喜临门对外担保管理制度

喜临门对外担保管理制度一、总则（一）制定目的为规范喜临门对外担保行为，有效控制公司担保风险，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国民法典》等相关法律法规以及公司《章程》的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于喜临门及其控股子公司（以下统称“公司”）的对外担保行为。（三）基本原则1.合法性原则：公司对外担保行为必须符合国家法律法规和监管要求，确保担保行为的合法性、有效性。2.审慎性原则：公司在决定对外担保前，应充分评估被担保方的经营状况、财务状况、信用状况以及担保事项的风险程度，审慎做出决策。3.平等互利原则：公司对外担保应遵循平等、自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，保障公司和股东的合法权益。4.统一管理原则：公司对外担保实行统一管理，未经公司董事会或股东大会批准，任何部门和个人不得擅自对外提供担保。二、对外担保的定义及范围（一）定义本制度所称对外担保，是指公司以第三人身份为债务人对于债权人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。包括但不限于保证、抵押、质押等方式。（二）范围1.为公司自身债务提供的担保；2.为控股子公司的债务提供的担保；3.为参股公司按照股权比例提供的担保；4.经公司董事会或股东大会批准的其他对外担保。三、对外担保的审批程序（一）担保事项的提出1.公司各部门或控股子公司如需公司提供担保，应向公司财务部提交书面申请，并提供被担保方的基本情况、担保事项的详细情况、担保合同草案等相关资料。2.财务部对申请资料进行初步审查，核实资料的完整性和真实性，并对担保事项的风险进行初步评估。（二）财务部初审1.财务部在收到申请资料后，应在[X]个工作日内完成初审工作。初审内容包括：申请担保事项是否符合国家法律法规和公司相关规定；被担保方的经营状况、财务状况、信用状况是否良好；担保事项的风险程度是否可控；担保合同草案的条款是否符合法律法规和公司利益。2.财务部初审通过后，应出具初审意见，并将申请资料及初审意见一并提交给公司风险管理部。（三）风险管理部审核1.风险管理部在收到财务部提交的资料后，应在[X]个工作日内完成审核工作。审核内容包括：对担保事项进行全面风险评估，分析担保风险对公司财务状况和经营成果的影响；审查担保合同草案的条款是否合法、合规、合理，是否存在潜在风险；提出风险管理建议和防范措施。2.风险管理部审核通过后，应出具审核意见，并将申请资料、初审意见及审核意见一并提交给公司董事会办公室。（四）董事会审批1.董事会办公室在收到风险管理部提交的资料后，应及时提交公司董事会审议。董事会应在审议前充分了解担保事项的情况，并听取公司管理层、财务部、风险管理部等相关部门的汇报。2.董事会对担保事项进行审议时，应重点关注担保的必要性、被担保方的信用状况、担保风险程度等因素。董事会审议通过后，应形成董事会决议。3.对于单笔担保金额超过公司最近一期经审计净资产[X]%的担保事项，或一年内累计担保金额超过公司最近一期经审计净资产[X]%的担保事项，应当提交股东大会审议。（五）股东大会审批1.对于需要提交股东大会审议的担保事项，董事会应在股东大会召开前[X]日将相关资料提交给股东，确保股东有足够的时间了解担保事项的情况，并做出决策。2.股东大会对担保事项进行审议时，股东应充分行使表决权，对担保事项进行表决。股东大会审议通过后，应形成股东大会决议。（六）审批记录1.公司应建立对外担保审批台账，详细记录担保事项的申请时间、申请部门、被担保方基本情况、担保金额、担保期限、审批过程及审批结果等信息。2.审批过程中形成的相关文件、资料，如申请报告、初审意见、审核意见、董事会决议、股东大会决议等，应妥善保管，以备查阅。四、对外担保的执行与管理（一）担保合同的签订1.经公司董事会或股东大会批准的担保事项，由公司法定代表人或其授权代表与被担保方签订担保合同。担保合同应明确约定担保方式、担保金额、担保期限、担保范围、双方的权利义务、违约责任等条款。2.担保合同签订前，公司风险管理部应对担保合同草案进行审核，确保合同条款符合法律法规和公司利益，不存在潜在风险。审核通过后，方可签订担保合同。（二）担保合同的履行1.公司财务部应指定专人负责跟踪担保合同的履行情况，及时掌握被担保方的经营状况、财务状况、信用状况等信息，发现问题及时向公司管理层报告。2.在担保期限内，如被担保方出现经营困难、财务状况恶化、无法履行债务等情况，公司财务部应及时通知风险管理部，并会同风险管理部采取相应的风险防范措施，如要求被担保方提供反担保、提前收回担保款项等。（三）反担保措施1.公司在提供对外担保时，应根据被担保方的实际情况和担保风险程度，要求被担保方提供相应的反担保措施。反担保措施可以包括但不限于保证、抵押、质押等方式。2.反担保合同的签订、履行等相关事宜，参照本制度关于对外担保的规定执行。（四）担保信息的披露1.公司应按照《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的规定，及时、准确、完整地披露对外担保信息。2.公司披露的对外担保信息应包括担保金额、担保期限、担保对象、担保方式、被担保方的经营状况和财务状况等内容。（五）担保档案管理1.公司应建立健全对外担保档案管理制度，对担保事项的相关文件、资料进行分类整理、归档保管。担保档案应包括申请报告、初审意见、审核意见、董事会决议、股东大会决议、担保合同、反担保合同、被担保方的相关资料等。2.担保档案的保管期限应不少于[X]年，法律、法规另有规定的除外。五、对外担保的风险监控与预警（一）风险监控指标1.公司应建立对外担保风险监控指标体系，对担保事项的风险状况进行实时监控。风险监控指标包括但不限于担保金额占公司最近一期经审计净资产的比例、被担保方的资产负债率、流动比率、速动比率等。2.公司应根据风险监控指标的变化情况，及时调整担保策略，采取相应的风险防范措施。（二）风险预警机制1.公司应建立对外担保风险预警机制，当担保事项出现风险预警信号时，应及时发出预警通知，提醒公司管理层和相关部门关注担保风险。2.风险预警信号包括但不限于被担保方出现经营亏损、财务状况恶化、逾期债务、涉诉案件等情况。（三）风险处置措施1.当担保事项出现风险时，公司应立即启动风险处置预案，采取有效的风险处置措施，降低担保风险对公司造成的损失。2.风险处置措施包括但不限于要求被担保方提供反担保、提前收回担保款项、行使担保权利、通过法律途径维护公司权益等。六、对外担保的责任追究（一）责任界定1.公司对外担保过程中，如因决策失误、违规操作等原因导致公司承担担保责任或遭受损失的，应依法追究相关责任人的责任。2.相关责任人包括但不限于公司董事、监事、高级管理人员、财务部工作人员、风险管理部工作人员等。（二）责任追究方式1.对于因故意或重大过失导致公司承担担保责任或遭受损失的责任人，公司将视情节轻重，给予警告、罚款、降职、撤职、解除劳动合同等处分。2.对于因违法违规行为导致公司承担担保责任或遭受损失的责任人，公司将依法追究其法律责任。（三）损失赔偿1.因责任人的过错导致公司承担担保责任或遭受损失的，责任人应按照过错程度承担相应的赔偿责任