农业生产风险基金监督管理办法

农业生产风险基金监督管理办法TOC\o"1-2"\h\u1557第一章总则 269821.1制定目的与依据 2129021.1.1制定目的 271971.1.2制定依据 3307541.1.3适用范围 3259221.1.4定义 329769第二章基金设立与管理 3302561.1.5基金设立的条件 333211.1.6基金设立申请 4140381.1.7基金设立登记 4254751.1.8基金管理人职责 4163451.1.9基金托管人职责 482421.1.10基金投资决策 425021.1.11基金风险控制 5115501.1.12基金信息披露 525359第三章基金筹集与使用 5247691.1.13财政预算安排 5191491.1.14性基金 5241151.1.15捐赠与赞助 5324021.1.16其他资金来源 5246241.1.17农业生产风险补偿 6153181.1.18农业保险保费补贴 634101.1.19农业科技创新与推广 6311721.1.20农业基础设施建设 6100281.1.21其他用途 6180311.1.22申报与审批 6130921.1.23资金拨付 627461.1.24资金使用监管 6295071.1.25绩效评价与问责 6211141.1.26信息公开与公示 630287第四章风险评估与控制 7252351.1.27风险识别 74921.1.28风险分析 7299891.1.29风险评估 7283141.1.30风险预防 7297041.1.31风险分散 732721.1.32风险转移 831011.1.33风险监测 890421.1.34风险预警 82117第五章基金监督与审计 823335第六章基金管理与运作机构 963991.1.35机构设立 10186681.1.36机构职责 1056231.1.37运作流程 1032781.1.38风险管理 10289441.1.39内部控制 114911.1.40评价体系 1137511.1.41考核机制 115041.1.42外部监督 115421第七章基金信息披露与透明度 1199891.1.43基金概况 1157021.1.44基金运作情况 1111781.1.45基金管理情况 12179251.1.46基金财务报告 12231691.1.47其他重要信息 12227931.1.48定期报告 1258671.1.49临时报告 12103731.1.50信息披露平台 12273631.1.51信息披露时间 12295591.1.52信息披露监管机构 1328521.1.53信息披露自律组织 1337321.1.54信息披露违规处理 13186351.1.55信息披露评价与奖惩 1383841.1.56信息披露培训与宣传 1318564第八章法律责任与违规处理 1314337第九章基金终止与清算 1551471.1.57终止条件 1590401.1.58终止程序 15249841.1.59清算组织 1581211.1.60清算程序 1611121.1.61清算结果的公告与确认 1670761.1.62清算结果的执行与监督 16245051.1.63清算结果的备案与公告 1610558第十章附则 17第一章总则1.1制定目的与依据1.1.1制定目的为了加强农业生产风险基金的管理，规范农业生产风险基金的运作，保障农业生产安全，促进农业可持续发展，根据国家有关法律法规和农业发展政策，制定本办法。1.1.2制定依据本办法依据《中华人民共和国农业法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国财政违法行为处罚条例》等相关法律法规，结合我国农业生产风险管理的实际情况，制定本办法。第二节适用范围与定义1.1.3适用范围本办法适用于我国各级财政部门、农业部门和其他相关部门在农业生产风险基金的管理、使用和监督活动。1.1.4定义（1）农业生产风险基金：指国家为应对农业生产过程中可能出现的自然灾害、市场风险等，设立的一种政策性基金，用于支持农业保险、农业救灾、农业技术推广等农业生产风险管理活动。（2）农业保险：指保险公司根据保险合同约定，对农业生产者在生产过程中因自然灾害、意外等原因造成的经济损失，给予经济赔偿的一种保险制度。（3）农业救灾：指国家为减轻自然灾害对农业生产的影响，对受灾地区给予财政补助、物资调配、技术支持等援助措施。（4）农业技术推广：指通过试验、示范、培训、指导等方式，将先进的农业技术、管理方法推广到农业生产中，提高农业综合生产能力。（5）管理部门：指各级财政部门、农业部门和其他相关部门，在农业生产风险基金管理、使用和监督工作中，履行相应职责的部门。第二章基金设立与管理第一节基金设立程序1.1.5基金设立的条件（1）符合国家法律法规和政策规定；（2）有明确的基金设立目的和运作方向；（3）基金规模、资金来源及资金用途明确；（4）基金管理人和托管人具备相应的资质和条件；（5）其他应当具备的条件。1.1.6基金设立申请（1）申请人应当向农业农村部门提交基金设立申请文件，包括但不限于基金设立方案、可行性研究报告、基金管理人和托管人资质证明等；（2）农业农村部门应当在收到申请文件之日起20个工作日内完成审核，并作出是否批准的决定；（3）对符合条件的基金设立申请，农业农村部门应当批准并颁发基金设立许可证。1.1.7基金设立登记（1）申请人应当在获得基金设立许可证后，向工商行政管理部门办理基金设立登记；（2）工商行政管理部门应当在收到设立登记申请之日起10个工作日内完成登记，并颁发营业执照。第二节基金管理职责1.1.8基金管理人职责（1）按照国家法律法规和政策规定，制定基金运作方案和基金管理规程；（2）负责基金的资金募集、投资管理、风险控制、信息披露等工作；（3）保证基金的安全、合规运作，实现基金的投资目标；（4）定期向农业农村部门报告基金运作情况；（5）其他法律法规规定的职责。1.1.9基金托管人职责（1）负责基金资产的保管和清算；（2）对基金管理人的投资运作进行监督，保证基金合规运作；（3）定期向农业农村部门报告基金资产保管情况；（4）其他法律法规规定的职责。第三节基金运作机制1.1.10基金投资决策（1）基金管理人应当建立投资决策机制，明确投资决策程序和权限；（2）投资决策应当遵循合规、审慎、稳健的原则，保证基金资产安全；（3）基金管理人应当定期对投资决策进行评估，及时调整投资策略。1.1.11基金风险控制（1）基金管理人应当建立健全风险控制制度，明确风险管理目标、方法和措施；（2）基金管理人应当对基金投资风险进行识别、评估和监控，保证基金风险可控；（3）基金管理人应当定期向农业农村部门报告基金风险控制情况。1.1.12基金信息披露（1）基金管理人应当建立健全信息披露制度，保证基金运作透明；（2）基金管理人应当定期向农业农村部门、投资者和社会公众披露基金运作情况；（3）基金管理人应当对信息披露的真实性、准确性、完整性负责。第三章基金筹集与使用第一节基金筹集渠道1.1.13财政预算安排农业生产风险基金的主要筹集渠道之一为财政预算安排。各级财政部门应根据农业生产风险管理的实际需求，合理确定预算安排规模，保障基金筹集的稳定性和可持续性。1.1.14性基金性基金是农业生产风险基金的另一重要筹集渠道。包括但不限于农业发展基金、水利建设基金等，通过合理调配和利用这些基金，为农业生产风险基金提供资金支持。1.1.15捐赠与赞助鼓励企业、社会组织和个人捐赠与赞助农业生产风险基金。捐赠与赞助的资金应当符合国家法律法规规定，保证资金来源的合法性。1.1.16其他资金来源除上述筹集渠道外，还可以通过发行债券、设立专项基金等方式筹集农业生产风险基金。具体筹集方式应遵循国家法律法规和市场规律，保证筹集资金的合规性和有效性。第二节基金使用范围1.1.17农业生产风险补偿农业生产风险基金主要用于补偿因自然灾害、市场波动等原因导致的农业生产损失，包括但不限于农作物损失、畜牧业损失、渔业损失等。1.1.18农业保险保费补贴基金可用于对农业保险保费进行补贴，降低农业生产主体的风险负担，提高农业保险的覆盖率和保障水平。1.1.19农业科技创新与推广基金可用于支持农业科技创新和推广，包括新品种、新技术、新设备的研发与推广，提高农业生产的抗风险能力。1.1.20农业基础设施建设基金可用于支持农业基础设施建设，包括农田水利、农业生态环境建设等，增强农业抵御自然灾害的能力。1.1.21其他用途根据农业生产风险管理的实际需要，基金还可以用于其他与农业生产风险管理相关的用途，但需符合国家法律法规和基金使用原则。第三节基金使用程序1.1.22申报与审批农业生产风险基金的使用，需由相关单位或个人按照规定程序向农业部门申报，经农业部门审核批准后，方可使用。1.1.23资金拨付农业部门在审批通过后，应及时将基金拨付给使用单位或个人。拨付过程中，应遵循公开、公平、公正的原则，保证资金使用的合理性和有效性。1.1.24资金使用监管农业部门应对基金使用情况进行全程监管，保证基金按照规定用途使用，防止资金浪费和滥用。对基金使用过程中存在的问题，应及时予以纠正。1.1.25绩效评价与问责基金使用单位或个人应定期对基金使用效果进行绩效评价，并向农业部门报告。对基金使用不当、造成损失的责任主体，应依法追究责任。1.1.26信息公开与公示基金使用情况应向全社会公开，接受社会监督。农业部门应定期对基金使用情况进行公示，保证基金使用的透明度。第四章风险评估与控制第一节风险评估方法1.1.27风险识别（1）农业生产风险基金的监管部门应当充分识别农业生产过程中可能面临的风险，包括自然灾害、市场波动、技术更新、政策变动等。（2）风险识别应结合农业生产实际情况，采用实地调研、专家咨询、数据分析等方法，保证风险评估的全面性和准确性。1.1.28风险分析（1）农业生产风险基金的监管部门应对识别出的风险进行深入分析，评估风险发生的可能性、影响程度和潜在损失。（2）风险分析可采用定性分析与定量分析相结合的方法，如概率分析、敏感性分析、情景分析等，以保证评估结果的科学性。1.1.29风险评估（1）农业生产风险基金的监管部门应根据风险分析结果，对各类风险进行排序，确定风险等级。（2）风险评估应结合农业生产周期、基金规模、风险承受能力等因素，制定合理的风险评估指标体系。第二节风险控制措施1.1.30风险预防（1）农业生产风险基金的监管部门应制定针对性的风险预防措施，降低风险发生的可能性。（2）预防措施包括政策引导、技术培训、市场预测、信息共享等，以提高农业生产抗风险能力。1.1.31风险分散（1）农业生产风险基金的监管部门应采取多样化投资策略，降低单一风险对基金的影响。（2）风险分散措施包括投资组合、跨区域投资、跨行业投资等，以实现风险的有效分散。1.1.32风险转移（1）农业生产风险基金的监管部门可通过购买保险、签订合同等方式，将部分风险转移给第三方。（2）风险转移措施应保证合同条款的合理性和保险产品的适应性，以降低风险转移成本。第三节风险监测与预警1.1.33风险监测（1）农业生产风险基金的监管部门应建立风险监测体系，对基金运行过程中的风险进行实时监控。（2）风险监测内容应包括风险发生的时间、地点、程度、趋势等，以掌握风险动态。1.1.34风险预警（1）农业生产风险基金的监管部门应根据风险监测结果，及时发布风险预警信息。（2）风险预警应包括预警级别、预警范围、预警措施等内容，以指导农业生产风险基金的风险防范和应对。第五章基金监督与审计第一节监督管理部门第一条监督管理部门的设定农业生产风险基金的监督管理工作，应由国家相关行政部门负责，具体包括财政部、农业农村部等相关部门。各级部门应按照职责分工，共同做好基金监督管理工作。第二条监督管理部门的职责监督管理部门应依法履行以下职责：（1）制定和完善农业生产风险基金监督管理制度；（2）制定基金使用和管理办法，明确基金使用范围、标准和程序；（3）对基金的使用和管理进行定期检查、指导；（4）对基金使用和管理中的违规行为进行处理；（5）其他法律法规规定的职责。第二节监督管理内容第三条基金使用和管理的合法性监督管理部门应重点审查基金使用和管理是否符合国家法律法规、政策规定，是否符合基金设立的目的。第四条基金使用和管理的规范性监督管理部门应检查基金使用和管理是否遵循公开、公平、公正的原则，保证基金使用效益最大化。第五条基金使用和管理的有效性监督管理部门应评估基金使用和管理是否达到了预期目标，对基金使用效果进行评价。第六条基金使用和管理的安全性监督管理部门应关注基金使用和管理中的风险，保证基金安全运行。第三节审计与评价第七条审计与评价的组织审计与评价应由具有资质的审计机构负责，对农业生产风险基金的使用和管理进行定期审计。第八条审计与评价的内容审计与评价应包括以下内容：（1）基金使用和管理制度的完善程度；（2）基金使用和管理是否符合法律法规、政策规定；（3）基金使用和管理是否规范、有效、安全；（4）基金使用和管理中的风险防控措施；（5）其他需要审计与评价的内容。第九条审计与评价的处理审计机构应将审计结果报告监督管理部门，对发觉的问题提出整改建议。监督管理部门应依据审计报告，对基金使用和管理中的问题进行处理，并督促整改措施的落实。第六章基金管理与运作机构第一节机构设立与职责1.1.35机构设立农业生产风险基金管理与运作机构（以下简称“基金管理机构”）应当根据国家相关法律法规和政策要求设立，其设立程序应严格遵循以下规定：（1）基金管理机构的设立需报经相关主管部门批准，并按照规定的条件和程序进行。（2）基金管理机构应具备完善的组织架构，明确内部职责分工，保证基金的安全、合规运作。1.1.36机构职责（1）基金管理机构应负责基金的管理与运作，主要包括：制定基金管理运作的具体规章制度；保证基金资产的安全性和合规性；实施基金的投放与回收；对基金的投资收益进行监控和分析；定期向主管部门报告基金运行情况。（2）基金管理机构还应承担以下职责：按照国家农业产业发展战略，合理配置基金资源；积极参与农业保险、农产品期货等市场运作，分散农业风险；建立健全风险预警和应急机制，保证基金安全。第二节机构运作管理1.1.37运作流程（1）基金管理机构应建立完善的基金运作流程，包括基金的申请、审批、投放、回收、监督等环节。（2）基金运作过程中，应遵循公开、公平、公正的原则，保证基金使用的透明性和有效性。1.1.38风险管理（1）基金管理机构应建立健全风险管理机制，对基金运作中的各类风险进行识别、评估和控制。（2）基金管理机构应制定风险管理策略，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的应对措施。1.1.39内部控制（1）基金管理机构应建立健全内部控制体系，保证基金运作的合规性和有效性。（2）内部控制应包括风险控制、财务控制、合规控制等方面，保证基金资产的安全。第三节机构评价与考核1.1.40评价体系（1）基金管理机构应建立科学合理的评价体系，对基金运作效果进行全面评价。（2）评价体系应包括基金的安全性、收益性、流动性、合规性等方面的指标。1.1.41考核机制（1）基金管理机构应建立严格的考核机制，对基金运作情况进行定期考核。（2）考核结果应作为基金管理机构绩效评价和激励的重要依据。1.1.42外部监督（1）基金管理机构应接受主管部门和审计部门的外部监督，保证基金运作的合规性和有效性。（2）外部监督应包括对基金管理机构的业务流程、内部控制、风险管理等方面的检查和评估。第七章基金信息披露与透明度第一节信息披露内容1.1.43基金概况（一）基金设立背景及目的（二）基金规模、来源及用途（三）基金管理架构1.1.44基金运作情况（一）基金投资方向及比例（二）基金投资收益及分配情况（三）基金投资风险控制措施1.1.45基金管理情况（一）基金管理团队及成员资质（二）基金管理费用及提取方式（三）基金管理业绩评价1.1.46基金财务报告（一）基金资产总额及变动情况（二）基金负债及变动情况（三）基金净利润及分配情况1.1.47其他重要信息（一）基金重大事项变更（二）基金关联交易（三）基金合规性审查情况第二节信息披露方式1.1.48定期报告（一）季度报告（二）半年报（三）年报1.1.49临时报告（一）重大事项临时报告（二）关联交易临时报告（三）合规性审查临时报告1.1.50信息披露平台（一）官方网站（二）指定媒体（三）其他信息披露途径1.1.51信息披露时间（一）定期报告披露时间（二）临时报告披露时间（三）信息披露的及时性要求第三节信息披露监督1.1.52信息披露监管机构（一）农业农村部（二）财政部（三）中国证监会1.1.53信息披露自律组织（一）中国农业风险管理协会（二）中国农业发展银行（三）其他自律组织1.1.54信息披露违规处理（一）信息披露违规行为（二）违规行为的法律责任（三）违规行为的处罚措施1.1.55信息披露评价与奖惩（一）信息披露评价体系（二）信息披露优秀单位评选（三）信息披露违规单位处罚1.1.56信息披露培训与宣传（一）信息披露培训计划（二）信息披露宣传材料（三）信息披露培训与宣传活动第八章法律责任与违规处理第一节法律责任第一条本办法适用于农业生产风险基金（以下简称风险基金）的监督管理活动。违反本办法规定的行为，应当依法承担相应的法律责任。第二条风险基金管理机构和相关责任人员违反本办法规定，有下列行为之一的，依法承担相应法律责任：（一）擅自改变风险基金用途的；（二）未按照规定程序使用风险基金的；（三）未按照规定履行监督管理职责的；（四）泄露风险基金相关信息，造成严重后果的；（五）其他违反法律法规和本办法规定的行为。第三条风险基金使用单位违反本办法规定，有下列行为之一的，依法承担相应法律责任：（一）虚构项目，骗取风险基金的；（二）未按照规定用途使用风险基金的；（三）提供虚假材料，骗取风险基金补助的；（四）其他违反法律法规和本办法规定的行为。第二节违规行为认定第四条本办法所称违规行为，是指风险基金管理机构和相关责任人员、风险基金使用单位在风险基金管理、使用过程中，违反本办法规定的行为。第五条违规行为认定应当遵循以下原则：（一）事实清楚，证据确凿；（二）依法依规，公平公正；（三）及时查处，严肃处理。第六条违规行为认定程序如下：（一）收集证据，调查核实；（二）根据调查情况，提出处理意见；（三）征求相关当事人意见；（四）作出认定结论。第三节违规处理措施第七条对违反本办法规定的风险基金管理机构和相关责任人员，按照以下方式处理：（一）情节较轻的，给予警告、通报批评；（二）情节较重的，依法给予行政处罚，包括罚款、没收违法所得等；（三）情节严重的，依法吊销相关资格证书，禁止从事相关业务。第八条对违反本办法规定的风险基金使用单位，按照以下方式处理：（一）情节较轻的，给予警告、通报批评；（二）情节较重的，依法给予行政处罚，包括罚款、没收违法所得等；（三）情节严重的，依法吊销相关资质证书，禁止参与风险基金项目。第九条违反本办法规定的行为，涉嫌犯罪的，应当依法移送司法机关处理。第十条各级农业农村、财政、审计等部门应当加强对风险基金管理、使用情况的监督检查，对违反本办法规定的行为，依法依规予以处理。第十一条本办法规定的行政处罚，由农业农村、财政、审计等有关部门按照各自职责依法实施。第九章基金终止与清算第一节终止条件与程序1.1.57终止条件（1）基金运行期限届满。（2）基金合同约定的终止条件成就。（3）法律、法规规定的其他终止情形。1.1.58终止程序（1）基金管理人在终止条件成就后，应及时向基金托管人、基金投资者及相关当事人发出终止通知。（2）基金管理人应组织专家对基金终止原因进行评估，并向相关当事人说明情况。（3）基金管理人与基金托管人共同制定基金终止方案，报请基金投资者及相关当事人同意。（4）基金管理人向主管单位报告基金终止情况，并按照相关规定办理终止手续。（5）终止方案经基金投资者及相关当事人同意后，基金管理人应按照终止方案进行清算。第二节清算组织与程序1.1.59清算组织（1）基金管理人负责组织基金清算工作，并设立清算组。（2）清算组由基金管理人、基金