基金管理办法gov

基金管理办法gov一、总则（一）目的与依据为了加强对基金的管理，规范基金运作，保障基金投资者的合法权益，促进基金行业的健康发展，根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内设立的各类基金，包括证券投资基金、私募基金等。（三）基本原则基金管理应当遵循合法合规、公平公正、诚实守信、风险可控的原则。基金管理人应当以诚实信用、勤勉尽责的态度管理和运用基金财产，保障基金财产的安全、完整。二、基金管理人（一）设立与审批1.设立基金管理人，应当经国务院证券监督管理机构批准。2.设立基金管理人，应当具备下列条件：有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程；注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本；主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近三年没有违法记录；取得基金从业资格的人员达到法定人数；董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件；有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。（二）职责与义务1.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；2.办理基金备案手续；3.对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；4.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；5.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；6.编制中期和年度基金报告；7.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；8.办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；9.按照规定召集基金份额持有人大会；10.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；11.以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；12.国务院证券监督管理机构规定的其他职责。（三）禁止行为1.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；2.不公平地对待其管理的不同基金财产；3.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；4.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；5.依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。三、基金托管人（一）资格条件1.商业银行担任基金托管人，应当具备下列条件：净资产和风险控制指标符合有关规定；设有专门的基金托管部门；取得基金从业资格的专职人员达到法定人数；有安全保管基金财产的条件；有安全高效的清算、交割系统；有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施；有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构、国务院银行业监督管理机构规定的其他条件。2.其他金融机构担任基金托管人，应当经国务院证券监督管理机构会同国务院银行业监督管理机构核准。（二）职责与义务1.安全保管基金财产；2.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；3.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；4.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；5.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；6.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；7.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；8.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；9.按照规定召集基金份额持有人大会；10.按照规定监督基金管理人的投资运作；11.国务院证券监督管理机构规定的其他职责。（三）禁止行为1.将托管的基金财产挪作他用；2.不公平地对待其托管的不同基金财产；3.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；4.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；5.依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。四、基金的募集与交易（一）基金的募集1.基金管理人依照本法发售基金份额，募集基金，应当向国务院证券监督管理机构提交下列文件，并经国务院证券监督管理机构核准：申请报告；基金合同草案；基金托管协议草案；招募说明书草案；律师事务所出具的法律意见书；国务院证券监督管理机构规定提交的其他文件。2.基金募集不得超过国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限。基金募集期限自基金份额发售之日起计算，不得超过三个月。3.基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的百分之八十以上，开放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合国务院证券监督管理机构规定的，基金管理人应当自募集期限届满之日起十日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起十日内，向国务院证券监督管理机构提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。（二）基金份额的交易1.封闭式基金的基金份额，经基金管理人申请，国务院证券监督管理机构核准，可以在证券交易所上市交易。2.开放式基金的基金份额的申购、赎回和登记，由基金管理人负责办理；基金管理人可以委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理。3.基金份额的申购、赎回价格，依据申购、赎回日基金份额净值加、减有关费用计算。五、基金的运作与投资（一）基金财产的投资范围基金财产应当用于下列投资：1.上市交易的股票、债券；2.国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。（二）投资限制1.基金财产不得用于下列投资或者活动：承销证券；违反规定向他人贷款或者提供担保；从事承担无限责任的投资；买卖其他基金份额，但是国务院证券监督管理机构另有规定的除外；向其基金管理人、基金托管人出资；从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。2.基金管理人运用基金财产进行证券投资，不得有下列情形：一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的百分之十；同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的百分之十；基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过该基金的总资产，单只基金所申报的股票数量超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定；中国证监会规定禁止的其他情形。（三）基金的估值与核算1.基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。2.基金管理人应当按照国家有关规定，计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格。3.基金管理人应当对基金资产单独核算，对基金管理人的自有资产与基金资产应当分开管理，不得混合运算。六、基金份额持有人（一）权利与义务1.权利分享基金财产收益；参与分配清算后的剩余基金财产；依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；查阅或者复制公开披露的基金信息资料；对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；基金合同约定的其他权利。2.义务遵守基金合同；缴纳基金认购款项及规定的费用；承担基金亏损或者终止的有限责任；不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动；法律法规及基金合同规定的其他义务。（二）基金份额持有人大会1.下列事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定：提前终止基金合同；更换基金管理人；更换基金托管人；转换基金运作方式；提高基金管理人、基金托管人的报酬标准；变更基金类别；基金合同约定的其他事项。2.基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开。3.每一基金份额具有一票表决权，基金份额持有人可以委托代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权。七、信息披露（一）披露的内容与要求1.基金管理人、基金托管人应当按照法律、行政法规和国务院证券监督管理机构的规定，向投资者披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。2.公开披露的基金信息包括：基金招募说明书、基金合同、基金托管协议；基金募集情况；基金份额上市交易公告书；基金资产净值、基金份额净值；基金份额申购、赎回价格；基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告；临时报告；基金份额持有人大会决议；基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动；涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或者仲裁；国务院证券监督管理机构规定应予披露的其他信息。（二）披露的方式与时间1.基金管理人、基金托管人应当在指定报刊和网站上披露基金信息，并保证投资者能够按照基金合同约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。2.基金招募说明书、基金合同、基金托管协议自公告之日起生效。基金募集情况、基金份额上市交易公告书、基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格等信息，应当在每个工作日结束后及时披露。基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告应当在规定的时间内编制完成并披露。临时报告应当在重大事件发生之日起二日内编制完成并披露。八、监督管理（一）监管机构职责国务院证券监督管理机构依法对基金市场进行监督管理，履行下列职责：1.制定有关基金活动监督管理的规章、规则，并行使审批、核准或者注册权；2.办理基金备案；3.对基金管理人、基金托管人及其他机构从事基金活动进行监督管理，对违法行为进行查处，并予以公告；4.制定基金从业人员的资格标准和行为准则，并监督实施；5.监督检查基金信息的披露情况；6.指导和监督基金行业协会的活动；7.法律、行政法规规定的其他职责。（二）检查措施1.进入涉嫌违法行为发生场所调查取证；2.询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项作出说明；3.查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料；4.查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的证券交易记录、登记过户记录、财务会计资料及其他相关文件和资料；对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存；5.查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户；对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以冻结或者查封；6.在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过十五个交易日；案情复杂的，可以延长十五个交易日。九、法律责任（一）基金管理人、基金托管人的法律责任1.基金管理人、基金托管人违反本法规定，未对基金财产实行分别管理或者分账保管，或者将基金财产挪作他用的，责令改正，处五万元以上五十万元以下罚款；给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，依法承担赔偿责任。2.基金管理人、基金托管人有本法第七十三条规定的情形之一的，责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，并处十万元以上一百万元以下罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，暂停或者撤销基金从业资格，并处三万元以上三十万元以下罚款。3.基金管理人、基金托管人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员有本法第一百二十条规定的行为的，责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，并处十万元以上一百万元以下罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，暂停或者撤销基金从业资格，并处三万元以上三十万元以下罚款。（二）其他机构与人员的法律责任1.基金服务机构未按照规定向国务院证券监督管理机构履行登记备案手续的，责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足三十万元的，并处十万元以上三十万元以下罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给