合规管理体系外审员考试试卷及答案

合规管理体系外审员考试试卷一、选择题（每题3分，共30分）依据GB/T35770-2022《合规管理体系要求及使用指南》，合规管理体系的预期结果不包括以下哪项？（）A.持续合规B.增强合规意识C.提升企业利润D.防范合规风险以下哪项法律法规明确了企业合规管理的主体责任？（）A.《中华人民共和国公司法》B.《中华人民共和国刑法》C.《中央企业合规管理办法》D.以上都是合规风险识别的步骤不包括（）。A.确定合规义务B.收集风险信息C.直接制定应对措施D.分析风险发生可能性及影响合规管理体系文件通常不包括（）。A.合规方针B.企业年度营销计划C.合规手册D.程序文件在合规管理体系审核中，以下哪种抽样方法适用于总体数量较大且具有随机性的情况？（）A.简单随机抽样B.分层抽样C.系统抽样D.整群抽样合规管理体系内部审核的目的不包括（）。A.确定合规管理体系是否符合策划安排B.为外部审核做准备C.评定合规管理体系的有效性D.发现并解决员工个人矛盾以下关于合规管理体系认证的说法，正确的是（）。A.认证通过后企业无需再进行合规管理B.认证证书终身有效C.认证机构需具备相应资质D.企业通过认证就不会出现合规问题合规培训的对象应包括（）。A.新入职员工B.管理人员C.全体员工D.以上都是当企业发生重大合规事件时，首先应采取的措施是（）。A.召开新闻发布会B.内部隐瞒C.启动应急响应D.追究责任人刑事责任合规绩效指标的设定应遵循的原则不包括（）。A.相关性B.随意性C.可测量性D.时效性二、填空题（每题3分，共30分）GB/T35770-2022标准中，合规是指履行组织的______。合规管理体系的PDCA循环中，“C”代表______。合规管理部门应独立于业务部门，以保证其______。企业进行合规风险评估时，需考虑风险发生的可能性和______。合规管理体系文件应根据内外部环境变化及时______。外部审核是由______进行的审核。合规培训应根据不同岗位的______需求开展。合规管理体系的资源包括人力资源、财务资源和______等。企业建立合规管理体系应基于______思维。合规报告应定期向______汇报合规管理体系运行情况。三、判断题（每题2分，共20分）企业只要建立了合规管理体系，就不会出现合规风险。（）合规管理体系审核只需关注文件记录，无需现场检查。（）合规义务仅指法律法规要求。（）高层管理者在合规管理体系中承担领导责任。（）合规管理体系认证是企业自愿行为。（）合规风险识别可以一次性完成，无需持续更新。（）内部审核员不能审核自己所在部门的合规管理工作。（）合规管理体系的有效性可通过合规绩效指标进行评价。（）企业开展合规培训是为了应付外部检查。（）当合规要求发生变化时，企业应及时调整合规管理体系。（）四、简答题（每题10分，共20分）简述合规管理体系外审的主要流程。结合实际，说明企业如何建立有效的合规风险应对措施。合规管理体系外审员考试试卷答案一、选择题答案1.C2.D3.C4.B5.A6.D7.C8.D9.C10.B二、填空题答案合规义务2.检查3.独立性4.影响程度5.更新6.外部机构7.合规8.技术资源9.风险10.管理层三、判断题答案1.×2.×3.×4.√5.√6.×7.√8.√9.×10.√四、简答题答案合规管理体系外审主要流程：首先是审核策划，确定审核目的、范围、准则，组建审核组，制定审核计划；其次进行文件审核，审查企业合规管理体系文件是否符合相关标准和要求；接着开展现场审核，通过面谈、查阅文件记录、观察现场等方式收集客观证据，判断合规管理体系的运行情况；然后形成审核发现，编写审核报告，阐述审核过程、结果及不符合项；最后进行审核后续活动，企业针对不符合项制定并实施纠正和纠正措施，审核机构对措施的有效性进行验证。企业建立有效的合规风险应对措施可从以下方面着手：一是风险规避，对于超出企业承受能力且难以控制的高风险业务，选择放弃或停止开展；二是风险降低，通过制定和完善合规制度流程，加强员工培训，提高员工合规意识和操作技能，降低风险发生可能性或减轻影响程度；三是风险转移，利用保险、合同等方式将部