税务局助企管理办法

税务局助企管理办法一、总则（一）目的为深入贯彻落实国家税收政策，充分发挥税收职能作用，助力企业健康发展，优化税收营商环境，特制定本助企管理办法。本办法旨在加强税务局与企业之间的沟通协作，规范助企工作流程，提高助企服务质量和效率，确保各项助企措施落到实处，促进企业依法纳税、诚信经营，实现税企共赢。（二）适用范围本办法适用于本地区内依法设立并从事生产经营活动，且已办理税务登记的各类企业。包括但不限于制造业、服务业、商贸业、高新技术企业等不同行业类型的企业。（三）基本原则1.依法依规原则严格遵守国家税收法律法规和相关政策规定，在法定职责范围内开展助企工作，确保助企措施合法合规。2.精准服务原则深入了解企业需求，根据企业实际情况，提供个性化、精准化的税收服务和管理，提高助企工作的针对性和实效性。3.高效便捷原则优化助企工作流程，减少不必要的环节和手续，提高工作效率，为企业提供便捷高效的服务，降低企业办税成本。4.保密原则对企业提供的涉及商业秘密、财务数据等信息严格保密，不得泄露给无关人员，维护企业合法权益。二、助企服务内容（一）政策宣传与辅导1.税收政策发布及时通过税务局官方网站、微信公众号、办税服务厅公告栏等多种渠道，发布国家最新税收政策法规、税收优惠政策等信息，确保企业能够及时了解政策动态。2.政策解读培训定期组织开展税收政策解读培训活动，采用线上线下相结合的方式，邀请专家学者、业务骨干对税收政策进行详细解读，帮助企业理解政策内涵和适用条件。针对不同行业、不同规模的企业，举办专题培训讲座，提高政策辅导的针对性。3.个性化政策辅导根据企业实际情况，为企业提供一对一的个性化政策辅导服务。税务干部深入企业，了解企业生产经营状况和涉税需求，为企业量身定制税收政策适用方案，确保企业应享尽享税收优惠政策。（二）纳税服务优化1.办税流程简化持续优化办税流程，精简涉税资料报送，推行办税事项“最多跑一次”清单制度，让企业办税更便捷。对部分高频涉税事项，实现全程网上办理，减少企业办税时间和成本。2.办税服务厅建设加强办税服务厅标准化建设，完善服务设施，提高服务水平。合理设置办税窗口，优化人员配置，确保办税服务厅工作高效有序开展。同时，加强办税服务厅工作人员培训，提高业务素质和服务意识，为企业提供优质、高效、文明的办税服务。3.纳税咨询服务建立健全纳税咨询服务体系，拓宽纳税咨询渠道。设立专门的纳税咨询热线，安排专业人员负责解答企业涉税咨询问题。同时，利用在线客服、智能咨询等方式，为企业提供24小时不间断的纳税咨询服务，及时回应企业关切。（三）税收风险管理1.风险预警提示运用大数据分析等技术手段，对企业涉税风险进行实时监控和预警。及时向企业推送风险提示信息，帮助企业提前发现潜在涉税风险，引导企业自查自纠，降低税务风险。2.风险应对辅导对于存在涉税风险的企业，税务机关提供风险应对辅导服务。帮助企业分析风险产生的原因，指导企业采取有效的风险应对措施，规范企业财务管理和税务处理，提高企业税法遵从度。3.信用等级评定与应用严格按照国家税务总局关于纳税信用等级评定的相关规定，做好企业纳税信用等级评定工作。根据企业信用等级，实施分类管理和服务措施。对纳税信用等级高的企业，给予更多的税收便利和优惠政策；对纳税信用等级低的企业，加强税收监管和风险防控，促进企业诚信纳税。（四）税收优惠落实1.优惠政策梳理定期对国家出台的税收优惠政策进行梳理，形成税收优惠政策清单，明确各项优惠政策的适用范围、申请条件、办理流程等内容，方便企业查阅和了解。2.优惠政策申报辅导加强对企业税收优惠政策申报工作的辅导，帮助企业准确把握政策要求，规范填写申报资料。税务干部深入企业，一对一指导企业申报税收优惠，确保企业申报资料真实、准确、完整，提高申报成功率。3.优惠政策跟踪问效建立税收优惠政策落实跟踪机制，对已享受税收优惠政策的企业进行跟踪管理，及时了解优惠政策对企业生产经营的影响和效果。对企业反映的问题及时进行研究解决，确保税收优惠政策真正惠及企业。三、助企工作机制（一）沟通协调机制1.建立定期沟通制度税务局与企业建立定期沟通制度，通过召开座谈会、走访调研等方式，加强与企业的沟通交流。每季度至少召开一次税企座谈会，听取企业对税收工作的意见和建议，及时了解企业需求和困难，共同研究解决问题的措施和办法。2.设立企业联络员为每户重点企业指定一名税务联络员，负责与企业的日常沟通联系。税务联络员定期深入企业，了解企业生产经营情况，宣传税收政策，解答涉税问题，协助企业办理涉税事项，及时反馈企业意见和建议。3.搭建线上沟通平台利用现代信息技术手段，搭建线上沟通平台，如税企微信群、QQ群等。通过线上平台及时发布税收政策、办税通知等信息，方便企业咨询和交流。同时，安排专人负责线上平台的管理和维护，及时回复企业提出的问题，提高沟通效率。（二）问题解决机制1.问题收集整理建立企业问题收集渠道，通过税企座谈会、走访调研、线上平台、纳税咨询热线等多种方式，广泛收集企业提出的问题和诉求。对收集到的问题进行分类整理，建立问题台账，明确问题来源、问题内容、责任部门和解决时限。2.问题分析研究针对企业提出的问题，组织相关业务部门进行分析研究。深入剖析问题产生的原因，结合税收法律法规和政策规定，提出切实可行的解决方案。对于涉及多个部门的复杂问题，召开专题会议进行研究协调，确保问题得到妥善解决。3.问题跟踪反馈对企业问题的解决情况进行跟踪管理，及时掌握问题解决进度。按照问题台账确定的解决时限，定期对责任部门进行督促检查。问题解决后，及时向企业反馈办理结果，征求企业意见，确保企业对问题解决情况满意。（三）监督考核机制1.制定助企工作考核办法制定详细的助企工作考核办法，明确考核内容、考核标准、考核方式和考核结果应用等。考核内容包括政策宣传辅导、纳税服务优化、税收风险管理、税收优惠落实等方面的工作成效和企业满意度。2.开展内部监督检查加强对助企工作的内部监督检查，定期对助企工作开展情况进行抽查和评估。检查助企措施是否落实到位，工作流程是否规范，服务质量是否达标等。对发现的问题及时督促整改，确保助企工作质量和效果。3.强化外部监督评价主动接受企业和社会各界的监督评价，通过发放调查问卷、开展满意度测评等方式，广泛征求企业对助企工作的意见和建议。根据企业反馈的意见和建议，及时改进工作，不断提高助企服务水平。将企业满意度纳入绩效考核指标体系，与税务干部的绩效挂钩，激励税务干部积极主动做好助企工作。四、助企工作流程（一）政策宣传与辅导流程1.政策收集整理由政策法规部门负责收集国家最新税收政策法规、税收优惠政策等信息，进行分类整理和解读，形成政策宣传资料。2.宣传渠道选择根据政策内容和企业特点，选择合适的宣传渠道进行发布。如通过税务局官方网站发布政策文件和解读文章；利用微信公众号推送政策要点和案例分析；在办税服务厅公告栏张贴政策海报等。3.培训组织实施制定培训计划，明确培训时间、地点、内容、授课人员等。培训方式可采用集中授课、视频培训、在线直播等多种形式。培训前提前通知企业报名参加，培训过程中做好记录和互动交流，培训结束后对企业进行效果评估。4.个性化辅导安排税务干部根据企业需求，主动与企业联系，预约个性化辅导时间。深入企业，了解企业生产经营状况和涉税需求，为企业提供一对一的政策辅导服务，并形成辅导记录。（二）纳税服务优化流程1.办税流程梳理优化征管部门定期对办税流程进行梳理，结合国家税务总局关于办税便利化改革的要求，简化办税环节，精简涉税资料。对梳理优化后的办税流程进行公示，并及时更新办税指南。2.办税服务厅管理办税服务厅负责人按照标准化建设要求，合理安排窗口人员，加强对办税服务厅日常工作的管理。做好办税服务设施的维护和更新，确保办税服务厅工作环境良好。定期对办税服务厅工作人员进行培训和考核，提高服务质量和效率。3.纳税咨询服务纳税咨询热线接听人员及时接听企业来电，准确记录企业咨询问题。对于简单问题当场给予解答；对于复杂问题，转接相关业务部门负责人或业务骨干进行解答，并做好记录和反馈。在线客服和智能咨询系统安排专人进行监控和维护，及时回复企业咨询。（三）税收风险管理流程1.风险指标设定与数据采集风险管理部门根据税收法律法规和政策规定，结合税收征管实际，设定风险指标体系。通过税收征管信息系统、第三方数据平台等渠道采集企业涉税数据，为风险分析提供数据支持。2.风险分析识别运用大数据分析技术和风险分析模型，对采集到的企业涉税数据进行分析识别，筛选出存在涉税风险的企业名单，并确定风险等级。3.风险预警提示与应对辅导将风险预警提示信息及时推送给相关企业，并告知企业风险产生的原因和可能带来的后果。对于存在涉税风险的企业，安排税务干部进行风险应对辅导，帮助企业分析风险点，指导企业采取有效的风险应对措施。4.风险应对与反馈企业根据税务机关的风险应对辅导意见，开展自查自纠或进行纳税调整。税务机关对企业风险应对情况进行跟踪检查，对企业提交的风险应对结果进行审核评估。风险应对结束后，及时向企业反馈风险应对结果，并将相关情况记录归档。（四）税收优惠落实流程1.优惠政策发布与解读政策法规部门及时发布税收优惠政策文件，并对政策进行解读。通过多种渠道向企业宣传税收优惠政策内容、申请条件、办理流程等，确保企业知晓政策。2.优惠政策申报受理办税服务厅设立专门的优惠政策申报窗口，负责受理企业税收优惠政策申报资料。对企业提交的申报资料进行初审，审核资料是否齐全、填写是否规范。对符合受理条件的申报资料予以受理，并出具受理回执；对不符合受理条件的，一次性告知企业需要补正的资料。3.优惠政策审核审批业务部门对受理的企业税收优惠政策申报资料进行审核审批。根据政策规定，对企业申报的优惠事项进行核实，必要时进行实