旧委托贷款管理办法

旧委托贷款管理办法一、总则（一）目的为规范公司委托贷款业务管理，保障委托贷款各方的合法权益，防范金融风险，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司及所属各部门、分支机构开展的委托贷款业务活动。（三）基本原则1.依法合规原则委托贷款业务必须严格遵守国家法律法规、金融监管规定以及本公司内部规章制度，确保业务操作合法合规。2.平等自愿原则委托人与借款人应在平等自愿的基础上签订委托贷款合同，明确双方的权利和义务。3.风险可控原则公司应建立健全风险防控机制，对委托贷款业务进行全过程风险管理，确保业务风险可控。4.专款专用原则借款人应按照合同约定使用贷款资金，不得挪作他用，公司有责任对贷款资金的使用情况进行监督。二、委托贷款业务定义与范围（一）定义委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。（二）范围本公司办理的委托贷款业务范围包括但不限于：固定资产贷款、流动资金贷款、项目融资贷款等各类合法合规的贷款业务。三、委托贷款业务流程（一）业务受理1.委托人向公司提出委托贷款申请，提交相关资料，包括但不限于营业执照副本、法定代表人身份证明、授权委托书、资金来源证明、贷款用途说明、借款人基本情况及财务状况等。2.公司业务部门对委托人提交的资料进行初审，审核资料的完整性、真实性和合规性。如发现资料不全或不符合要求，应及时通知委托人补充或更正。（二）尽职调查1.初审通过后，公司风险管理部门对借款人进行尽职调查，调查内容包括借款人的主体资格、经营状况、财务状况、信用状况、贷款用途的真实性和可行性等。2.风险管理部门应通过多种渠道收集借款人信息，如实地考察、查阅财务报表、查询信用记录等，并撰写尽职调查报告，对借款人的风险状况进行评估。（三）合同签订1.根据尽职调查结果，公司与委托人、借款人签订委托贷款合同。合同应明确各方的权利和义务，包括贷款金额、期限、利率、用途、还款方式、担保方式、违约责任等条款。2.委托贷款合同签订后，公司应及时办理相关手续，如抵押物登记、质押物交付等，确保合同的有效性和可执行性。（四）贷款发放1.公司按照委托贷款合同约定，将贷款资金发放至借款人账户。在发放贷款前，应再次审核借款人的提款申请，确保提款条件已满足。2.贷款发放过程中，应严格执行资金划转手续，确保资金安全、准确、及时到账。（五）贷后管理1.公司应定期对借款人的贷款使用情况进行跟踪检查，检查内容包括贷款资金是否按合同约定用途使用、借款人的经营状况和财务状况是否发生重大变化等。2.如发现借款人存在违约行为或贷款风险增加的情况，应及时采取措施，如要求借款人限期整改、提前收回贷款等，并向委托人报告。3.公司应按照规定对委托贷款业务进行风险分类，及时计提贷款损失准备，确保风险得到有效控制。（六）贷款收回1.贷款到期前，公司应提前通知借款人准备还款资金，并督促借款人按时足额还款。2.借款人应按照合同约定的还款方式和时间归还贷款本息。公司在收到还款资金后，应及时办理相关手续，并将还款情况通知委托人。3.如借款人未能按时足额还款，公司应按照合同约定采取相应的催收措施，如加收罚息、处置抵押物或质押物等，并向委托人报告。四、委托贷款业务相关各方职责（一）委托人职责1.提供合法、合规的资金来源，并对资金来源的真实性和合法性负责。2.确定贷款对象、用途、金额、期限、利率等，并承担相应的风险。3.按照合同约定及时足额支付手续费。4.配合公司开展尽职调查、贷后管理等工作。（二）借款人职责1.向公司提供真实、完整、有效的资料，配合公司开展尽职调查工作。2.按照合同约定使用贷款资金，不得挪作他用。3.按时足额偿还贷款本息，承担贷款使用过程中的相关费用。4.接受公司的贷后管理和监督检查，如发现自身经营状况或财务状况发生重大变化，应及时通知公司。（三）公司职责1.负责委托贷款业务的受理、尽职调查、合同签订、贷款发放、贷后管理和贷款收回等工作。2.对委托贷款业务进行风险管理，确保业务风险可控。3.按照合同约定收取手续费，并依法纳税。4.保守委托人、借款人的商业秘密和个人隐私。五、风险管理与内部控制（一）风险识别与评估1.公司应建立健全风险识别与评估机制，对委托贷款业务可能面临的风险进行全面、系统的识别和评估。2.风险识别与评估应涵盖信用风险、市场风险、操作风险等各类风险，并定期进行更新和完善。（二）风险控制措施1.针对不同类型的风险，公司应制定相应的风险控制措施。例如，对于信用风险，应加强对借款人的尽职调查和信用评级，合理确定贷款额度和期限，要求借款人提供有效的担保措施等；对于市场风险，应密切关注市场动态，合理确定贷款利率，采取套期保值等手段进行风险对冲；对于操作风险，应加强内部控制，规范业务操作流程，提高员工业务素质和风险意识等。2.公司应建立风险预警机制，及时发现和预警潜在的风险，并采取相应的措施进行处置。（三）内部控制制度1.公司应建立健全内部控制制度，明确各部门和岗位在委托贷款业务中的职责和权限，确保业务操作的规范、透明和风险可控。2.内部控制制度应涵盖业务流程、风险管理、财务管理、审计监督等各个方面，并定期进行内部审计和监督检查，及时发现和纠正存在的问题。六、财务管理与会计核算（一）手续费管理1.公司应按照合同约定收取委托贷款手续费，并严格按照国家有关规定进行财务管理和会计核算。2.手续费收入应及时足额入账，不得截留、挪用或坐支。（二）贷款损失准备计提1.公司应按照规定计提委托贷款损失准备，用于弥补可能发生的贷款损失。2.贷款损失准备的计提应根据风险分类结果和实际情况进行合理估计，并定期进行调整。（三）会计核算1.公司应按照国家统一的会计制度进行委托贷款业务的会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。2.会计核算应清晰反映委托贷款业务的资金流向、收入支出、风险状况等情况，并定期编制财务报表，向公司管理层和委托人报告。七、信息披露与报告制度（一）信息披露1.公司应按照法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露委托贷款业务相关信息。2.信息披露内容应包括委托贷款业务的基本情况、风险管理情况、财务状况等，确保委托人及其他利益相关者能够充分了解业务情况。（二）报告制度1.公司应建立健全委托贷款业务报告制度，定期向公司管理层和监管部门报告业务开展情况、风险状况、重大事项等。2.报告应采用书面形式，并按照规定的格式和内容要求进行编制。如遇重大突发事件或风险事件，应及时报告。八、监督检查与违规处理（一）监督检查1.公司内部审计部门应定期对委托贷款业务进行监督检查，检查内容包括业务操作合规性、风险管理有效性、内部控制执行情况等。2.监管部门有权对公司委托贷款业务进行监督检查，公司应积极配合，如实提供相关资料和信息。（二）违规处理1.如发现公司员工在委托贷款业务中存在违规行为，公司应按照内部规章制度进行严肃处理，追究相关人员的责任。2.如因违规行为给委托人或借款人造成损失的，公司应依法承担相应