发改委基金管理办法

发改委基金管理办法一、总则（一）目的与宗旨为规范发改委基金的管理和使用，提高资金使用效益，促进经济社会发展，依据国家相关法律法规及政策要求，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于由发改委负责管理的各类基金，包括但不限于产业发展基金、专项建设基金、扶持中小企业基金等。（三）基本原则1.依法合规原则基金的设立、管理和使用必须严格遵守国家法律法规，确保程序合法、操作规范。2.专款专用原则各类基金应按照规定的用途使用，不得挪作他用，确保资金投向符合政策导向和项目需求。3.公开透明原则建立健全基金信息公开制度，加强社会监督，提高基金管理的透明度。4.效益优先原则注重基金使用的经济效益和社会效益，提高资金使用效率，实现基金的保值增值。二、基金的设立与筹集（一）设立依据发改委基金的设立应依据国家宏观经济政策、产业发展规划以及区域发展战略等，旨在支持特定领域、特定项目的发展。（二）设立程序1.项目申报相关部门或单位根据政策导向和发展需求，向发改委提交基金设立项目申请，详细说明项目背景、目标、资金需求、预期效益等。2.可行性研究发改委对申报项目进行可行性研究，组织专家评估论证，审查项目的必要性、可行性和合理性。3.审批决策根据可行性研究报告和专家意见，发改委进行审批决策，确定是否设立基金以及基金的规模、期限等关键要素。（三）筹集方式1.财政拨款由财政部门按照规定安排一定比例的资金作为基金的启动资金或补充资金。2.社会资本参与通过吸引社会资本投入，如企业投资、产业基金、风险投资等方式，拓宽基金的资金来源渠道。3.其他合法途径根据基金性质和项目需求，还可通过发行债券、资产证券化等合法途径筹集资金。三、基金的管理机构与职责（一）管理机构设置设立专门的基金管理委员会或领导小组，负责基金的重大决策和统筹协调工作。管理委员会成员由发改委、财政部门、相关行业主管部门以及专家代表等组成。同时，设立基金管理办公室，作为日常办事机构，负责基金的具体管理和运作。管理办公室可设在发改委内部，配备专业的管理人员，负责基金项目的申报受理、审核评估、资金拨付、监督检查等工作。（二）管理机构职责1.基金管理委员会职责制定和修订基金管理办法及相关政策。审议基金年度预算、决算和重大资金使用计划。对基金投资项目进行决策，确定项目的投资规模、投资方式等。监督基金管理办公室的工作，协调解决基金管理过程中的重大问题。2.基金管理办公室职责贯彻执行基金管理委员会的决策和各项规章制度。负责基金项目的组织申报、受理和初审工作。对申报项目进行实地考察、评估论证，提出审核意见。负责基金资金的筹集、拨付、核算和监督管理，确保资金安全。定期向基金管理委员会报告基金运行情况，及时反馈项目实施过程中的问题。四、基金的投资运作（一）投资方向1.重点产业扶持围绕国家战略性新兴产业、传统产业转型升级等领域，支持相关企业的技术创新、产业升级和项目建设。2.基础设施建设投资于交通、能源、水利、通信等基础设施领域，改善区域发展条件，增强经济发展后劲。3.社会民生项目支持教育、医疗、养老、保障性住房等社会民生项目，促进社会公平与和谐发展。4.中小企业发展设立专项基金，扶持中小企业发展，提高中小企业的创新能力和市场竞争力。（二）投资方式1.直接投资对符合条件的项目进行直接股权投资，成为项目公司的股东，参与项目的决策和管理。2.债权投资通过发放贷款、委托贷款等方式，为项目提供资金支持，获取固定的利息收益。3.参股投资与其他社会资本共同出资设立产业基金或投资公司，以参股方式参与项目投资，按照股权比例分享收益和承担风险。（三）投资决策程序1.项目筛选基金管理办公室根据基金投资方向和项目申报情况，筛选出符合条件的项目，并进行初步审查。2.尽职调查对筛选出的项目进行尽职调查，全面了解项目的基本情况、市场前景、技术水平、财务状况、管理团队等，评估项目的风险和收益。3.项目评估组织专家对尽职调查结果进行评估论证，从技术、经济、环境、法律等方面对项目进行综合评价，提出评估意见。4.决策审批基金管理委员会根据项目评估意见，对投资项目进行决策审批，确定是否投资以及投资金额、投资方式等。（四）投资风险管理1.风险识别与评估建立健全风险识别和评估机制，对基金投资项目面临的市场风险、技术风险、财务风险、管理风险等进行全面分析和评估。2.风险控制措施针对不同类型的风险，采取相应的风险控制措施。如通过多元化投资降低市场风险；加强对项目技术研发和市场推广的跟踪，降低技术风险和市场风险；严格项目财务管理和资金监管，防范财务风险；完善项目公司治理结构，加强管理团队建设，降低管理风险。3.风险监测与预警建立风险监测体系，对基金投资项目的运行情况进行实时监测，及时发现风险隐患，并发出预警信号。根据风险预警情况，及时调整投资策略，采取有效的风险处置措施。五、基金的使用管理（一）资金拨付1.项目资金申请项目实施单位根据项目建设进度和资金需求，向基金管理办公室提交资金申请报告，详细说明申请资金的用途、金额、支付计划等。2.审核拨付基金管理办公室对项目资金申请进行审核，核实项目进展情况和资金使用需求。审核通过后，按照规定的程序和方式将资金拨付给项目实施单位。（二）资金使用监督1.建立健全资金使用监督制度明确资金使用的审批流程、支付方式、核算要求等，加强对资金使用全过程的监督管理。2.定期检查与不定期抽查相结合基金管理办公室定期对项目资金使用情况进行检查，同时不定期进行抽查，确保资金专款专用，杜绝资金挪用、截留等违规行为。3.项目实施单位内部监督项目实施单位应建立健全内部财务管理制度，加强对项目资金使用的内部监督，确保资金使用合规、透明。（三）绩效评价1.建立绩效评价指标体系根据基金投资项目的特点和目标，制定科学合理的绩效评价指标体系，包括经济效益指标、社会效益指标、环境效益指标等。2.定期开展绩效评价工作基金管理办公室定期对基金投资项目进行绩效评价，评价结果作为项目后续资金安排、项目调整以及基金管理决策的重要依据。3.强化绩效评价结果应用对绩效评价优秀的项目给予表彰和奖励，在后续资金安排上给予优先支持；对绩效评价不合格的项目，责令限期整改，整改仍不合格的，收回已拨付资金，并取消项目单位今后申请基金支持的资格。六、基金的收益分配与清算（一）收益分配原则1.兼顾各方利益原则在确保基金保值增值的前提下，合理分配收益，兼顾投资者、项目实施单位和社会公众等各方利益。2.风险与收益相匹配原则根据投资项目的风险程度和收益情况，合理确定收益分配比例，使投资者承担的风险与获得的收益相匹配。（二）收益分配方式1.现金分配按照基金投资收益情况，定期向投资者进行现金分红，将投资收益分配给投资者。2.再投资分配将部分投资收益用于再投资，扩大基金规模，提高基金的投资能力和收益水平。（三）清算程序1.清算条件基金达到规定的存续期限、投资项目全部结束或基金管理委员会决定提前清算时，进行基金清算。2.清算组织成立清算小组，负责基金的清算工作。清算小组由基金管理委员会成员、基金管理办公室人员、会计师事务所、律师事务所等相关人员组成。3.资产处置清算小组对基金的资产进行清查、评估和处置，收回投资本金和收益。在扣除清算费用、应缴纳的税费等后，按照收益分配原则进行剩余财产的分配。4.清算报告清算工作结束后，清算小组编制清算报告，报基金管理委员会审核批准，并向社会公布。七、信息披露与档案管理（一）信息披露1.建立信息披露制度明确信息披露的内容、方式、频率等要求，确保基金管理信息的公开透明。2.信息披露内容包括基金的设立情况、资金筹集情况、投资项目进展情况、资金使用情况、收益分配情况、清算情况等。3.信息披露方式通过发改委官方网站、新闻媒体等渠道向社会公开披露基金相关信息，接受社会监督。（二）档案管理1.档案分类将基金管理过程中形成的各类文件、资料、合同等进行分类整理，包括项目申报文件、可行性研究报告、投资决策文件、资金拨付凭证、监督检查记录、绩效评价报告等。2.档案保管建立专门的档案保管制度，指定专人负责档案保管工作，确保档案的安全、完整。档案保管期限按照国家有关规定执行。3.档案查阅与利用严格档案查阅审批程序，确保档案查阅和利用的合规性。对涉及基金机密的档案，应严格保密，防止信息泄露。八、监督检查与法律责任（一）监督检查1.内部监督基金管理委员会和基金管理办公室应加强对基金管理工作的内部监督，建立健全内部监督机制，定期对基金管理情况进行自查自纠。2.外部监督接受财政、审计、监察等部门的监督检查，积极配合相关部门的工作，如实提供基金管理的有关资料和情况。同时，接受社会公众的监督，对社会公众提出的意见和建议及时进行处理和反馈。（二）法律责任1.对违反本办法规定，有下列行为之一的单位和个人，由相关部门依法给予行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任：未经批准擅自设立基金或变更基金