风险评测管理办法

风险评测管理办法一、总则（一）目的本办法旨在建立科学、规范、有效的风险评测管理体系，全面、准确地识别、评估和监测公司面临的各类风险，为公司决策提供依据，保障公司稳健运营，实现可持续发展。（二）适用范围本办法适用于公司及所属各部门、分支机构在经营管理活动中涉及的各类风险评测管理工作。（三）风险评测定义风险评测是指运用科学的方法和工具，对公司内外部环境因素进行分析，识别可能影响公司目标实现的风险因素，并对其发生的可能性和影响程度进行评估，确定风险等级，以便采取相应的风险应对措施。（四）风险分类1.市场风险：因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使公司表内和表外业务发生损失的风险。包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险等。2.信用风险：交易对手未能履行合同义务而造成经济损失的风险。主要包括客户信用风险、合作伙伴信用风险等。3.操作风险：由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全、客户、产品和业务活动、实物资产损坏、营业中断和信息技术系统瘫痪、执行、交割和流程管理等风险事件。4.流动性风险：公司无法及时以合理成本满足流动性需求的风险。5.合规风险：公司因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于公司自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。6.战略风险：公司在追求长期战略目标过程中，因内外部环境的不确定性而导致战略目标无法实现的风险。（五）风险评测原则1.全面性原则：涵盖公司经营管理的各个方面，对所有可能影响公司目标实现的风险进行全面评测。2.客观性原则：依据客观事实和数据，运用科学的方法和工具进行风险评测，确保评测结果真实、准确。3.动态性原则：风险状况是不断变化的，风险评测应根据内外部环境的变化及时调整，确保对风险的持续跟踪和有效管理。4.重要性原则：根据风险对公司目标的影响程度，确定重点评测对象，集中资源进行管理。5.成本效益原则：在风险评测过程中，充分考虑评测成本与收益的关系，确保评测工作的经济合理性。二、风险评测组织架构与职责（一）风险管理委员会1.组成：由公司高级管理人员组成，设主任一名，副主任若干名。2.职责：审议公司风险评测管理的总体目标、政策和策略。审批重大风险评测报告，对公司重大风险事项进行决策。监督公司风险评测管理工作的执行情况，协调解决风险管理中的重大问题。（二）风险管理部门1.组成：配备专业的风险管理人员，设部门负责人一名。2.职责：制定和完善公司风险评测管理制度、流程和方法。组织开展公司全面风险评测工作，定期编制风险评测报告。对各类风险进行识别、评估和监测，提出风险预警和应对建议。协调各部门的风险管理工作，指导和监督下属机构的风险评测管理工作。（三）各业务部门1.职责：负责本部门业务范围内的风险识别、评估和控制工作，及时向风险管理部门报告风险状况。配合风险管理部门开展风险评测工作，提供相关数据和信息。落实风险管理部门提出的风险应对措施，对本部门业务风险负责。（四）内部审计部门1.职责：对公司风险评测管理体系的有效性进行审计监督，检查风险评测制度的执行情况。对风险评测报告进行审计，评估其真实性、准确性和完整性。对发现的问题提出整改意见，并跟踪整改落实情况。三、风险评测流程（一）风险识别1.收集信息：风险管理部门会同各业务部门广泛收集与公司经营管理相关的内外部信息，包括但不限于市场动态、行业政策、法律法规、公司战略规划、业务流程、财务数据、客户信息等。信息收集渠道包括内部报告、外部新闻媒体、行业研究机构、政府部门网站、专业数据库等。2.风险识别方法：采用问卷调查、访谈、研讨会、流程图分析、情景分析等方法，对收集的信息进行分析，识别可能存在的风险因素。运用风险清单、风险矩阵等工具，对识别出的风险因素进行分类整理，形成风险因素清单。（二）风险评估1.评估指标设定：根据不同类型的风险，设定相应的评估指标。例如，市场风险评估指标可包括利率波动幅度、汇率变动率、股票价格波动率等；信用风险评估指标可包括客户信用评级、违约概率、违约损失率等；操作风险评估指标可包括内部损失事件发生频率、外部损失事件发生频率等。评估指标应具有可量化、可操作性强的特点，能够准确反映风险的特征和程度。2.评估方法选择：采用定性与定量相结合的方法进行风险评估。定性评估方法主要包括专家判断法、德尔菲法等，通过专家的经验和专业知识对风险发生的可能性和影响程度进行主观评价；定量评估方法主要包括风险价值（VaR）模型、信用评分模型、操作风险高级计量法等，运用数学模型和统计方法对风险进行量化评估。根据风险的性质和特点，合理选择评估方法，确保评估结果的准确性和可靠性。3.风险等级确定：根据风险评估结果，按照风险发生的可能性和影响程度两个维度，将风险划分为高、中、低三个等级。风险等级划分标准如下：高风险：风险发生的可能性很高，且一旦发生将对公司造成重大损失，严重影响公司目标的实现。中风险：风险发生的可能性较高，且一旦发生将对公司造成较大损失，对公司目标的实现有一定影响。低风险：风险发生的可能性较低，且一旦发生将对公司造成较小损失，对公司目标的实现影响较小。（三）风险监测1.监测指标设定：建立风险监测指标体系，对已识别和评估的风险进行持续监测。监测指标应与风险评估指标相衔接，能够及时反映风险的变化情况。例如，市场风险监测指标可包括风险敞口、风险价值（VaR）、敏感性分析指标等；信用风险监测指标可包括客户信用状况变化、贷款集中度、不良贷款率等；操作风险监测指标可包括关键风险指标（KRI）、风险事件发生次数等。2.监测频率：根据风险的性质和重要程度，确定不同风险的监测频率。对于高风险事项，应进行实时监测；对于中风险事项，应定期进行监测，如每周、每月或每季度监测一次；对于低风险事项，可进行不定期监测。3.监测方法：采用数据统计分析、风险预警系统、现场检查等方法对风险进行监测。通过对监测数据的分析，及时发现风险变化趋势，发出风险预警信号。风险管理部门应定期对监测数据进行汇总分析，撰写风险监测报告，向风险管理委员会和各业务部门通报风险状况。（四）风险应对1.应对策略选择：根据风险评估结果和公司风险偏好，选择合适的风险应对策略。风险应对策略主要包括风险规避、风险降低、风险转移和风险承受。风险规避：对于风险发生可能性很高且影响程度很大，公司无法承受的风险，应采取风险规避策略，如停止相关业务活动、退出高风险市场等。风险降低：对于风险发生可能性较高或影响程度较大，但公司有能力承受的风险，应采取风险降低策略，如优化业务流程、加强内部控制、分散投资等。风险转移：对于风险发生可能性较低但影响程度很大，公司无法自行承担的风险，应采取风险转移策略，如购买保险、签订远期合同、开展资产证券化等。风险承受：对于风险发生可能性较低且影响程度较小，公司能够承受的风险，可采取风险承受策略，如自行承担风险损失，不采取额外的风险应对措施。2.制定应对措施：针对选定的风险应对策略，制定具体的风险应对措施。应对措施应明确责任部门、实施时间和预期效果等。例如，对于市场风险，可采取调整投资组合、加强市场研究和分析、运用套期保值工具等措施；对于信用风险，可加强客户信用评级管理、完善信贷审批流程、加强贷后管理等措施；对于操作风险，可加强员工培训、完善信息系统、建立健全内部控制制度等措施。3.实施与监控：各责任部门负责组织实施风险应对措施，并定期向风险管理部门报告实施情况。风险管理部门对风险应对措施的实施效果进行监控和评估，及时发现问题并提出改进建议。如发现风险应对措施未能达到预期效果，应及时调整应对策略和措施。四、风险评测报告（一）报告类型1.定期报告：风险管理部门应定期编制风险评测报告，如年度风险评测报告、季度风险评测报告等。定期报告应全面反映公司在一定时期内的风险状况、风险评估结果、风险监测情况和风险应对措施等。2.专项报告：针对公司重大风险事项或特定风险领域，风险管理部门应及时编制专项风险评测报告。专项报告应深入分析特定风险的成因、影响程度和发展趋势，并提出针对性的风险应对建议。（二）报告内容1.风险状况概述：简要介绍公司面临的各类风险的总体情况，包括风险的类型、分布和变化趋势等。2.风险评估结果：详细阐述各类风险的评估方法、评估指标、评估结果和风险等级。对高风险和中风险事项进行重点分析，说明其风险特征和形成原因。3.风险监测情况：报告风险监测指标的执行情况，分析风险变化趋势，对异常情况进行预警和原因分析。4.风险应对措施：总结公司采取的风险应对策略和措施，评估其实施效果。对尚未实施或正在实施的风险应对措施，说明进展情况和下一步计划。5.风险管理建议：根据风险评测结果，提出加强公司风险管理的建议，包括完善风险管理制度、优化业务流程、加强内部控制、提升员工风险意识等方面。（三）报告审批与发布1.审批流程：风险评测报告编制完成后，应按照公司内部审批流程进行审批。一般先由风险管理部门负责人审核，再报风险管理委员会审批。对于重大风险评测报告，可能还需要提交公司董事会审议。2.发布范围：风险评测报告经审批通过后，应及时发送给公司高级管理人员、各业务部门负责人和相关人员。同时，根据需要，可将报告部分内容向公司外部监管机构、投资者等披露。五、风险评测信息系统（一）系统建设目标建立一套完善的风险评测信息系统，实现风险信息的集中管理、实时监测和分析评估，为公司风险管理决策提供准确、及时、全面的信息支持。（二）系统功能模块1.风险信息采集模块：负责收集公司内外部各类风险信息，包括市场数据、信用数据、操作风险事件数据等，并将其进行整理和存储。2.风险评估模块：运用设定的评估方法和模型，对采集到的风险信息进行分析评估，确定风险等级和风险状况。3.风险监测模块：实时监测风险指标的变化情况，对风险进行预警和提示。同时，能够生成风险监测报表和图表，直观展示风险动态。4.风险应对模块：根据风险评估结果，提供风险应对策略和措施建议，并跟踪风险应对措施的实施情况。5.报告生成模块：自动生成风险评测报告，包括定期报告和专项报告，提高报告编制的效率和准确性。6.数据分析模块：对风险数据进行深入分析，挖掘风险规律和潜在风险因素，为公司风险管理提供决策依据。（三）系统维护与管理1.系统安全管理：建立健全风险评