基金从业资格基金法律法规、职业道德与业务规范（基金的信息披露）模拟试卷1

基金从业资格基金法律法规、职业道德

与业务规范（基金的信息披露）模拟试

卷第1套

一、单项选择题（本题共25题，每题1.0分，共25

分。）

1、从事基金销售业务的商业银行，应向（）进行注册并取得相应资格。［2016年4月

真题］

A、工商注册登记所在地的中国证监会派出机构

B、中国银监会

C、中国证监会

D、基金管理公司所在地的中国证监会派出机构

标准答案：A

知识点解析：商业银行（含在华外资法人银行）、证券公司、期货公司、保险机沟、

证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构从事基金销

售业务的，应向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资

格。

2、基金市场营销的（）是指基金营销作为一种理财产品或服务，需要制度化、规范

化的持续性服务的特性。［2016年4月真题］

A、服务性

B、专业性

C、持续性

D、适用性

标准答案：C

知识点露析：基金营销是一种理财服务，不是一锤子买卖，因而更强调销售服务的

持续性。基金销售策略的制定也应特别重视这一点，从而不断扩大客户群体，扩大

基金规模。

3、基金销售机构的职责规范包括（）。［2015年12月真题］

A、委托基金管理人开立基金销售结算专用账户

B、基金募集申请注册前向公众分发基金宣传推介材料

C、书面协议委托其他机构代为办理基金业务

D、对基金客户进行身份识别

标准答案：D

知识点解析：基金销售机构为客户开立基金账户时，应当按照反洗钱相关法律法规

的规定进行客户身份识别，并在此基础上对客户的洗钱风险进行等级划分。A项，

基金销售机构、基金销售支付结算机构、基金注册登记机构可在具备基金销售业务

资格的商业银行或从事客户交易结算资金存管的指定商业银行开立基金销售结算专

用账户；B项，基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构

不得办理基金的销售业务，不得向公众分发、公布基金宣传推介材料或发售基金份

额；C项，基金销售机构不得委托其他机构代为办理基金的销售业务。

4、基金销售目标客户市场细分“利润原则”是指（）。［2015年12月真题］

A、基金投资的风险管理能力

B、基金产品的可投资性

C、基金投资获取的利润

D、细分市场具有足够的业：务量

标准答案：c

知识点露析：销售机构在进行市场细分时应遵循以下原则：①易入原则；②可测

原则；③成长原则；④识别原则；⑤利润原则。其中，利润原则是指销售机构进

行市场细分后，必须有足够的业务量，以保证销售机构在扣除经营成本和营销费用

后，在现在或未来能够获得一定的利润。

5、基金市场营销的特殊性体现在（）。［2015年12月真题|

A、全面性

适用性

C、稳定性

D、安全性

标准答案：B

知识点解析：证券投资基金属于金融服务行业，其市场营销不同于有形产品营销，

在运用4Ps理论时有其特殊性：①规范性；②服务性；③专业性；④持续性：⑤

适用件e

6、根据规定，证券投资基金份额持有人享有的权利，不包括（）。［2015年6月证券

真题］

A、参与基金日常投资管理

B、申购、赎回或者转让基金份额

C、取得基金收益

D、出席或者委派代表出席基金份额持有人大会

标准答案：A

知识点解析：《证券投资基金法》规定，我国基金份额持有人享有以下权利：①

分享基金财产收益；②参与分配清算后的剩余基金财产；③依法转让或者申请赎

回其持有的基金份额；④按照规定要求召开基金份额持有人大会；⑤对基金份额

持有人大会审议事项行赞表决权；⑥查阅或者复制公开披露的基金信息资料；⑦

对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提出诉讼。

7、（）不属于基金销售结算资金。|2015年6月证券真题|

A、基金赎回资金

B、基金申购资金

C、基金投资收益

D、基金现金分红

标准答案：C

知识点解析：基金销售结算资金是指由基金销售机构、基金销售支付结算机构或基

金注册登记机构归集的，在基金投资人结算账户与基金托管账户之间划转的基金申

购（认购）、赎回、现金分红等资金。

8、目前，我国占基金销售市场份额最大的基金代销机构是（）。［2014年9月证券真

题］

A、基金销售公司

B、证券公司

C、保险公司

D、商业银行

标准答案：D

知识点解析：目前\国内的基金销售机构可分为直销机构和代销机构两种类型。代

销机构是指与基金公司签订基金产品代销协设，代为销售基金产品，赚取销售佣金

的商业机构，主要包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询

机构以及独立基金销售机构。银行因其所拥有的覆盖全国的营业网络和成熟的资金

清算体系，庞大的客户基础，以及投资者对银行的信任而使得其渠道优势无可比

拟，对于大部分基金公司来说，产品销售主要通过银行渠道来完成。

9、目前，我国基金代销机构不包括（）。［2014年9月证券真题］

A、基金销售公司

B、证券公司

C、保险公司

D、财务公司

标准答案：D

知识点解析：代销机构是指与基金公司签订基金产品代销协议，代为销售基金产

品，赚取销售佣金的商业机构，主要包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机

构、证券投资咨询机构以及独立基金销售机构。

10、以下不属于我国证券投资基金销售渠道的是（），［2014年3月证券真题］

A、保险公司

B、基金管理公司直销中心

C、证券公司

D、商业银行

标准答案:A

知识点解析：我国基金绡售渠道有：①基金公司直销；②银行代销；③证券公司

代销；④新兴的互联网金融渠道。

A、投资来源

B、投资目标

C、投资方向

D、投资本质

标准答案：D

知识点解析：机构投资者的性质与个人投资者不同，在投资来源、投资目标、投资

方向等方面都与个人投资者有很大差别。

15、下列关于基金机构出资者的说法错误的是（）。

A、一般具有较为雄厚的资金实力

B、由证券投资专家进行管理

C、是一个有独立法人地位的经济实体

D、主要投资于单个基金

标准答案：D

知识点解析•：D项，机构投资者在投资过程中会构建合理投资组合，机构投资者庞

大的资金、专业化的管理和多方位的市场研究等也为建立有效的投资组合提供了可

能。

16,我国境内投资者不包括（）。

A、中国香港、澳门特别行政区和台湾地区的法人

B、注册在境内的法人

C、虽居住在境外但未获得境外所在国家或者地区永久居留签证的中国公民

D、境内公民

标准答案：A

知识点解析：根据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》的规定，

境内投资者是指居住在境内或虽居住在境外但未获得境外所在国家或者地区永久居

留签证的中国公民、注册在境内的法人。境外投资者是指外国的法人、自然人，以

及中国香港、澳门特别行政区和台湾地区的法人、自然人。

17、（）不可以开立基金账户。

A、16岁个体小王

B、17岁在读大学生

C、23岁应届毕业生

D、65岁退休干部小李

标准答案：B

知识点解析：我国相关法律法规规定，办理基金开户要求的个人投资者年龄为

18〜70周岁具有完全民事行为能力人，而16周岁以上不满18周岁的公民要求提

交相关的收入证明才能进行开户。

18、目前我国基金投资者结构的特征不包括（）。

A、结构个人化

B、机构多元化

C、高风险产品为机构投资者所青睐，低风险产品则为个人投资者所青睐

D、个人资金转向高风险基金，低风险基金则逐渐为机构资金所主导

标准答案：C

知识点解析：从基金投资者结构特征上看，我国基金业的主要变化集中在结构个人

化、机构多元化两个方面。从不同类型基金产品的投资者结构特征方面考察，2006

年是一个重要的时间分界点。在这之前，高风险产品为机构投资者所青睐，而低风

险产品则为个人投资者所青睐。2006年6月30日之后，个人资金快速转向高风险

基金，而低风险基金则逐渐为机构资会所主导。

19、基金销售巾场细分的原则中，（）是指完成市场细分后，销售机构有能力向某一

细分市场提供其所需的基金产品和服务的原则，即该细分市场是易于开发、便于进

入的。

A、可测原则

B、易人原则

C、识别原则

D、成长原则

标准答案：B

知识点解析：暂无解析

20、基金销售市场细分的原则中，（）要求销售机构能够清楚地认识不同细分市场的

客户差异，提供个性化的产品和服务。

A、可测原则

B、易入原则

C、识别原则

D、成长原则

标准答案：C

知识点解析：基金销售市场细分的原则中，识别原则是指每个细分市场有明显的区

分标准.让销售机构能够清楚地认识不同细分市场的客户差异,提供个件化的产品

和服务，以确保营销策略具有针对性。

21、（）是指在目标市场中寻找有基金投资需求、有投资能力、有一定的风险承受能

力、有可能购买或者再次购买基金的客户。

A、明确目标客户市场

B、市场细分

C、客户寻找

D、客户介绍

标准答案：C

知识点解析：暂无解析

22、（）针对直接关系型群体。

A、缘故法

B、介绍法

C、陌生拜访法

D、电话约访法

标准答案：A

知识点解析：缘故法针对直接关系型群体，就是利用营销人员个人的生活与工作经

历所建立的人际关系进行客户开发。这些群体主要包括营销人员的亲戚、朋友、街

坊邻居、师生、同事等，属于直接关系型。运用缘故法寻找客户比较容易成功，因

为这些客户容易接近，交流方便。

23、寻找潜在客户的方法中，介绍法主要针对（）群体。

A、潜在客户型

B、陌生客户型

C、直接客户型

D、间接客户型

标准答案：D

知识点解析•：介绍法针对间接客户型群体，是通过现有客户介绍新客户。营销人员

在开发客户的过程中，可与一部分客户建立良好的关系，再通过这些客户关系派生

出新的客户关系，建立新的客户群。

24,营销人员在开发客户中运用最多的方法是（）。

A、介绍法

B、陌生拜访法

C、缘故法

D、广告宣传法

标准答案：B

知识点解析：陌生拜访法针对陌生关系型群体，是营销人员通过主动自我介绍与陌

生人认识、交流，把陌生人发展成为潜在客户的方法，是营销人员在开发客户中运

用最多的方法。

25、下列关于常用的寻找潜在客户的方法，说法正确的是（）。

A、缘故法是利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发

B、缘故法是通过现有客户介绍新客户，主要针对间接客户型群体

C、介绍法利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发

D、采用陌生拜访法的不足之处在于营销人员无法逐步建立属于自己的营销网络

标准答案:A

知识点解析：B项，介绍法针对间接客户型群体，是通过现有客户介绍新客户：c

项，缘故法针对直接关系型群体，就是利用营销人员个人的生活与工作经历所建立

的人际关系进行客户开发；D项，采用陌生拜访法可以使营销人员逐步建立属于自

己的营销网络。

基金从业资格基金法律法规、职业道德

与业务规范（基金的信息披露）模拟试

卷第2套

一、单项选择题（本题共29题，每题7.0分，共29

分。）

1、投资人持有的公募基金所投资的所有股票明细，可以在该基金的（）中查询。

A、基金年度报告

B、基金合同

C、基金月度报告

D、基金季度报告

标准答案：A

知识点解析：基金年度很告中的投资组合报告应披露以下信息：期末基金资产组

合，期末按行业分类的股票投资组合，期末按市值占基金资产净值比例大小排序的

所有股票明细，报告期内股票投资组合的重大变动，期末按券种分类的债券投资组

合，期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前5名债券明细，投资贵金属、股

指期货、国债期货等情况，投资组合报告附注等。

2、下列净值披露事项符合法规规定的是（）。

A、封闭式基金每日披露的信息应当包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值

B、开放式基金在开放申购和赎回前，应当披露每天的份额净值和资产净值

C、封闭式基金每周披露的信息应当包括资产净值和份额净值

D、开放式基金的开放申购和赎回后，应当披露每个开放日的资产净值、份额净值

和份额累计净值

标准答案：C

知识点解析•：A项，封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。BD

两项，对开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净

值和份额净值；开放中I!勾和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净

值。

3、某公募基金的信息披露文件中，对基金产品的各项风险因素进行分析，并列明

与特定基金品种、特定没资方法或特定投资对象相关的特定风险，该文件是（）。

A、基金净值公告

B、基金托管协议

C、基金招募说明书

D、基金合同

标准答案：c

知识点0析：对于基金召募说明书的风险提示，在招募说明书封面的显著位置，管

理人一般会做出“基金过往业绩不预示未来表现；不保证基金一定盈利，也不保证

最低收益”等风险提示。在招募说明书正文，管理人还会就基金产品的各项风险因

素进行分析，并列明与特定基金品种、特定投资方法或特定投资对象相关的特定风

险。

4、遇重大事件基金应当披露临时报告的，应当在重大事件发生之日起（）日内编制

并披露临时报告书。

A、3

B、2

C、15

D、1

标准答案：B

知识点解析：如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产

生重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件，信息披露义务人应当在

重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书。

5、基金公司募集基金前，需在管理人网站上公告的文件不包括（）。

A、基金合同

B、基金的招募说明书

C、基金托管协议

D、法律意见书

标准答案：D

知识点解析：在基金份额发售的3日前，基金管理人需要：①将招募说明书、基

金合同摘要登载在指定农刊和管理人网站上；②将基金合同、托管协议登载在管

理人网站上；③将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。

6、关于货币市场基金季度报告中有关偏离度的信息披露，下列披露内容错误的是

（）o

A、报告期内偏离度的最高值

B、报告期偏离度的简单平均值

C、报告期内偏离度绝对值在0.25%〜0.5%间的次数

D、报告期内偏离度的最低值

标准答案：B

知识点解析：在季度报告的投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度

绝对值在0.25%〜0.5%间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的

简单平均值等信息。

7、以下需要基金托管人出具托管人报告的是（）。［.基金季度报告H.基金临时

报告IH.基金半年度报告IV.基金年度报告

A、III、IV

B、IV

C、I、川、IV

D、i、n、in、iv

标准答案：A

知识点解析：基金托管人的信息披露义务包括在基金半年度报告及年度报告中出具

托管人报告，对报告期内托管人是否尽职尽责履行义务以及管理人是否遵规守约等

情况做出声明。

8、以下选项中不属于QDII基金临时公告中的特殊披露要求中的是（）。

A、汇率变动

B、变更投资顾问

C、变更境外托管人

D、境外诉讼

标准答案：A

知识点解析•：当QDH基金发生变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负

责人变动、涉及境外诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在

更新的招募说明书中予以说明。

9、基金合同所包含的重要信息不包括（"

A、基金的投资基本要素

B、基金的运作方式

C、当事人的权利义务

D、基金的持有人结构

标准答案：D

知识点解析：基金合同包含以下两类重要信息：①基金投资运作安排和基金份额

发售安排方面的信息，例如基金运作方式，运作费用，基金发售、交易、申购、赎

回的相关安排，基金投资基本要素，基金估值和净值公告等事项，此类信息一般也

会在基金招募说明书中出现：②基金合同特别约定的事项,包括基金当事人的权

利义务、基金持有人大会、基金合同终止等方面的信息。

10、信息披露义务人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书的事件，

不包括（）。

A、基金转换运作方式

B、基金托管人的托管部门负责人变更

C、巨额赎回时全额确认并按时支付

D、延长基金合同

标准答案：C

知识点解析：如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产

生重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件，信息披露义务人应当在

重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书。基金的重大事件可包括：基金

份额持有人大会的召开，提前终止基金合同，延长基金合同期限，转换基金运作方

式，更换基金管理人或吒管人，基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人

员、基金经理和基金托管人的基金托管部门负责人发生变动，涉及基金管理人、基

金财产、基金托管业务的诉讼，基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的

0.5%,开放式基金发生巨额赎回并延期支付，等等。

11、货币基金通常不需要定期披露份额净值，而是披露（）。

A、每份基金收益、最近7日年化收益率

B、每份基金收益、最近3日年化收益率

C、每万份基金收益、最近3日年化收益率

D、每万份基金收益、最近7日年化收益率

标准答案：D

知识点解析：货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披

露收益公告，包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。

12、开放式基金的开放期，基金管理人应披露基金每个开放日的（）。

A、基金资产净值和基金累计份额净值

B、基金资产净值和基金份额净值

C、基金资产总值和基金资产净值

D、基金份额净值和基金累计份额净值

标准答案：D

知识点解析：开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值

和份额净值；开放申购赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累

计净值。如遇半年末或年末，还应披露半年度和年度最后一个市场交易日的基金资

产净值、份额净值和份额累计净值。

13、关于基金信息披露的表述，不正确的是（）。

A、加强基金信息披露可以改变投资者的信息弱势地位

B、基金信息披露有利于投资者的价值判断

C、加强基金信息披露可以防止信息的滥用

D、基金信息披露是一种自愿性信息披露

标准答案：D

知识点解析：基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、

投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。依靠强

制性信息披露，培育和完善市场运行机制，增强市场参与各方对市场的理解和信

心，是世界各国（地区）证券市场监管的普遍做法，基金市场作为证券市场的组成部

分也不例外。

14、基金管理人召集基金份额持有人大会，应至少提前30公告大会的事项不包括

（）。

A、基金份额持有人名录

B、召开时间

C、表决方式

D、审议事项

标准答案：A

知识点解析：管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召

开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

15、基金上市交易公告书披露的事项不包括()。

A、基金持有人结构

B、基金托管人报告

C、募集情况与上市交易安排

D、基金合同摘要

标准答案：B

知识点解析：基金上市交易公告书的主要披露事项包括：基金概况、基金募集情况

与上市交易安排、持有人户数、持有人结构及前10名持有人、主要当事人介绍、

基金合同摘要、基金财务状况、基金投资组合报告、重大事件揭示等。

16、目前，披露上市交易公告书的基金品种不包括()。

A、LOF

B、封闭式基金

C、货币市场基金

D、ETF

标准答案：C

知识点编析：凡是根据有关法律法规发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的

基金，基金管理人均应编制并披露基金上市交易公告书。目前，披露上市交易公告

书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金(LOF)和交易型开放式指数基金

(ETF)以及分级基金子份额。

17、我国基金信息披露的规范性文件中，基金信息披露编报规则不包括()。

A、交易的业务规则的编制及披露

B、主要财务指标的计算及披露

C、投资组合报告的编制及披露

D、基金净值表现的编制及披露

标准答案:A

知识点解析：基金运作信息披露文件主要包括基金净值公告、基金定期公告以及基

金上市交易公告书等。其中，基金定期公告包括基金季度报告、基金半年度报告、

基金年度报告。而基金年度报告的内容包括基金管理人和托管人在年度报告披露中

的责任、正文与摘要的披露、关于年度报告中的重要提示、基金财务指标的披露、

基金净值表现的披露、基金管理人报告的披露、基金财务会计报告的编制与披露、

基金投资组合报告的披露、基金持有人信息的披露、开放式基金份额变动的披露。

18、基金年度报告披露的财务指标中，能够较为合理地评价基金业绩表现的指标是

()。

A、期末基金份额净值

B、基金份额净值增长率

C、基金净值总额

D、期末可供分配利润

标准答案：B

知识点解析：基金年度米告中应披露以卜财务指标：本期利润、本期利润扣减本期

公允价值变动损益后的净额、加权平均份额本期利润、期末可供分配利润、期末可

供分配份额利润、期末资产净值、期末基金份额净值、加权平均净值利润率、本期

份额净值增长率和份额累计净值增长率等。其中，净值增长指标是目前较为合理的

评价基金业绩表现的指标。

19、基金管理公司应在QD11基金的招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人

的信息不包括（）。

A、境外投资顾问主要负责人家庭背景

B、境外托管人托管资产规模

C、境外托管人办公地址

D、境外投资顾问成立时间

标准答案：A

知识点解析：基金管理公司在管理QDH基金时，如委托境外投资顾问、境外托管

人，应在招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的相关信息，包括境外投资

顾问和境外托管人的名称、注册地址、办公地址、法定代表人、成立时间，境外投

资顾问最近一个会计年度资产管理规模，主要负责人教育背景、从业经历、取得的

从业资格和专业职称介绍，境外托管人最近一个会计年度实收资本、托管资产规

模、信用等级等。

20、相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基

础上（）。

A、“卖者自慎”

B、“买者自担”

C、“卖者自担”

D、“买者自慎”

标准答案：D

知识点解析：强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基础上“买者自

慎它可以改变投资者的信息弱势地位，增加资本市场的透明度，防止利益冲突

与利益输送，增加对基金运作的公众监督，限制和防范基金管理不当和欺诈行为的

发生。

21、当基金发生重大事件可能对投资者决策产生重大影响时，基金管理人应在重大

事件发生之日起2日内披露临时报告，体现了基金信息披露的（）。

A、真实性原则

B、准确性原则

C、完整性原则

D、及时性原则

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

22、以下属于基金信息披露的自律规则的是（）。

A、《证券投资基金法》

B、《证券交易所业务规则》

C、《证券投资基金信息披露管理办法》

D、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》

标准答案：B

知识点解析：A项属于基金信息披露的国家法律；C项属于基金信息披露的部门规

章；D项属于基金信息披露的规范性文件。

23、以下不属于基金管理人信息披露范围的是（）。

A、涉及基金净值复核的信息披露

B、涉及基金募集的信息披露

C、涉及基金上市交易的信息披露

D、涉及基金投资运作的信息披露

标准答案：A

知识点解析：基金管理人主要负责办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事

项，具体涉及基金募集，上市交易、投资运作、净值披露等各环节.A项，涉及基

金净值复核的信息披露属于基金托管人的信息披露范围。

24、ETF上市交易后，其管理人应在（）向证券交易所和证券登记结算公司提供申

购、赎回清单。

A、每日开市前

B、每周

C、每月

D、不定期

标准答案：A

知识点解析：ETF上市交易后，其管理人应在每日开市前向证券交易所和证券登记

结算公司提供申购、赎回清单，并在指定的信息发布渠道上公告。

25、当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动

时，（）应在知悉后立即对该消息进行公开澄清。

A、基金托管人

B、监管机构

C、基金管理人

D、证券交易所

标准答案：C

知识点解析：当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起

较大波动时，管理人应在知悉后立即对该消息进行公开澄清，将有关情况报告中国

证监会及基金上市的证券交易所。

26、投资者缴纳基金份额认购款项时，即表明其对（）的承认和接受，此时基金合同

成立。

A、基金托管协议

B、基金合同

C、基金招募说明书

D、基金临时公告

标准答案：B

知识点解析：基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务

关系的重要法律文件。友资者缴纳基金份额认购款项时，即表明其对基金合同的承

认和接受，此时基金合同成立。

27、基金运作信息披露文件包括（）。

A、招募说明书

B、基金合同

C、上市交易公告书

D、基金份额发售公告

标准答案：C

知识点解析：基金运作信息披露文件主要包括基金净值公告、基金定期公告以及基

金上市交易公告书等。

28、下列报告中，必须每季度定期公布的是（）。

A、基金投资组合报告

B、基金公开说明书

C、内部监察报告

D、基金净值公告

标准答案：A

知识点解析：暂无解析

29、以下不在基金财务农表附注中披露的内容是（），

A、主要会计政策

B、基金资产负债表日后非调整事项的说明

C、投资组合重大变动

D、关联方关系及其交易

标准答案：C

知识点解析：基金财务农表附注的披露内容主要包括：基金的基本情况，会计报表

的编制基础，遵循会计准则及其他有关规定的声明，主要会计政策和会计估计，会

计政策和会计估计变更以及差错更正的说明，税项，或有和承诺事项，资产负债表

日后非调整事项的说明，关联方关系及其交易，报表重要项目的说明，利润分配情

况，期末基金持有的流通受限证券，金融工具风险及管理等。

基金从业资格基金法律法规、职业道德

与业务规范（基金的信息披露）模拟试

卷第3套

一、单项选择题（本题共33题，每题7.0分，共33

分。）

1、基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在（）、上市交易、投资运作等一系

列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。

A、基金募集

B、上市前准备

C、银行贷款

D、生产经营

标准答案：A

知识点露析：基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、

投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。故A

项当选：BCD不当选。故本题正确答案选A。

2、信息披露的作用不包括（）。

A、有利于投资者的风险判断

B、有利于防止利益冲突与利益输送

C、有利于提高证券市场的效率

D、能有效防止信息滥用

标准答案：A

知识点解析：基金信息披露的作用主要表现在四个方面：（1）有利于投资者的价值

判断；（2）有利于防止利益冲突与利益输送；⑶有利于提高证券市场的效率；（4）能

有效防止信息滥用。信息披露的作用包括BCD,不包括A项。故本题正确答案选

Ao

3、关于基金信息披露的表述，不正确的是（）。

A、加强基金信息披露可以改变投资者的信息弱势地位

B、基金信息披露有利于投资者的价值判断

C、加强基金信息披露可以防止信息的滥用

D、基金信息披露是一种自愿性信息披露

标准答案：D

知识点解析：基金信息披露有利于投资者的价值判断，能有效防止信息滥用，加强

基金信息披露可以改变发资者的信息弱势地位，ABC说法正确，不当选；基金信

息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环

节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露，依靠强制性信息披露，培育

和完善市场运行机制，增强市场参与以及各方对市场的理解和信心，D项说法错

误，当选。故本题正确答案选D。

4、在披露内容上，信息披露要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、（）

原则和公平性原则。

A、及时性

B、规范性

C、易解性

D、易得性

标准答案：A

知识点解析：在披露内容上，信息披露要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性

原则、及时性原则和公平性原则。故A项当选；BCD不当选。故本题正确答案选

Ao

5、基金信息披露最根本、最重要的原则是（）。

A、真实性原则

B、准确性原则

C、完整性原则

D、及时性原则

标准答案：A

知识点解析：真实性原则是基金信息披露最根本、最重要的原则。故A项当选；

BCD不当选。故本题正确答案选A。

6、基金信息披露义务人不包括（）。

A、基金管理人

B、基金代销机构

C、基金托管人

D、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人

标准答案：B

知识点解析：在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要有基金管

理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人。他们应当依法及

时披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。基金信息披露义

务人包括ACD项，不包括B项。故本题正确答案选B。

7、基金管理人需至少每周公告（）次封闭式基金的资产净值和份额净值。

A、一

B、二

C、三

D、四

标准答案：A

知识点解析：至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值。开放式基金开

始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额净值；开放申购赎回

后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。故A项当选；

BCD不当选。故本题正确答案选A。

8、基金管理人应于基金（）在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。

A、份额发售前3日

B、合同生效当天

C、合同生效的次日

D、合同生效前3日

标准答案：c

知识点诵析：基金管理人应于基金合同生效的次日在指定报刊和管理人网站上登载

基金合同生效公告。故C项当选；ABD不当选。故本题正确答案选C。

9、开放式基金合同生效后，更新的招募说明书应当在每6个月结束之日起（）日内

披露。

A、10

B、45

C、15

D、30

标准答案：B

知识点解析：开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新的招募

说明书登载在管理人网站上，更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上；在公告的

15日前，应向中国证监会报送更新的招募说明书，并就更新内容提供书面说明。

故B项当选：ACD不当选。故木题正确答案选B。

10、当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动

时，（）应在知悉后立即对该消息进行公开澄清。

A、基金托管人

B、监管机构

C、基金管理人

D、证券交易所

标准答案：c

知识点词析：当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起

较大波动时，基金管理人应在知悉后立即对该消息进行公开澄清。故C项当选；

ABD不当选。故本题正确答案选C。

11、基金上市交易公告书的编制主体是（）。

A、基金管理人

B、基金托管人

C、基金托管人与基金管理人

D、基金份额持有人

标准答案：A

知识点解析：凡事根据有关法律法规发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的

基金，基金管理人均应编制并披露基金上市交易公告书。故A项当选；BCD不当

选。故本题正确答案选A。

12、基金募集期间的三大信息披露文件不包括（）。

A、基金合同

B、基金招募说明书

C、基金份额上市交易公告书

D、基金托管协议

标准答案：c

知识点诵析：基金合同、基金招募说明书和基金托管协议是基金募集期间的三大信

息披露文件。基金募集期间的三大信息披露文件包括ABD,不包括C项。故本题

正确答案选C。

13、基金合同所包括的重要信息不包括（）。

A、基金的持有人权利

B、基金的收益率

C、基金的运作方向

D、基金的投资基本要素

标准答案：B

知识点解析：基金合同包含以下两类重要信息：①基金投资运作安排和基金份额

发售安排方面的信息，例如基金运作方式，运作费用，基金发售、交易、申购、赎

回的相关安排，基金投资基本要素，基金估值和净值公告等事项，此类信息一般也

会在基金招募说明书中出现：②基金合同特别约定的事项，包括基金当事人的权

利义务、基金持有人大会、基金合同终止等方面的信息。基金合同所包括的重要信

息包括ACD项，不包括B项。故本题正确答案选B。

14、招募说明书的重要信息不包含（）。

A、基金收益分配原则和方式

B、基金运作方式

C、从基金资产中列支的费用的种类

D、基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定

标准答案:A

知识点解析：招募说明书包含的重要信息包含：（1）基金运作方式。（2）从基金资产

中列支的费用的种类、计提标准和方式。（3）基金份额的发售、交易、申购、赎回

的约定，特别是买卖基金费用的相关条款。（4）基金投资目标、投资范围、投费策

略、业绩比较基准、风险收益特征、投资限制等。（5）基金资产净值的计算方法和

公告方式。（6）基金风险提示。（7）招募说明书摘要。招募说明书的重要信息包含

BCDc不包含A项。故本题正确答案选A。

15、不属于基金投资运祚安排和基金份额发售安排方面的信息的是（）。

A、基金运作方式

B、运作费用

C、基金持有人大会

D、基金投资基本要素

标准答案：c

知识点解析：基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息，包括基金运作方

式，运作费用，基金发售、交易、中购、赎回的相关安排，基金投资基本要素，基

金估值和净值公告等事项。ABD均属于基金投资运作安排和基金份额发售安排方

面的信息，不当选；C项不属于基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信

息，当选。故本题正确答案选C。

16、普通基金净值公告不包括（）。

A、资金资产净值

B、投资组合

C、份额净值

D、份额累计净值

标准答案：B

知识点解析：普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值

等信息。投资组合报告属于季度报告。普通基金净值公告包拈ACD,不包拈B

项。故本题正确答案选B。

17、基金季度报告应当在每个季度结束之日起（）个工作日内公布。

A、10

B、15

C、30

D、45

标准答案：B

知识点解析：基金管理人应当在每个季度结束之日起15个T作日内.编制完成基

金季度报告，并将季度米告登载在指定报刊和网站上。故B项当选；ACD不当

选。故本题正确答案选B。

18、基金定期报告中信息披露最详尽的文件是（）。

A、基金净值公告

B、年度报告

C、半年度报告

D、基金上市交易公告书

标准答案：B

知识点解析：基金年度农告是基金存续期信息披露中信息量最大的文件。故B项

当选；ACD不当选。故本题正确答案选B。

19、（）不属于货币市场基金收益公告的内容。

A、封闭期的收益公告

B、开放日的收益公告

C、份额净值

D、节假日的收益公告

标准答案：C

知识点解析：货币市场基金每日分配收益，份额净值保持1元不变，因此，货币市

场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告，包括每

万份基金收益和最近7日年化收益率。按照披露时间的不同，货币市场基金收益公

告可分为三类：封闭期的收益公告、开放目的收益公告和节假日的收益公告。

ABD均属于货币市场基金收益公告的内容，不当选，C项不属于货币市场基金收

益公告的内容，当选。故本题正确答案选C。

20、目前，披露上市交易公告书的基金品种不包括()。

A、LOF

B、封闭式基金

C、货币市场基金

D、ETF

标准答案：C

知识点解析：目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放

式基金(LOF)和交易型开放式指数基金(ETF)以及分级基金子份额。披露，市交易公

告书的基金品种包括ABD,不包括C项。故本题正确答案选C。

21、投资者通过将基金()与同期基金业绩比较基准收益率进行比较，可以了解基金

实际运作与基金合同规定基准的差异程度。

A、净值增长指标

B、本期利润

C、加权平均份额本期利润

D、加权平均净值利润

标准答案：A

知识点解析：投资者通过将基金净值增长指标与同期基金业绩比较基准收益率进行

比较，可以了解基金实际运作与基金合同规定基准的差异程度，判断基金的实际投

资风格。故A项当选；BCD不当选。故本题正确答案选A。

22、下列关于QDII基金披露说法不正确的是()。

A、可以同时采用中文和英文

B、以英文为准

C、披露汇率数据来源

D、保持汇率的一致性

标准答案：B

知识点解析：QDH基金在披露相关信息时，可同时采用中文和英文，并以中文为

准，可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息。当涉及币

种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性。故ACD均说法正确，不当

选；B项说法错误，当选。故本题正确答案选B。

23、下列关于ETF基金披露说法不正确的是（）。

A、在基金合同中需明确基金份额的认购形式

B、在基金合同中不需要明确基金份额的赎回形式

C、在基金招募说明书中，需要明确投资者认购、申购、赎回基金份额涉及的对价

种类

D、基金上市交易之后，在每日开市前披露当日的申购清单和赎回清单

标准答案：B

知识点解析：在基金合同和招募说明书中，需明确基金份额的各种认购、申购、赎

回方式，以及投资者认购、申购、赎回基金份额涉及的对价种类等，另外，基金上

市交易之后，需按交易所的要求，在每日开市前披露当日的申购清单和赎回清单，

并在交易时间内即时揭示基金份额参考净值。故ACD均说法正确，不当选；B项

说法错误，当选。故本题正确答案选B。

24、下列不是QDH基金合同、基金招募说明书中的特殊披露要求的是（）。

A、境外投资顾问和境外托管人信息

B、投资交易信息

C、投资境外市场可能产生的风险信息

D、境外投资顾问的家庭背景

标准答案：D

知识点解析：QDH基金合同、基金招募说明书中的特殊披露要求的是：境外投资

顾问和境外托管人信息、、投资交易信息以及投资境外市场可能产生的风险信息。因

此，ABC均属于QDII基金合同、基金招募说明书中的特殊披露要求，不当选；D

项不是QDII基金合同、基金招募说明书中的特殊披露要求，当选。故本题正确答

案选D。

25、下列属于基金合同所包含的重要信息的是（）。I.基金运作方式，运作费

用，基金发售、交易、中购、赎回的相关安排，基金投资基本要素II.基金估值

和净值公告等事项IH.基金合同特别约定的事项

A、I、HI

B、I、II、III

C、II、HI

D、I、II

标准答案：B

知识点解析：基金合同包含以下两类重要信息：①基金投资运作安排和基金份额

发售安排方面的信息。此类信息如：基金运作方式，运作费用，基金发售、交易、

申购、赎回的相关安排，基金投资基本要素，基金估值和净值公告等事项。②基

金合同特别约定的事项。其中，基金合同特别约定的事项包括：基金当事人的权利

义务，特别是基金份额待有人的权利；基金持有人大会的召集、议事及表决的程序

和规则：基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式。I、H、H［属于基金

合同所包含的重要信息，B项当选；ACD不当选。故本题正确答案选B。

26、公开募集基金合同的内容包括（）。I.基金的运作方式II.基金份额赎回程

序III.开放式基金的基金份额总额IV.争议解决方式

A、I、n、in

B、【【、in、iv

c、i、ni、iv

D、i、n、rv

标准答案：D

知识点解析：公开募集基金合同的内容包括封闭式基金的基金份额总额和基金合同

期限，或者开放式基金的最低募集份额总额。公开募集基金合同的内容包括I、

n、IV项，D项当选；公开募集基金合同的内容不包括HI项，ABC不当选。故本

题正确答案选D。

27、（）要求用精确的语言披露信息，不使人误解，不得使用模棱两可的语言。

A、真实性原则

B、准确性原则

C、完整性原则

D、规范性原则

标准答案：B

知识点解析：A项，真实性原则是基金信息披露最根本、最重要的原则，它要求披

露的信息应当以客观事实为基础，以没有扭曲和不加粉饰的方式反映真实状态，不

符合题意，不当选；B项，准确性原则要求用精确的语言披露信息，在内容和表达

方式上不使人误解，不得使用模棱两可的语言，符合题意，当选；C项，完整性原

则要求披露可能影响投资者决策的某一具体信息时，必须对该信息的所有重要方面

进行充分的披露，不仅披露对信息披露义务人有利的信息，更要披露对信息披露义

务人不利的各种风险因素，该原则要求充分披露重大信息，但并不是要求事无巨细

地披露所有信息，因为这不仅将增加披露义务人的成本，也将增加投资者收集信息

的成本和筛选有用信息的难度，不符合题意，不当选；D项，规范性原则要求基金

信息必须按照法定的内容和格式进行披露，以保证披露信息的可比性，不符合题

意，不当选。故本题正确答案选B。

28、下列不属于我国基金信息披露制度体系的是（），

A、基金信息披露的地方政策

B、基金信息披露的国家法律

C、基金信息披露的规范性文件

D、信息披露自律规则

标准答案：A

知识点解析：我国的基金信息披露制度体系可分为国家法律、部门规章、规范性文

件与自律规则四个层次。BCD均属于我国基金信息披露制度体系，不当选；A项

不属于我国基金信息披露制度体系，当选。故本题正确答案选A。

29、在基金招募说明书封面的显著位置，管理人一般会作出的风险提示中不包括

（）。

A、基金过往业绩不预示未来表现

B、可预计一定区间的盈利

C、不保证基金一定盈利

D、不保证最低收益

标准答案：B

知识点解析：在招募说明书风险的显著位置，管理人一般会作出“基金过往业绩不

预示未来表现；不保证基金一定盈利，也不保证最低收益”等风险提示。故B项符

合题意，当选；ACD不符合题意，不当选。故本题正确答案选B。

3。、我国证券投资基金的托管协议是基金管理人与（）之间订立的就基金资产保管、

资金清算、会计核算等方面达成的协议书。

A、基金托管人

B、基金份额持有人

C、监管机构

D、基金发起人

标准答案：A

知识点解析：基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议，主要目的在于

明确双方在基金财产保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督

等事宜中的权利、义务及职贡，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法

权益。故A项当选；BCD不当选。故本题正确答案选A。

31、某公募基金的信息披露文件包含了最近三个月的净值表现以及从业基金资产中

列支的费用的种类、计提标准和方式，该信息披露文件可能是（）。

A、基金合同

B、基金招募说明书

C、基金托管协议

D、基金季度报告

标准答案：R

知识点解析：招募说明书报告包含了最近三个月的净值表现以及从基金资产中列支

的费用的种类、计提标准和方式。而基金合同、基金托管协议与基金季度报告中并

不涉及上述内容。故B项当选；ACD不当选。故本题正确答案选B。

32、开放式基金的开放期，基金管理人应披露基金每个开放日的（）。

A、基金资产净值和基金累计份额净值

B、基金资产净值和基金份额净值

C、基金资产总值和基金资产净值

D、基金份额净值和基金累计份额净值

标准答案：D

知识点解析：开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值

和份额净值；开放申购赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累

计净值。如遇半年末或年末，还应披露半年度和年度最后一个市场交易目的基金资

产净值、份额净值和份额累计净值。故D项当选；ABC不当选。故本题正确答案

选Do

33、在投资组合报告中披露偏离度信息。在季度报告中的投资组合报告中，货币市

场基金将披露报告期内编离度绝对值在（）问的次数，偏离度的最高值和最低值，偏

离度绝对值的简单平均值等信息。

A、0.05-0.25

B、0.25-0.5

C、0.5〜0.75

D、0.75—1

标准答案：B

知识点解析：在投资组合报告中披露偏离度信息。在季度报告中的投资组合报告

中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在0.25%〜0.5%间的次数，偏

离度的最高值和最低值，偏离度绝对值的简单平均值等信息。故B项当选；ACD

不当选。故本题正确答案选B。

基金从业资格基金法律法规、职业道德

与业务规范（基金的信息披露）模拟试

卷第4套

一、单项选择题（本题共”题，每题7.0分，共77

分。）

1、基金拟在证券交易所上市的，应向（）提交上市交易公告书等材料。

A、证券交易所

B、证监会

C、证监会各地方监管局

D、基金托管人

标准答案：A

知识点解析：基金拟在证券交易所上市的，应向交易所提交上市交易公告书等上市

申请材料。基金获准上市的。应在上市日前3个工作日，将基金份额上市交易公告

书登载在指定报刊和管理人网站上。如果是ETF,上市交易后。其管理人应在每

日开市前向证券交易所和证券登记结算公司提供申购、赎回清单，并在指定的信息

发布渠道上公告。

2、下列关于基金信息披露的作用的说法，错误的是（）。

A、有利于投资者的价值判断

B、有利于防止利益冲突与利益输送

C、有利于提高证券市场的效率

D、能有效防止操纵市场

标准答案：D

知识点解析：基金信息披露的作用主要表现在四个方面：①有利于投资者的价值

判断；②有利于防止利益冲突与利益输送；③有利于提高证券市场的效率；④

能有效防止信息滥用。

3、下列关于基金信息披露的表述，正确的是（）。

A、基金信息披露的原则一般可分为实质性原则与完整性原则

B、强制性信息披露是世界各国证券投资市场监管的普遍做法

C、在基金运作过程中可以不定期披露投资组合及基金财务状况的信息

D、基金信息披露主要指的是在基金份额的募集过程中对基金招募说明书等信息的

披露

标准答案：B

知识点解析：基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、

投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。基金信

息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求

遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则；在披露形

式上。要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。依靠强制性信息披露，培

育和完善市场运行机制。增强市场参与各方对市场的理解和信心，是世界各国（地

区）证券市场监管的普遍做法，基金市场作为证券市场的组成部分也不例外。

4、基金份额持有人的信息披露义务主要体现在（）方面的披露义务。

A、基金份额持有人大会

B、基金份额变化信息

C、基金运作、托管监督报告

D、基金份额持有信息

标准答案：A

知识点解析：基金份额等有人的信息披露义务主要体现在与基金份额持有人大会相

关的披露义务。

5、货币市场基金（）的收益公告是指货币市场基金的基金合同生效后，基金管理人

于开始办理基金份额申购或者赎回当日，在证监会指定的报刊和基金管理人网站上

披露截至前一日的基金资产净值，基金合同生效至前一日期间的每万份基金净收

益，前一日的7日年化I攵益率。

A、交易日

B、开放日

C、节假日

D、封闭期

标准答案：D

知识点解析：封闭期的收益公告是指货币市场基金的基金合同生效后，基金管理人

于开始办理基金份额申陶或者赎回当日，在证监会指定的报刊和基金管理人网站上

披露截至前一日的基金资产净值，基金合同生效至前一日期间的每万份基金净收

益。前一日的7日年化I攵益率。

6、开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新的（）登载在管理人

网站上，更新的该文件摘要登载在指定报刊上；在公告的15日前，应向证监会报

送更新的文件，并就更新内容提供书面说明。

A、基金合同

B、托管协议

C、临时公告

D、招募说明书

标准答案：D

知识点解析：开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新的招募

说明书登载在管理人网站上，更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上：在公告的

15日前，应向证监会报送更新的招募说明书，并就更新内容提供书面说明。

7、下列不属于我国基金信息披露制度体系的是（）。

A、基金信息披露的地方政策

B、基金信息披露的国家法律

C、基金信息披露的规范性文件

D、信息披露自律规则

标准答案：A

知识点解析：我国的基金信息披露制度体系可分为国家法律、部门规章、规范性文

件与自律规则四个层次。故A项正确：BCD错误。故本题正确答案选A。

8、当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值负偏离度绝对值超过（）时，基金

管理人应当在2个交易日内向证监会报告。

A、0.25%

B、0.5%

C、1%

D、5%

标准答案：A

知识点解析：在临时报告中披露偏离度信息。当影子定价与摊余成本法确定的基金

资产净值负偏离度绝对值超过0.25%时，基金管理人应当在2个交易日内向证监会

报告。

9、下列关于基金信息披露内容方面应遵循的基本原则的说法，错误的是（）。

A、真实性原则是基金信息披露最根木、最重要的原则

B、准确性原则要求用专业的语言披露信息，在内容和表达方式上不使人误解，不

得使用模棱两可的语言

C、完整性原则要求充分披露重大信息，但并不是要求事无巨细地披露所有信息

D、及时性原则要求以最快的速度公开信息

标准答案：B

知识点解析：基金信息披露内容方面应遵循的基本原则有：①真实性原则，是基

金信息披露最根本、最重要的原则。②准确性原则，要求用精确的语言披露信

息，在内容和表达方式上不使人误解，不得使用模棱两可的语言。③完整性原

则，要求披露可能影响友资者决策的某一具体信息时，必须对该信息的所有重要方

面进行充分披露。不仅披露对信息披露义务人有利的信息，更要披露对信息披露义

务人不利的各种风险因素。④及时性原则，要求以最快的速度公开信息，体现在

基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发

生之日起2日内披露临时报告。⑤公平性原则，要求将信息向市场上所有的投资

者平等公开地披露，而不是仅向个别机构或投资者披露。

10、当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时，例如，基金托管人的专门基

金托管部门的负责人变动。该部门的主要业务人员在1年内变动超过（），托管人召

集基金份额持有人大会，托管人的法定名称或住所发生变更，发生涉及托管业务的

诉讼，托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处

罚，等等，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并报证监

会及地方监管局备案。

A、10%

B、20%

C、30%

D、40%

标准答案：c

知识点器析：当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时，例如，基金托管人

的专门基金托管部门的负责人变动，该部门的主要业务人员在1年内变动超过

30%,托管人召集基金份额持有人大会，托管人的法定名称或住所发生变更，发生

涉及托管业务的诉讼，正管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人

受到严重行政处罚，等等，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公

告书，并报证监会及地方监管局备案。

11、相对于实质性审查制度，强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的基

础上（）。

A、风险共担

B、收益共享

C、买者自慎

D、买者自负

标准答案：C

知识点解析：资本市场的基础是信息披露，监管的主要内容之一就是对信息披露的

监管。相对于实质性审查制度。强制性信息披露的基本推论是投资者在公开信息的

基础上“买者自慎

12、基金信息披露方面要求披露的信息应当以客观事实为基础体现了（）。

A、真实性原则

B、规范性原则

C、及时性原则

D、完整性原则

标准答案：A

知识点解析：基金信息披露内容方面应遵循的基本原则中，真实性原则是基金信息

披露最根本、最重要的原则，它要求披露的信息应当以客观事实为基础，以没有扭

曲和不加粉饰的方式反映真实状态。

13、目前，披露上巾交易公告书的基金品种不包括()。

A、LOF

封闭式基金

C、货币市场基金

D、ETF

标准答案：C

知识点解析：目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放

式基金(LOF)和交易型开放式指数基金(ETF)以及分级基金子份额。故C项正确；

ABD错误。故本题正确答案选C。

14、编制基金招募说明书的主要目的是()。

A、明确管理人和托管人之间的关系

B、证明基金管理人的专业资格

C、让广大投资者了解基金详情

D、规范基金运作的权利义务关系

标准答案：C

知识点解析：基金招募说明书是基金管理人为发售基金份额而依法制作的，供投资

者了解管理人基本情况。说明基金募集有关事宜，指导投资者认购基金份额的规范

性文件.其编制原则是,基金管理人应将所有对投资者做出投资判断有重大影响的

信息予以充分披露，以便投资者更好地做出投资决策。

15、封闭式基金一般至少()公布基金单位资产净值,

A、每日

B、每周

C、每月

D、每季度

标准答案：B

知识点解析：普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值

等信息。封闭式基金和开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同。封闭式基金

一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。对开放式基金来说，在其放开申购和

赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；放开申购和赎回后，则会披

露每个开放日的份额净值和份额累计净值。

16、以F关于基金信息披露的完整性原则的说法，不正确的是（）。

A、要事无巨细地披露所有信息

B、要披露所有可能影响投资者决策的信息

C、对信息披露人不利的信息也要披露

D、要充分披露重大信息

标准答案：A

知识点解析：在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及

时性原则和公平性原则。其中，完整性原则要求披露可能影响投资者决策的某一具

体信息时，必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露，不仅披露对信息披露义

务人利的信息，更要披露对信息披露义务人不利的各种风险因素。该原则要求充

分披露重大信息，但并不是要求事无巨细地披露所有信息，因为这不仅将增加披露

义务人的成本，也将增加投资者收集信息的成本和筛选有用信息的难度。

17、基金管理人应于基金（）在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。

A、份额发售前3H

B、合同生效当天

C、合同生效的次日

D、合同生效前3H

标准答案：C

知识点解析：基金管理人应于基金合同生效的次日在指定报刊和管理人网站上登载

基金合同生效公告。故C项正确；ABD错误。故本题正确答案选C。

基金从业资格基金法律法规、职业道德

与业务规范（基金的信息披露）模拟试

卷第5套

一、单项选择题（本题共32题，每题1.0分，共32

分。）

1、关于基金半年度报告的特点，下列说法错误的是（）。

A、半年度报告不要求进行审计

R、半件度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标

C、半年度报告的管理人报告需耍披露内部监察报告

D、半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况

标准答案：C

知识点解析：基金半年度报告的披露特点是半年度报告不要求审计，财务报表附注

的披露，只需披露当期的数据和指标，AB说法正确，不当选；半年度报告的管理

人报告无须披露内部监察报告，无须披露近3年每年的基金收益分配情况，C项说

法错误，当选；D项说法正确，不当选。故本题正确答案选C。

2、基金年度报告要披露：上市基金前（）名持有人的名称、持有份额及占总份额的

比例。

A、10

B、20

C、5

D、3

标准答案：A

知识点解析：基金年度我告要披露：上市基金前10名持有人的名称、持有份额及

占总份额的比例。故A项当选；BCD不当选。故本题正确答案选A。

3、基金上市交易公告的编制主体是（）。

A、基金管理人

B、基金托管人

C、基金管理人与基金托管人

D、基金份额持有人

标准答案：A

知识点解析：凡是根据有关法律法规发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的

基金，基金管理人均应编制并披露基金上市交易公告书。故A项当选；BCD不当

选。故本题正确答案选A。

4、某开放式基金于2017年1月5日成立，并于4月3日开放日正常申购与赎回，

下列关于净值披露事项属于法规要求必须披露的是（）。I.该基金4月3日之前

每周披露基金份额净值H.该基金4月3日之前每周披露基金资产净值HI.该基

金4月3日之后每日披露基金资产净值IV.该基金4月3日之后每日披露基金份

额净值

A、I、n、w

B、n、in、IV

c、i、in、iv

D、i、n、in

标准答案：A

知识点解析：对于开放式基金来说，在其放开申购和赎回前，一般至少每周披露一

次资产净值和份额净值；放开申购和赎回后，则会披露每个开放目的份额净值和份

额累计净值。I、II、IV符合题意，A项当选；III不符合题意，BCD不当选。故

本题正确答案选A。

5、QDH基金份额净值应当至少（）计算并披露一次，如基金投资衍生品，应在（）计

算并披露。

A、每周，每工作日

B、每月，每工作日

C、每工作日，每工作日

D、每月，每周

标准答案：A