商场私收银管理办法

商场私收银管理办法一、总则（一）目的为加强商场收银管理，规范收银行为，防范私收银等违规行为，保障商场资金安全，维护商场正常运营秩序，特制定本管理办法。（二）适用范围本办法适用于商场内所有收银岗位工作人员、商户及其从业人员，以及与商场收银相关的其他人员。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家法律法规、行业标准以及商场相关规定，确保收银活动合法合规。2.安全性原则：保障商场资金安全，防止资金流失、挪用等风险。3.透明性原则：收银操作过程应公开透明，便于监督和管理。4.责任追究原则：对私收银等违规行为，依法依规追究相关人员责任。二、收银岗位设置与职责（一）岗位设置1.商场统一收银岗位：负责商场自营区域商品的收款工作。2.商户收银岗位：负责各商户店内商品的收款工作。（二）职责分工1.商场统一收银岗位职责准确扫描商品条码，录入商品信息，确保收款金额准确无误。为顾客提供优质的收款服务，解答顾客关于收款的疑问。负责收款设备的日常维护和管理，发现问题及时报告。每日营业结束后，整理收款凭证，与财务部门进行交接。2.商户收银岗位职责按照商场规定的收银流程，为顾客提供收款服务。妥善保管商户的收款资金，及时缴存商场指定账户。定期与商场财务部门核对收款账目，确保账目清晰准确。配合商场开展的各类收银检查工作，如实提供相关资料。三、收银流程规范（一）商场统一收银流程1.顾客选购商品后，将商品送至商场统一收银台。2.收银员扫描商品条码，系统自动显示商品名称、价格等信息。3.收银员核对商品信息无误后，告知顾客应付金额。4.顾客支付货款，收银员收取现金、银行卡、移动支付等款项，并进行相应操作。5.收银员打印购物小票，将商品和购物小票一并交给顾客。6.每日营业结束后，收银员对收款设备进行检查和清理，整理收款凭证，与财务人员进行交接。（二）商户收银流程1.顾客在商户店内选购商品后，商户收银员按照商场规定的价格和收款方式收取货款。2.商户收银员开具销售凭证，注明商品名称、数量、价格、收款金额等信息，并加盖商户印章。3.商户收银员每日营业结束后，统计当日收款金额，填写现金缴存单等相关凭证。4.商户收银员将当日收款资金及相关凭证在规定时间内缴存至商场指定账户。5.商户定期与商场财务部门核对收款账目，如有差异及时查明原因并进行调整。四、私收银行为界定与危害（一）私收银行为界定1.未经商场同意，商户或其从业人员私自收取顾客货款，未通过商场统一收银系统进行结算。2.商场工作人员利用职务之便，私自截留顾客货款，未将款项缴存商场指定账户。3.以任何形式将商场应收款项转入个人账户或其他非商场指定账户。（二）私收银行为的危害1.导致商场资金流失，影响商场正常运营和财务状况。2.破坏商场收银管理秩序，损害商场信誉和形象。3.逃避税收监管，造成国家税收损失。4.引发商业贿赂等违法违规行为，扰乱市场竞争环境。五、私收银防范措施（一）加强员工培训1.定期组织商场员工和商户从业人员参加收银管理培训，提高其法律意识、合规意识和职业道德水平。2.培训内容包括收银流程、私收银行为的界定与危害、相关法律法规等，确保员工熟悉收银操作规范和禁止行为。（二）完善监控系统1.在商场收银区域安装高清监控摄像头，确保监控无死角，能够清晰记录收银过程。2.监控资料保存期限不少于规定天数，以便在需要时进行查阅和调查。（三）强化财务管理1.商场财务部门加强对收银资金的监管，定期核对收款账目，及时发现和处理异常情况。2.严格执行资金缴存制度，确保商户收款资金及时、足额缴存商场指定账户。3.加强对财务人员的培训和管理，提高其业务水平和风险防范意识。（四）建立举报机制1.在商场内公布举报电话、邮箱等举报渠道，鼓励员工、商户及顾客对私收银行为进行举报。2.对举报属实的人员给予一定奖励，并严格保密举报人信息。3.及时受理和调查举报事项，对违规行为依法依规进行处理。六、监督检查与违规处理（一）监督检查1.商场管理部门定期对收银情况进行检查，包括收银流程执行情况、收款账目核对、监控资料查看等。2.不定期开展专项检查，重点检查易发生私收银行为的区域和环节。3.检查人员应如实记录检查情况，形成检查报告。（二）违规处理1.对于发现的私收银行为，一经查实，根据情节轻重，对相关责任人给予警告、罚款、辞退等处理。2.涉及商户的，除对商户进行相应处罚外，还将按照合同约定追究其违约责任。3.私收银行为涉嫌违法犯罪的，依法移送司法机关处理。4.对违规行为的处理结果应及时公示，以起到警示作用。七、附则（一）解释