付1.现金支付应严格按照现金管理规定执行，单笔支付金额不得超过规定限额。2.现金出纳凭审核后的现金支付凭证支付现金，并在凭证上加盖“现金付讫”章。3.支付现金时，应要求收款人当面清点，并在收款凭证上签字确认。票据结算1.支票支票的购买、保管和使用由结算专员负责。开具支票时，应填写完整、准确的支票信息，包括出票日期、收款人、金额、用途等，并加盖预留银行印鉴。支票的背书转让应符合法律法规规定，背书人应在支票背面签章，并记载被背书人名称。收到支票时，应认真审核支票的真实性、有效性和完整性，及时办理入账手续。2.汇票商业汇票的使用应严格按照《中华人民共和国票据法》等相关规定执行。结算专员负责汇票的出票、承兑、背书、贴现、付款等业务操作。办理汇票业务时，应确保汇票的真实性和有效性，防范票据风险。电子支付1.随着信息技术的发展，公司应积极推广和应用电子支付方式，提高支付效率。2.电子支付包括网上支付、移动支付等多种形式，结算专员应按照相关规定和操作规程进行操作。3.加强电子支付安全管理，采取必要的安全措施，如设置支付密码、安装安全控件等，防止电子支付信息泄露和资金被盗取。支付结算流程支付申请1.业务部门根据业务需要填写支付申请单，注明支付事由、金额、收款单位等信息，并附上相关证明材料。2.支付申请单经部门负责人审核签字后，提交财务部门。支付审核1.结算专员收到支付申请单后，对支付凭证的真实性、合法性、完整性进行审核。2.审核内容包括支付事由是否合理、金额是否准确、收款单位是否正确、相关证明材料是否齐全等。3.对于金额较大或存在风险的支付业务，结算专员应提交支付结算主管进行重点审核。支付审批1.支付申请经审核无误后，按照公司授权审批制度进行审批。2.审批人应根据公司规定的审批权限，对支付申请进行审批，并签署审批意见。3.未经审批或审批不通过的支付申请，不得办理支付业务。支付办理1.结算专员根据审批通过的支付申请，按照规定的支付结算方式办理支付业务。2.办理支付业务时，应确保支付信息准确无误，支付资金及时到账。3.支付完成后，及时将支付凭证、银行回单等资料进行整理和归档。支付监督与检查1.支付结算主管应定期对支付结算业务进行监督检查，确保支付流程合规、资金安全。2.检查内容包括支付申请的审核、审批情况，支付业务的办理情况，支付凭证的保管情况等。3.对于检查中发现的问题，应及时督促整改，并追究相关人员的责任。支付结算风险管理风险识别与评估1.建立支付结算风险识别机制，定期对支付结算业务进行风险排查，识别可能存在的风险因素。2.对识别出的风险因素进行评估，分析其发生的可能性和影响程度，确定风险等级。风险应对措施1.根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施，包括风险规避、风险降低、风险转移、风险接受等。2.加强内部控制，完善支付结算业务流程，规范操作行为，降低操作风险。3.加强与银行等金融机构的合作，及时了解金融市场动态和政策变化，防范市场风险和政策风险。4.建立风险预警机制，对可能出现的风险及时发出预警信号，采取措施加以防范和控制。应急处置预案1.制定支付结算应急处置预案，明确应急处置的组织机构、职责分工、处置流程等。2.定期对应急处置预案进行演练，提高应对突发事件的能力。3.发生支付结算风险事件时，应立即启动应急处置预案，采取有效措施进行处置，最大限度地减少损失，并及时向上级报告。支付结算档案管理档案分类支付结算档案包括支付申请单、支付凭证、银行回单、对账单、合同协议等相关资料。档案整理1.结算专员应按照档案管理要求，对支付结算档案进行及时整理和分类。2.整理后的档案应装订成册，编制目录，便于查阅和保管。档案保管1.支付结算档案应指定专人负责保管，确保档案存放安全。2.档案保管期限应按照国家法律法规和公司相关规定执行，期满后按照规定进行销毁。档案查阅1.因工作需要查阅支付结算档