市引导基金管理办法

市引导基金管理办法一、总则（一）目的与宗旨为充分发挥财政资金的引导和放大作用，促进产业结构调整和经济转型升级，规范市引导基金的运作与管理，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和政策规定，结合本市实际情况，制定本办法。（二）定义与范围本办法所称市引导基金，是指由市政府设立并按市场化方式运作的政策性基金，主要通过扶持创业投资企业发展，引导社会资本投向战略性新兴产业、高新技术产业、现代服务业等领域，推动产业创新发展。（三）基本原则1.政府引导、市场运作充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，政府引导基金通过政策导向和市场化运作方式，吸引社会资本参与，共同推动产业发展。2.科学决策、防范风险建立健全科学的决策机制和风险防控体系，确保引导基金运作的规范性、安全性和有效性，防范各类风险。3.公开透明、强化监督引导基金的设立、运作、管理等全过程应遵循公开、公平、公正的原则，接受社会监督，确保资金使用规范、透明。（四）管理职责1.市财政部门负责引导基金的预算管理、资金拨付、监督检查等工作，制定引导基金的财务管理制度和绩效评价办法。2.市发展改革部门负责会同有关部门研究制定产业发展规划和政策，确定引导基金支持的产业领域和方向，指导项目申报和审核工作。3.市经济和信息化部门负责会同有关部门推进工业领域的产业升级和创新发展，指导工业项目的申报和审核工作，配合做好引导基金的相关管理工作。4.市科技部门负责会同有关部门推进科技创新工作，指导科技项目的申报和审核工作，配合做好引导基金对科技型企业的支持和管理工作。5.市金融监管部门负责对引导基金参股的创业投资企业进行监督管理，规范其运作行为，防范金融风险。6.其他相关部门按照各自职责，协同做好引导基金的相关管理工作。二、资金来源与运作方式（一）资金来源1.市财政预算安排由市财政每年安排一定规模的资金作为引导基金的主要来源。2.上级财政专项资金争取上级财政部门设立的与产业发展相关的专项资金，纳入引导基金统筹使用。3.其他资金通过社会捐赠、基金收益转增等方式筹集的资金。（二）运作方式1.参股设立创业投资企业引导基金以参股方式与社会资本共同发起设立创业投资企业，引导基金的参股比例一般不超过创业投资企业注册资本的30%。2.跟进投资对于已获创业投资企业投资但资金仍有缺口的优质项目，引导基金可按照一定比例跟进投资，以支持项目发展。3.风险补助对创业投资企业投资于本市战略性新兴产业、高新技术产业等领域的项目，按照一定比例给予风险补助，分担投资风险。三、投资运作（一）投资领域引导基金重点支持以下领域的企业发展：1.战略性新兴产业包括新一代信息技术、生物、新能源、新材料、高端装备制造、新能源汽车、节能环保等产业。2.高新技术产业符合国家高新技术企业认定标准的企业，以及从事高新技术研发、创新的企业。3.现代服务业包括金融服务、科技服务、文化创意、物流服务、电子商务等领域。（二）投资项目要求1.符合产业政策导向投资项目应符合国家和本市产业发展政策，属于引导基金支持的重点领域。2.具有创新性和成长性投资项目应具有较强的技术创新性或商业模式创新性，具备良好的市场前景和成长潜力。3.规范的公司治理结构被投资企业应具备完善的公司治理结构，财务状况良好，运作规范。4.合理的股权结构被投资企业的股权结构应合理，不存在重大权属纠纷。（三）投资决策程序1.项目申报由创业投资企业或项目单位向市发展改革部门提交项目申报材料，包括项目可行性研究报告、商业计划书、企业营业执照、财务报表等。2.项目初审市发展改革部门会同有关部门对申报项目进行初审，筛选出符合条件的项目。3.专家评审组织相关领域的专家对初审通过的项目进行评审，重点评估项目的技术创新性、市场前景、投资价值等。4.决策审批根据专家评审意见，由市引导基金管理委员会进行决策审批，确定投资项目和投资方案。（四）投资管理1.签订投资协议引导基金与创业投资企业、被投资企业签订投资协议，明确各方的权利和义务。2.资金拨付按照投资协议约定，及时将引导基金资金拨付至创业投资企业或被投资企业。3.项目监管建立健全项目监管机制，对投资项目的实施情况进行跟踪检查，及时掌握项目进展情况和存在的问题。4.绩效评价定期对投资项目进行绩效评价，评估投资效果和资金使用效益，为后续投资决策提供参考依据。四、收益分配与退出机制（一）收益分配1.参股创业投资企业引导基金按照投资协议约定，与其他股东共同分享创业投资企业的投资收益。引导基金的收益分配方式和比例应在投资协议中明确规定。2.跟进投资引导基金跟进投资所获得的收益，按照一定比例在引导基金和创业投资企业之间进行分配。3.风险补助创业投资企业获得风险补助后，如投资项目取得收益，应按照一定比例将收益返还给引导基金。（二）退出机制1.股权转让引导基金可通过股权转让的方式退出投资项目，转让价格应按照市场原则确定。2.企业回购在符合投资协议约定的情况下，被投资企业可按照约定价格回购引导基金持有的股权。3.清算退出如投资项目出现清算情形，引导基金按照投资协议约定的顺序参与清算分配。五、风险管理（一）风险识别与评估建立健全风险识别和评估机制，对引导基金运作过程中可能面临的政策风险、市场风险、投资风险、管理风险等进行全面识别和评估。（二）风险防控措施1.政策风险防控密切关注国家和地方政策变化，及时调整引导基金的投资策略和方向，降低政策风险。2.市场风险防控加强对市场动态的监测和分析，合理选择投资项目和投资时机，分散投资风险。3.投资风险防控严格执行投资决策程序，加强对投资项目的尽职调查和风险评估，选择优质项目进行投资。4.管理风险防控建立健全内部管理制度，加强对引导基金运作过程的规范管理，提高管理水平，防范管理风险。（三）风险补偿机制设立风险补偿专项资金，对因不可抗力等原因导致引导基金投资损失的，按照一定比例给予补偿。六、监督管理（一）监督管理主体市财政部门会同有关部门负责对引导基金的运作和管理进行监督检查，确保引导基金规范运作。（二）监督管理内容1.资金使用情况检查引导基金资金是否按照规定用途使用，有无截留、挪用等情况。2.投资项目进展情况跟踪检查投资项目的实施情况，确保项目按计划推进，达到预期目标。3.收益分配情况监督引导基金的收益分配是否符合投资协议约定，是否及时、足额到位。4.内部控制制度执行情况检查引导基金管理机构的内部控制制度是否健全，执行是否有效。（三）信息披露引导基金管理机构应定期向社会公开引导基金的运作情况、投资项目进展情况、收益分配情况等信息，接受社会监督。七、绩效评价（一）评价主体与对象市财政部门负责组织对引导基金的绩效评价工作，评价对象为引导基金管理机构和投资项目。（二）评价指标与方法1.评价指标包括资金使用效益、投资项目质量、产业引导效果、风险管理水平等方面的指标。2.评价方法采用定量分析与定性分析相结合的方法，对引导基金的绩效进行综合评价。