德阳公务卡管理办法

德阳公务卡管理办法总则目的与依据为进一步加强德阳市公务支出管理，规范公务卡使用，提高财政财务管理透明度，根据《中华人民共和国预算法》、《财政国库管理制度改革试点方案》（财库〔2001〕24号）等相关法律法规及财政财务管理规定，结合我市实际情况，制定本办法。适用范围本办法适用于德阳市各级预算单位，包括党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派和工商联机关，以及工会、共青团、妇联等人民团体和事业单位。定义本办法所称公务卡，是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。公务卡实行“银行授信额度、个人持卡支付、单位报销还款、财政实时监控”的操作方式。公务卡的管理职责财政部门职责1.负责制定公务卡管理制度及相关配套办法，组织和指导预算单位实施公务卡改革工作。2.负责选择确定公务卡代理银行，签订公务卡服务协议，规范银行服务行为。3.监控预算单位公务卡支出情况，定期对公务卡支出信息进行统计分析，发现问题及时督促整改。4.协调解决公务卡改革实施过程中出现的问题，保障公务卡改革工作顺利推进。预算单位职责1.负责本单位公务卡制度的组织实施和日常管理工作，制定本单位公务卡使用管理具体规定。2.组织本单位工作人员统一办理公务卡，做好新增、调动、退休等人员的公务卡管理工作。3.督促本单位持卡人规范使用公务卡，及时办理公务卡报销还款业务。4.审核本单位公务卡报销事项，对报销凭证的真实性、合法性、完整性负责。5.配合财政部门做好公务卡改革的相关工作，提供必要的信息和资料。代理银行职责1.按照与财政部门签订的公务卡服务协议，为预算单位和持卡人提供优质、高效、便捷的公务卡服务。2.及时向财政部门反馈公务卡业务信息，协助财政部门做好公务卡监控管理工作。3.加强对公务卡业务的风险管理，确保公务卡支付安全。4.按照规定与预算单位进行对账，及时提供公务卡对账单等相关资料。公务卡的办理办理主体预算单位工作人员原则上每人持有一张公务卡。新任职人员在单位确定其工作岗位后，应在规定时间内办理公务卡。发卡银行选择财政部门通过公开招标等方式，选择具有良好商业信誉、较强资金实力、先进信息系统和优质服务能力的商业银行作为公务卡代理银行。代理银行应按照财政部门要求，提供规范的公务卡服务，满足公务卡使用管理的各项要求。办理流程1.预算单位统一组织本单位工作人员填写公务卡申请表，连同个人有效身份证件复印件一并提交代理银行。2.代理银行按照有关规定进行审核，对符合条件的申请人予以发卡，并将发卡信息及时反馈给预算单位。3.预算单位收到代理银行的发卡信息后，通知持卡人领取公务卡，并组织持卡人签订公务卡使用协议，明确双方权利义务。公务卡的使用使用范围公务卡主要用于预算单位原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、会议费、招待费、办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。属于政府采购项目的支出，应按政府采购有关规定执行。信用额度公务卡信用额度由预算单位根据本单位业务需要，与代理银行协商确定。原则上每张公务卡的信用额度不超过5万元，具体额度由预算单位根据实际情况确定。免息还款期和最低还款额公务卡的免息还款期最长为56天，具体免息还款期按照发卡银行规定执行。最低还款额由发卡银行根据持卡人信用状况等因素确定，一般为透支余额的10%。支付方式1.持卡人在进行公务消费时，应优先使用公务卡支付结算。2.持卡人使用公务卡消费时，应取得相应的发票等报销凭证，并在规定的免息还款期内，按照本单位财务制度规定，填写报销审批单，附发票等报销凭证及公务卡消费交易凭条，提交单位财务部门审核报销。公务卡的报销报销流程1.持卡人在公务消费后，应及时将发票等报销凭证及公务卡消费交易凭条整理粘贴好，并按照本单位财务制度规定填写报销审批单。2.持卡人将报销审批单及相关凭证提交所在单位财务部门。财务部门对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，审核无误后，通过公务卡支持系统查询该笔消费信息，确认无误后予以报销。3.财务部门按照财政国库管理制度规定，通过零余额账户将报销款项直接支付到公务卡账户。报销期限持卡人应在公务卡免息还款期内，及时办理公务卡报销还款业务。因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担。报销凭证要求1.公务卡报销凭证应包括发票、财政监制的收据、购物小票等合法有效的原始凭证。发票应注明购买商品或服务的名称、数量、单价、金额等详细信息，并加盖销售方发票专用章。2.公务卡消费交易凭条应包括交易日期、交易金额、交易商户名称等信息。持卡人应确保公务卡消费交易凭条与报销凭证的内容一致。公务卡的管理与监督账户管理1.代理银行应为每个预算单位开设一个公务卡账户，用于记录预算单位公务卡的收支情况。2.预算单位应加强对公务卡账户的管理，定期与代理银行进行对账，确保账户余额准确无误。信息管理1.财政部门建立公务卡支持系统，用于公务卡申请、审批、报销、还款等业务的管理和监控。2.代理银行应及时将公务卡持卡人的基本信息、信用额度、交易明细等信息上传至公务卡支持系统，确保财政部门能够实时监控公务卡支出情况。3.预算单位应妥善保管公务卡持卡人的相关信息，不得泄露。监督检查1.财政部门定期对预算单位公务卡制度执行情况进行监督检查，重点检查公务卡使用范围、报销流程、账户管理等方面的情况。2.预算单位应加强对本单位公务卡使用情况的内部监督检查，发现问题及时整改。3.代理银行应配合财政部门和预算单位做好公务卡监督检查工作，提供必要的业务资料和信息。违规处理1.对违反本办法规定，有下列行为之一的持卡人，按照有关规定给予相应处理：恶意透支、拖欠还款，影响单位财务信用的；违规使用公务卡套取现金的；因个人原因导致公务卡被盗刷，造成经济损失的。2.对违反本办法规定，有下列行为之一的预算单位，财政部门责令其限期整改，情节严重的，暂停其公务卡报销业务：未按规定组织本单位工作人员办理公务卡的；未按规定审核公务卡报销事项，造成财政资金损失的；未按规定对公务卡账户进行管理，导致账户信息混乱的。3.对违反本办法规定，有下列行为之一的代理银行，财政部门将视情节轻重，采取警告、暂停公务卡服务等措施，直至终止公务卡服务协议：未按