担保业务款管理办法

担保业务款管理办法总则制定目的为加强本公司担保业务款的管理，规范担保业务款的操作流程，有效防范和控制担保风险，保障公司资金安全和稳健运营，根据国家相关法律法规以及担保行业的标准和规范，结合本公司实际情况，特制定本办法。适用范围本办法适用于公司所有担保业务款的管理活动，包括但不限于担保费的收取、保证金的管理、代偿资金的回收等与担保业务款项相关的各类业务。管理原则1.合法性原则：担保业务款的管理必须严格遵守国家法律法规和监管要求，确保所有操作合法合规。2.安全性原则：以保障公司资金安全为首要目标，采取有效措施防范各种风险，确保担保业务款的安全。3.规范性原则：建立健全规范的业务款管理制度和操作流程，确保各项业务款管理活动有章可循、规范有序。4.效益性原则：在保证资金安全和业务合规的前提下，合理安排资金使用，提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。担保业务款的分类及定义担保费担保费是指公司为被担保人提供担保服务而向其收取的费用。担保费的收取标准根据担保业务的种类、风险程度、担保期限等因素确定。保证金保证金是指被担保人按照合同约定向公司缴纳的一定金额的款项，用于保证其履行合同义务。保证金在担保业务结束且被担保人无违约行为时，将予以退还。代偿资金代偿资金是指当被担保人未能按照合同约定履行还款义务时，公司按照担保合同的约定代为偿还的资金。公司在代偿后，有权向被担保人进行追偿。担保业务款的收取管理担保费的收取1.收费标准制定：公司风险管理部门会同财务部门根据担保业务的风险评估结果、市场行情以及公司的经营目标等因素，制定合理的担保费收费标准，报公司管理层审批后执行。2.收费通知：业务部门在与被担保人签订担保合同后，应及时向被担保人发出担保费收费通知，明确收费金额、收费方式、收费时间等信息。3.费用收取：财务部门应按照收费通知的要求，及时收取担保费。担保费可以采用现金、银行转账等方式收取。对于采用银行转账方式收取的，财务部门应及时核对到账情况，并做好相关记录。4.收费确认：财务部门在收到担保费后，应及时进行账务处理，并向业务部门反馈收费情况。业务部门应确认担保费是否足额收取，如发现问题应及时与被担保人沟通解决。保证金的收取1.收取比例确定：业务部门根据担保业务的风险程度和被担保人的信用状况，确定保证金的收取比例。保证金收取比例应符合公司的相关规定和合同约定。2.收取通知：业务部门在与被担保人签订担保合同的同时，应向被担保人发出保证金收取通知，明确保证金的金额、收取方式、存放账户等信息。3.保证金收取：被担保人应按照收取通知的要求，及时将保证金存入公司指定的账户。财务部门应在收到保证金后，及时进行账务处理，并向业务部门反馈保证金到账情况。4.保证金管理：保证金应存入公司专门设立的保证金账户，实行专户管理。财务部门应定期对保证金账户进行核对，确保保证金的安全和完整。担保业务款的使用管理担保费的使用担保费主要用于公司的日常经营管理、风险准备金的提取、业务拓展等方面。财务部门应按照公司的财务管理制度和预算安排，合理使用担保费，确保资金使用的合理性和效益性。保证金的使用1.保证金的退还：在担保业务结束且被担保人无违约行为时，业务部门应及时向财务部门提交保证金退还申请，经审核无误后，财务部门应在规定的时间内将保证金退还被担保人。2.保证金的扣划：如被担保人出现违约行为，公司有权按照合同约定扣划保证金用于弥补损失。业务部门应及时向财务部门提供扣划保证金的相关依据，财务部门应在收到相关依据后，及时进行扣划操作，并做好账务处理。代偿资金的使用1.代偿决策：当被担保人出现违约情况，可能需要公司进行代偿时，业务部门应及时进行调查和评估，并向风险管理部门提交代偿申请。风险管理部门应组织相关人员对代偿申请进行审核，根据审核结果提出代偿意见，报公司管理层审批。2.代偿操作：经公司管理层审批同意后，财务部门应按照担保合同的约定，及时将代偿资金支付给债权人。在代偿过程中，财务部门应严格按照相关规定和流程进行操作，确保代偿资金的安全和准确支付。3.代偿资金追偿：公司在代偿后，业务部门应立即启动追偿程序，制定追偿方案，采取多种方式向被担保人进行追偿。财务部门应配合业务部门做好追偿资金的回收和账务处理工作。担保业务款的风险管理风险评估1.业务受理阶段：业务部门在受理担保业务时，应严格对被担保人的信用状况、经营情况、还款能力等进行调查和评估，充分了解担保业务的风险程度。风险管理部门应参与业务的前期调查和评估工作，为担保业务的决策提供专业意见。2.担保期间：在担保业务期间，业务部门应定期对被担保人的经营情况和还款情况进行跟踪和监控，及时发现潜在的风险隐患。风险管理部门应定期对担保业务的风险状况进行评估，根据评估结果调整风险控制措施。风险预警1.建立预警指标体系：公司应建立完善的担保业务款风险预警指标体系，包括被担保人的财务指标、信用指标、经营指标等。当指标出现异常变化时，应及时发出预警信号。2.预警处理：业务部门在收到风险预警信号后，应立即对预警情况进行调查和分析，制定相应的风险应对措施。风险管理部门应加强对风险应对措施的指导和监督，确保风险得到有效控制。风险处置1.风险化解措施：对于出现风险的担保业务，公司应根据风险的性质和程度，采取不同的风险化解措施，如要求被担保人提供追加担保、调整还款计划、进行债务重组等。2.法律诉讼：如通过其他方式无法有效化解风险，公司应及时采取法律诉讼手段，维护公司的合法权益。法律事务部门应负责组织和处理法律诉讼相关事宜，财务部门应配合做好诉讼费用的支付和追偿资金的回收工作。担保业务款的监督与检查内部审计公司内部审计部门应定期对担保业务款的管理情况进行审计，检查担保业务款的收取、使用、管理等环节是否符合本办法的规定和公司的相关制度。审计部门应及时发现问题并提出整改建议，督促相关部门进行整改。外部监督公司应积极配合监管部门的监督检查工作，按照监管要求及时提供相关资料和信息。对于监管部门提出的意见和建议，公司应认真对待，及时进行整改。担保业务款的会计核算与统计分析会计核算财务部门应按照国家统一的会计制度和公司的财务管理制度，对担保业务款进行准确的会计核算。设置专门的会计科目，详细记录担保费、保证金、代偿资金等业务款的收支情况，确保会计信息的真实、准确、完整。统计分析1.数据统计：业务部门和财务部门应定期对担保业务款的相关数据进行统计，包括担保费收入、保证金余额、代偿金额、追偿回收金额等。2.分析报告：财务部门应根据统计数据，定期编制担保业务款分析报告，分析担保业务款的收支情况、风险状况、资金使用效率等，为公