中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力考前冲刺练习试题及一套完整答案详解

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力考前冲刺练习试题第一部分单选题(50题)1、下列关于金融犯罪的说法，错误的是()。

A.金融犯罪的主体违反了金融管理法规

B.金融犯罪不一定以非法占有为目的

C.金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位

D.金融犯罪的主观方面不一定是故意

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对金融犯罪相关概念的理解。对于选项A，金融犯罪的主体必然是违反了金融管理法规的，这是构成金融犯罪的基本前提条件，所以该选项表述正确。选项B，金融犯罪存在多种类型，并非所有金融犯罪都以非法占有为目的，比如有些金融犯罪可能是为了扰乱金融秩序等，所以此选项表述无误。选项C，金融犯罪的主体具有多样性，可以是自然人实施金融犯罪行为，也可以是单位整体为了单位利益实施金融犯罪，因此该选项也是正确的。而选项D，金融犯罪在主观方面通常是故意的，过失一般不构成金融犯罪，这是基于金融犯罪的性质和特点所决定的，所以该项表述错误。综上，答案选D。2、关于改革开放初期原有“四大专业银行”分工的下列说法中错误的是（）。

A.中国工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务

B.中国银行专门制定和执行货币政策，维护金融稳定

C.中国农业银行专门经营农村金融业务

D.中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对改革开放初期原有“四大专业银行”分工的准确认知。正确答案是B选项。下面对各选项进行逐一分析。A选项，中国工商银行确实专门经营工商信贷和个人储蓄业务，这一分工与它的业务特性相契合，在为工商企业提供资金支持以及服务个人储蓄方面发挥了重要作用。C选项，中国农业银行立足农村，专门经营农村金融业务，致力于推动农村经济的发展，对农村地区的金融服务和农业生产支持意义重大。D选项，中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务，为国家的基础设施建设提供了长期稳定的资金保障，有力促进了国家的经济建设和发展。而B选项说法错误，专门制定和执行货币政策、维护金融稳定是中国人民银行的职责，并非中国银行。中国银行主要是经营外汇业务等，在国际金融业务领域有着重要地位。所以该题应选B。3、根据通货膨胀的成因可将其划分为（）。

A.需求拉上型通货膨胀；

B.成本推进型通货膨胀；

C.结构型通货膨胀；

D.以上划分均正确。

【答案】：D

【解析】本题考查通货膨胀成因的分类。通货膨胀是宏观经济领域一个重要的经济现象，根据其成因进行分类有助于我们更深入地理解和应对这一经济问题。需求拉上型通货膨胀，是指由于总需求超过总供给所引起的价格水平的持续显著上涨。当经济中消费、投资、政府支出等需求因素增长过快，而供给无法及时跟上时，就会拉动价格上升，从而引发此类通货膨胀。成本推进型通货膨胀，是指在没有超额需求的情况下，由于供给方面成本的提高所引起的一般价格水平持续和显著的上涨。比如，原材料价格上升、工资上涨等致使企业生产成本增加，企业为了保证利润，会提高产品价格，进而推动物价整体上涨。结构型通货膨胀，是指在总需求和总供给处于平衡状态时，由于经济结构方面的因素变动，也会引起物价的上涨。例如，不同产业部门劳动生产率增长速度不同，但各部门工资增长却趋向一致，由此导致物价总体水平上升。可见，通货膨胀根据其成因可划分为需求拉上型通货膨胀、成本推进型通货膨胀和结构型通货膨胀。所以本题答案选D，以上划分均正确。4、（）不属于操作风险计量方法。

A.基本指标法

B.标准法

C.高级计量法

D.内部评级法

【答案】：D

【解析】本题主要考查对操作风险计量方法的了解，以此来判断各个选项的正确性。操作风险计量方法主要有基本指标法、标准法和高级计量法。基本指标法是最简单的操作风险计量方法，它以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础配置操作风险资本；标准法是将商业银行的所有业务划分为若干条业务线，计算各业务线的操作风险资本要求，然后加总得到商业银行整体操作风险资本要求；高级计量法是商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。而内部评级法是用于信用风险评估和资本计算的方法，并非操作风险计量方法。所以答案选D。5、（）的结果可以应用于客户准入、授信审批、限额管理、经济资本、风险定价、绩效考核等领域。

A.风险识别

B.风险计量

C.风险监测

D.风险控制

【答案】：B

【解析】本题主要考查对风险识别、风险计量、风险监测和风险控制相关概念及应用领域的理解。破题点在于明确各个选项所对应的功能，并判断哪个选项的结果能应用于题目所提及的多个领域。风险识别是指在风险事故发生之前，运用各种方法系统地、连续地认识所面临的各种风险以及分析风险事故发生的潜在原因。它主要是识别出风险，本身的结果并不能直接应用于客户准入、授信审批等多个领域，所以A选项不符合要求。风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、损失程度等进行量化分析和评估。通过精确的风险计量，能够为客户准入设定合理的标准，在授信审批中评估风险大小以决定是否给予授信，进行限额管理时确定合理的额度，计算经济资本，制定风险定价策略以及开展绩效考核，因此其结果可以广泛应用于题目中所提及的客户准入、授信审批、限额管理、经济资本、风险定价、绩效考核等领域，B选项正确。风险监测是指通过对风险指标的持续监测，及时发现风险的变化情况。它侧重于对风险的跟踪和监控，而不是直接为上述各领域提供基础性的数据和决策依据，所以C选项不正确。风险控制是采取措施降低风险的过程，是在对风险有了一定认识和计量之后的操作环节，其本身不是为客户准入、授信审批等领域直接提供关键数据和判断依据的，故D选项也不符合。综上，正确答案选B。6、下列选项中，（）承担声誉风险管理的最终责任。

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.理事会

【答案】：A

【解析】声誉风险管理是组织运营管理中的重要环节，对于明确承担最终责任的主体具有关键意义。在给出的公务员选择题中，题目问的是下列选项里哪个承担声誉风险管理的最终责任。首先来看选项B，监事会主要职责是对公司经营管理活动进行监督，确保公司运营合法合规，而非直接承担声誉风险管理的最终责任。选项C，高级管理层负责组织与实施具体的经营管理活动，但对声誉风险负最终责任并不在其核心职责范畴。选项D，理事会一般是在社会团体等组织中存在的管理机构，与声誉风险管理最终责任的关联性不大。而选项A，董事会作为组织的决策机构，统筹全局发展战略，对组织的整体运营、各类风险管控等负有最高决策权和最终责任。声誉风险对于组织的长期稳定发展至关重要，董事会理应承担起声誉风险管理的最终责任。所以本题的正确答案是A。7、以下关于拨贷比的表述，错误的是（）。

A.拨贷比=拨备覆盖率×不良贷款率

B.拨贷比是商业银行不良贷款损失准备与贷款余额的比值

C.在拨备覆盖率普遍达标的情况下，拨贷比与不良贷款率的相关性不大

D.拨贷比维持在一定水平的情况下，银行多发放贷款，就需要多计提拨备

【答案】：C

【解析】本题主要考查对拨贷比相关概念的理解。我们来逐一分析各个选项：选项A，拨贷比=拨备覆盖率×不良贷款率，这是拨贷比、拨备覆盖率与不良贷款率之间的正确数量关系，该选项表述正确。选项B，拨贷比指的是商业银行不良贷款损失准备与贷款余额的比值，这是拨贷比的基本定义，此选项表述无误。选项C，在拨备覆盖率普遍达标的情况下，由于拨贷比等于拨备覆盖率乘以不良贷款率，所以拨贷比与不良贷款率存在紧密的线性关系，并非相关性不大，该选项表述错误。选项D，当拨贷比维持在一定水平时，若银行多发放贷款，为了保持拨贷比稳定，就需要按照相应比例多计提拨备，此选项表述正确。综上，答案选C。8、金融犯罪的客观方面要件，是指能够说明行为主体侵害国家金融管理秩序及其侵害程度，而被《刑法》所规定的构成金融犯罪必须具备的客观方面的事实特征。客观方面要件不包括（）。

A.危害金融管理秩序的行为

B.金融犯罪的危害后果

C.金融犯罪的行为对象

D.金融犯罪的自然人主体

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对金融犯罪客观方面要件的理解。金融犯罪的客观方面要件，是指能说明行为主体侵害国家金融管理秩序及其侵害程度且被《刑法》规定为构成金融犯罪必须具备的客观方面事实特征。选项A，危害金融管理秩序的行为是金融犯罪客观方面的重要体现，只有实施了此类行为才可能构成金融犯罪。选项B，金融犯罪的危害后果能够直观反映出行为对国家金融管理秩序的侵害程度，是客观方面要件的一部分。选项C，金融犯罪的行为对象明确了犯罪行为所针对的目标，这对于界定金融犯罪的范围和性质有重要意义，同样属于客观方面要件。而选项D，金融犯罪的自然人主体属于犯罪主体的范畴，并非客观方面要件。犯罪主体强调的是实施犯罪行为的人，而客观方面侧重于行为本身及其相关的事实特征。所以本题应选D。9、下列行为不构成伪造金融票罪证的是()。

A.伪造、变造汇票、本票、支票

B.伪造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证

C.伪造信用证或者附随的单据、文件

D.伪造申请贷款时提供给银行的财务报表

【答案】：D

【解析】该题主要考查对伪造金融票证罪构成行为的理解。伪造金融票证罪是一项重要的金融犯罪罪名，其涵盖的行为有特定的范围界定。选项A中，伪造、变造汇票、本票、支票，这些都是常见且重要的金融票据，严重破坏了金融票据的管理秩序，属于伪造金融票证罪的典型行为。选项B，伪造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，会干扰银行结算业务的正常进行，损害金融机构和相关当事人的利益，也构成该罪。选项C，伪造信用证或者附随的单据、文件，这会对国际贸易和金融信用体系造成极大冲击，属于该罪的范畴。而选项D，伪造申请贷款时提供给银行的财务报表，虽然这也是一种欺骗行为，但并不直接属于伪造金融票证的范畴，它主要涉及在贷款申请环节的虚假陈述，通常以骗取贷款等其他罪名来认定，而非伪造金融票证罪。所以该题答案选D。10、申请个人经营贷款的经营实体不包括（）

A.个体工商户

B.合伙企业合伙人

C.个人独资企业投资人

D.有限公司法人代表

【答案】：D

【解析】本题主要考查申请个人经营贷款的经营实体的范围。个人经营贷款是用于支持个人控制的经营实体开展经营活动的贷款。选项A，个体工商户以个人或家庭财产作为经营资本，从事工商业经营，是常见的经营实体形式，可申请个人经营贷款。选项B，合伙企业合伙人参与合伙企业的经营管理，对企业经营有实际投入和责任，也能申请个人经营贷款。选项C，个人独资企业投资人对企业的经营事务拥有完全的决策权，同样属于可申请该类贷款的经营实体。而选项D，有限公司是具有独立法人资格的企业组织形式，公司的财产和责任与法人代表个人是相对独立的。虽然法人代表可能参与公司的经营活动，但从申请个人经营贷款的角度来看，有限公司本身与个人经营的概念有所不同，所以有限公司法人代表不属于申请个人经营贷款的经营实体。因此，答案选D。11、而增强变现能力和流通性，经过银行承兑的商业汇票称为()。

A.商业承兑汇票

B.银行本票

C.银行承兑汇票

D.银行汇票

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同金融票据概念的理解和区分。题目核心是明确经过银行承兑的商业汇票的正确称谓。选项A，商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑的商业汇票，并非由银行承兑，所以A选项不符合题意。选项B，银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，与经过银行承兑的商业汇票概念不同，故B选项错误。选项C，银行承兑汇票正是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，符合经过银行承兑的商业汇票这一描述，所以C选项正确。选项D，银行汇票是指由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件付给收款人或者持票人的票据，也不是经过银行承兑的商业汇票，因此D选项不正确。综上，正确答案是C。12、根据《担保法》的规定，当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，下列说法正确的是()。

A.保证人选择使用何种保证方式?

B.按照连带责任保证承担保证责任

C.保证合同无效?

D.由债权人选择适用何种保证方式

【答案】：B

【解析】本题主要考查《担保法》中关于保证方式约定不明确时的相关规定。依据《担保法》的明确规定，当当事人对保证方式没有约定或者约定不明确时，应按照连带责任保证承担保证责任。选项A，保证方式并非由保证人选择使用何种。因为法律有明确规定来处理这种约定不明的情况，而不是赋予保证人选择权，所以A项错误。选项C，保证合同并不会因为保证方式约定不明确就无效。保证合同是否有效需要根据其他法定条件综合判断，仅保证方式约定不明不构成合同无效的要件，故C项错误。选项D，也不是由债权人选择适用何种保证方式。法律已经确定了在这种情况下应适用连带责任保证，并非赋予债权人选择的权利，所以D项错误。综上，本题正确答案是B。13、国际清算银行成立于（）年5月。

A.1910

B.1920

C.1930

D.1940

【答案】：C"

【解析】国际清算银行成立时间这道选择题具有较强的考查价值。该题询问国际清算银行成立于哪一年的5月，提供了1910年、1920年、1930年、1940年四个选项。国际清算银行是为处理第一次世界大战后德国战争赔款问题而建立，于1930年5月在瑞士巴塞尔正式成立，它是世界上最早的国际金融组织。所以C选项符合历史事实，而A、B、D选项所对应的时间与国际清算银行实际成立时间不符。综上，本题正确答案是C。"14、银团成员办理银团贷款需遵循的原则，不包括（）。

A.信息共享

B.自主决策

C.联合审批

D.风险自担

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对银团成员办理银团贷款所遵循原则的掌握。银团贷款业务在金融活动中十分重要，其正常开展需要遵循特定原则以保障各方权益和业务的顺利进行。银团成员办理银团贷款时，信息共享是关键环节。各成员需要将相关信息及时、准确地进行交流，这样才能全面了解贷款项目情况，所以选项A是需要遵循的原则。自主决策体现了各成员的独立性，每个成员依据自身的评估和判断来决定是否参与贷款以及参与的程度，选项B也属于应遵循原则。风险自担则明确了每个成员对自己在银团贷款中所承担的风险负责，这有助于增强成员的风险意识和责任感，选项D同样是应遵循的原则。而联合审批并非银团成员办理银团贷款需遵循的原则。联合审批强调的是统一的审批流程和决策，这与银团贷款中成员自主决策的特点相违背，各成员会根据自身的标准和判断来参与贷款业务。综上，本题的正确答案是C。15、中国银行业协会的主管单位是（）。

A.国务院

B.证监会

C.国务院银行业监督管理机构

D.中国人民银行

【答案】：C

【解析】该题主要考查中国银行业协会主管单位的相关知识。中国银行业协会作为银行业自律组织，在行业发展中起着重要的协调、服务等作用。了解其主管单位对于把握金融行业监管体系的架构有重要意义。国务院是我国最高国家行政机关，主要负责国家整体的行政管理和决策，并非直接负责银行业协会的主管工作，所以A选项不符合。证监会主要负责证券期货市场的监管，与银行业协会的主管工作关联不大，故B选项错误。中国人民银行主要负责制定和执行货币政策等宏观调控职能，并非中国银行业协会的主管单位，D选项也不正确。而国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，中国银行业协会在其业务范畴内，由国务院银行业监督管理机构进行主管是合理且符合实际情况的。因此本题正确答案是C。16、在我国，负责监督银行间同业拆借市场和银行间债券市场的机构是（）。

A.中国人民银行

B.中国银行业协会

C.政策性银行

D.中国银行保险监督管理委员会

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同金融机构职责的了解。中国人民银行是我国的中央银行，在金融市场中发挥着至关重要的作用。它承担着监督银行间同业拆借市场和银行间债券市场的职责。银行间同业拆借市场是金融机构之间进行短期资金融通的市场，银行间债券市场则是金融机构进行债券发行、交易的重要场所，对货币市场和资本市场的稳定运行意义重大，中国人民银行通过有效的监管维护市场的正常秩序和高效运行。中国银行业协会是自律性组织，其主要职责是促进会员单位的自律管理、维护银行业市场秩序等，并不负责监督上述市场。政策性银行主要是为国家特定政策和领域提供金融支持，专注于特定业务的开展，并非市场监督机构。中国银行保险监督管理委员会主要负责对银行业和保险业进行监管，重点在于金融机构合规经营、风险防控等方面，并非针对这两个市场的专门监督。所以本题答案为A。17、2008年5月12日，四川省汶川县发生地震，各国对我国的捐赠应该记人国际收支中的?的(???)。

A.资本项目?

B.贸易收支?

C.单方面转移?

D.劳务收支

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对国际收支相关概念的理解与应用。国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目涵盖贸易收支、劳务收支、单方面转移等。贸易收支主要涉及商品的进出口交易；劳务收支是指对外提供或接受劳务所产生的收支；资本项目反映的是资本的流入和流出。而单方面转移是指一国单方面、无对等的经济交易，如捐赠、援助等。在2008年5月12日四川省汶川县发生地震后，各国对我国的捐赠属于不需要回报的资金转移，符合单方面转移的定义。所以各国对我国的捐赠应记入国际收支中的单方面转移，答案选C。18、以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向管理部门办理出质登记，质权自（）之日起设市。

A.订立

B.出质

C.转让

D.登记

【答案】：D

【解析】本题主要考查以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质时质权的设立时间。依据相关法律规定，以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并且需向管理部门办理出质登记。质权的设立需要遵循法定的程序和条件，登记这一行为具有公示作用，能够让外界知晓该权利已被出质，从而保障交易的安全和第三人的利益。而订立合同只是双方达成了出质的合意，并不意味着质权已经设立；出质本身不是质权设立的明确时间点；转让与质权设立并非同一概念。所以，质权自登记之日起设立，本题的正确答案是D。19、关于银行业金融机构在行政强制中的配合义务，以下表述错误的是（）。

A.法律规定以外的行政机关或者组织要求划拨当事人存款的，银行业金融机构应当拒绝

B.行政机关逾期未作出处理决定或者解除冻结决定的，银行业务金融机构不得自行解除冻结

C.银行业金融机构接到行政机关已发做出的冻结通知书或者划拨存款、汇款决定后，应当立即即予以冻结或划拔

D.银行业金融机构已发配合行政机关冻结当事人存款、汇款的，不得在冻结前向当事人泄露信息

【答案】：B

【解析】本题主要考查银行业金融机构在行政强制中的配合义务相关知识点。我们需要对每个选项进行逐一分析，判断其表述是否正确。选项A，根据相关法律法规，法律规定以外的行政机关或者组织要求划拨当事人存款的，银行业金融机构应当拒绝，这是为了保证存款划拨的合法性和规范性，避免当事人的合法权益受到非法侵害，该选项表述正确。选项B，行政机关逾期未作出处理决定或者解除冻结决定的，银行业金融机构应当自冻结期满之日起解除冻结，而不是不得自行解除冻结，所以该选项表述错误。选项C，银行业金融机构接到行政机关依法做出的冻结通知书或者划拨存款、汇款决定后，应当立即予以冻结或划拨，这是其在行政强制中的配合义务体现，确保行政决定能够及时得到执行，该选项表述正确。选项D，银行业金融机构依法配合行政机关冻结当事人存款、汇款的，不得在冻结前向当事人泄露信息，这是为了保证行政强制措施的顺利实施，防止当事人转移资金，该选项表述正确。综上，表述错误的是选项B。20、下列不属于银行金融创新的根本目的的是（）。

A.直接拓宽业务领域

B.防止金融产品价格的剧烈波动

C.创造出更多.更新的金融产品

D.更好地满足金融投资者日益增长的需求

【答案】：B

【解析】该题主要考查对银行金融创新根本目的的理解。银行金融创新有着明确的目标与方向，旨在适应市场发展和投资者需求。银行金融创新的根本目的在于通过一系列举措更好地服务金融市场和投资者。选项A，直接拓宽业务领域是金融创新的重要体现和目的之一。通过创新，银行能够开辟新的业务渠道，扩大市场份额，增加利润来源。选项C，创造出更多、更新的金融产品也是关键所在。新的金融产品可以满足不同投资者多样化的需求与偏好，吸引更多客户。选项D，更好地满足金融投资者日益增长的需求是金融创新的核心目标。随着经济发展和投资者理念的转变，他们对金融产品和服务的要求不断提高，银行需要通过创新来适应这种变化。而选项B，防止金融产品价格的剧烈波动并非银行金融创新的根本目的。金融产品价格波动受多种因素影响，包括宏观经济形势、市场供求关系等，银行金融创新主要侧重于业务拓展、产品创新和满足投资者需求等方面，而非直接针对防止价格剧烈波动。所以答案选B。21、人民币的法定管理部门是（）。

A.中国人民银行

B.商业银行

C.国务院

D.财政部

【答案】：A

【解析】人民币的法定管理部门是一个涉及金融管理体制相关基础知识的考点。中国人民银行作为我国的中央银行，在国家金融体系中处于核心地位，承担着诸多重要职责。它负责制定和执行货币政策，对货币的发行、流通进行全面管理。商业银行主要是面向社会提供各类金融服务，以盈利为目的，并不具备对人民币法定管理的职能。国务院是我国最高国家行政机关，主要负责全面领导国家行政事务，并非直接的人民币管理部门。财政部主要负责国家财政收支、财税政策等方面的管理。所以人民币的法定管理部门是中国人民银行，答案选A。22、常用的信用风险控制手段不包括（）。

A.风险缓释

B.限额管理

C.风险规避

D.风险定价

【答案】：C

【解析】本题主要考查对常用信用风险控制手段的认知。在信用风险管理中，风险缓释是指通过采取抵押、担保等方式降低信用风险的过程，有助于减少潜在损失，是常用的控制手段之一。限额管理则是设定各类风险敞口的额度限制，以此控制风险规模，避免过度暴露于风险之中，也是重要的控制方式。风险定价是根据风险的大小来确定金融产品或服务的价格，使得价格能够覆盖风险成本，合理的风险定价可以有效平衡收益与风险，属于信用风险控制手段。而风险规避是指通过避免承担风险来消除风险影响，这与信用风险管理通过有效手段控制风险的理念有所不同，它并非信用风险控制的常规手段。所以本题答案选C。23、下列农村金融机构中，最晚设立的是()。

A.农村合作银行

B.农村信用社

C.农村资金互助社

D.农村商业银行

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同农村金融机构的设立时间。解题关键在于对各选项所涉及农村金融机构设立情况有清晰了解。农村信用社是最早设立的农村金融机构之一，长期以来在农村金融领域发挥着重要作用，为农村经济发展提供了基础的金融服务。农村合作银行是在深化农村信用社改革过程中产生的，它在农村信用社的基础上进行了一定的体制和机制创新。农村商业银行是在农村信用社股份制改革的基础上组建而成，对农村金融服务的质量和效率有了进一步提升。而农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。它作为新型农村金融机构，相对晚于农村信用社、农村合作银行和农村商业银行设立。所以最晚设立的农村金融机构是农村资金互助社，答案选C。24、下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是（）。

A.伪造、变造金融票证罪

B.违规出售金融票证罪

C.对违法票据承兑、付款和保证罪

D.违法发放贷款罪

【答案】：A

【解析】这道题主要考查金融犯罪中犯罪主体为一般主体的罪名判定。在金融犯罪领域，犯罪主体分为一般主体和特殊主体。一般主体是指具有刑事责任能力、达到刑事责任年龄的自然人，以及具备相应条件的单位。特殊主体则是指具有特定身份的自然人或单位。选项A伪造、变造金融票证罪，其犯罪主体为一般主体，即自然人和单位均可构成该罪。任何达到刑事责任年龄、具备刑事责任能力的自然人和依法成立的单位，都可能出于各种非法目的实施伪造、变造金融票证的行为。选项B违规出售金融票证罪，此罪的犯罪主体通常是银行或者其他金融机构及其工作人员，属于特殊主体。因为只有从事相关金融业务的特定主体才有机会违规出售金融票证。选项C对违法票据承兑、付款和保证罪，其犯罪主体也是银行或者其他金融机构及其工作人员，是特殊主体。这些主体在金融业务操作过程中，才可能涉及对违法票据进行承兑、付款和保证等违规行为。选项D违法发放贷款罪，犯罪主体同样是银行或者其他金融机构及其工作人员，属于特殊主体。只有金融机构的相关工作人员在发放贷款的业务环节中，才会出现违法发放贷款的情况。综上，答案选A。因为在这四个选项中，只有伪造、变造金融票证罪的犯罪主体是一般主体，其他三项犯罪的主体均为特殊主体，即银行或其他金融机构及其工作人员。25、电话银行是通过（）及人工服务应答方式为客户提供金融服务。

A.自助终端

B.电话自动语音

C.互联网技术

D.多媒体技术

【答案】：B

【解析】本题主要考查电话银行提供金融服务的方式。电话银行是一种重要的金融服务渠道，旨在通过特定的手段为客户提供便捷的金融服务。选项A，自助终端通常是指银行设置的实体设备，如ATM机等，它并非电话银行提供服务的方式，所以A选项不符合题意。选项C，互联网技术主要用于网上银行等通过网络进行操作的金融服务模式，与电话银行通过电话进行服务的形式不同，所以C选项不正确。选项D，多媒体技术是多种媒体信息的综合处理技术，并非电话银行提供金融服务的核心应答方式，所以D选项也不准确。而选项B，电话自动语音及人工服务应答是电话银行的典型服务方式。客户可以通过电话自动语音系统，按照语音提示自助操作完成一些常见的业务，当遇到复杂问题时，还可转接人工服务获得更专业的帮助。因此本题正确答案是B。26、平等主体的自然人、法人及其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的意思表示一致的协议称为（）。

A.承诺

B.要约

C.双方法律行为

D.合同

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同法律概念的理解和区分。题目中描述的是平等主体的自然人、法人及其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系且意思表示一致的协议。选项A，承诺是受要约人同意要约的意思表示，它是订立合同过程中的一个环节，并非是对这种协议的定义，所以A选项错误。选项B，要约是希望与他人订立合同的意思表示，它只是订立合同的一个起始步骤，并非最终达成的协议，所以B选项错误。选项C，双方法律行为是基于双方当事人意思表示一致而成立的法律行为，虽然与协议有一定关联，但表述不够准确和具体，没有明确指向民事权利义务关系的设立、变更、终止，所以C选项错误。选项D，合同正是平等主体的自然人、法人和其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议，与题目描述完全相符，所以正确答案为D。27、福费廷一般只适用于()经有关银行承兑或保付后办理。

A.信用证项

B.非证业务

C.代理业务

D.委托

【答案】：A

【解析】福费廷作为一种贸易融资方式，在业务适用范围上有着特定要求。本题主要考查福费廷适用的业务场景。福费廷一般是基于银行信用的交易，信用证是银行开立的有条件的承诺付款的书面文件，信用证项具有银行信用保障。在信用证项经有关银行承兑或保付后，风险相对可控，满足福费廷业务对安全性和可操作性的要求。而非证业务缺乏信用证这种明确的银行信用保障，风险难以有效把控，不适合福费廷业务。代理业务主要是代理人按照被代理人的委托，以被代理人的名义实施民事法律行为，其性质与福费廷所需要的特定交易结构不相符。委托则只是一种法律关系的表述，并非具体的业务类型，也不符合福费廷的适用条件。所以答案选A。28、民事法律行为应具备的条件不包括（）。

A.不违反法律或者社会公共利益

B.行为人具有完全民事行为能力

C.行为人具有相应的民事行为能力

D.意思表示真实

【答案】：B

【解析】本题考查民事法律行为应具备的条件相关知识。解题的关键在于准确把握民事法律行为有效要件的具体内容，并对各选项进行逐一分析。民事法律行为的生效需要满足一定条件。选项A，不违反法律或者社会公共利益是民事法律行为的基本要求，这保证了行为的合法性和正当性，维护了社会秩序和公共利益，若违反此条件，民事法律行为可能无效。选项C，行为人具有相应的民事行为能力，意味着行为人能以自己的行为参与民事活动，独立享有民事权利和承担民事义务，这是实施民事法律行为的主体资格要求。选项D，意思表示真实是指行为人内心意愿与外在表示一致，这是民事法律行为有效的核心要素之一，若意思表示不真实，可能导致行为可撤销或无效。而选项B，行为人并不要求必须具有完全民事行为能力。限制民事行为能力人在其能力范围内实施的民事法律行为也是有效的，比如8周岁以上的未成年人独立实施的纯获利益的民事法律行为或者与其年龄、智力相适应的民事法律行为是有效的。所以本题答案选B。29、()和()同时拥有对银行类金融机构的检查监督权。

A.中国银行业协会、中国银监会

B.中国人民银行、中国银监会

C.中国人民银行、中国银行业协会

D.中国人民银行、存款保险机构

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对拥有银行类金融机构检查监督权主体的知识掌握。解题关键在于清晰各主体的职能。中国银行业协会属于行业自律组织，主要是促进会员单位的自律管理、维护银行业市场秩序等，并不具备对银行类金融机构的检查监督权，所以A选项和C选项错误。存款保险机构的主要职能是在投保机构出现问题时，依规向存款人偿付被保险存款等，其核心是提供存款保险保障，而非检查监督银行类金融机构，D选项不符合要求。而中国人民银行作为我国的中央银行，有维护金融稳定等职责，会对金融机构进行必要的检查监督；中国银监会（现银保监会）的重要职责之一就是对银行业金融机构进行监督管理。因此，中国人民银行和中国银监会同时拥有对银行类金融机构的检查监督权，本题正确答案是B。30、下列关于定金和订金的表述中，错误的是（）。

A.定金是一种担保方式，而订金不具有担保功能

B.定金具有预付款性质

C.收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金

D.订金的数额可由当事人之间自由约定

【答案】：B

【解析】本题主要考查定金和订金的区别。下面对本题各选项进行逐一分析。A选项正确。定金是一种法定的担保方式，其目的是为了确保合同的履行；而订金只是一个习惯用语，不具有担保功能，它通常被视为一种预付款。B选项错误。定金和预付款是有本质区别的。预付款是一种支付手段，不具备担保性质，而定金的主要作用是担保合同的履行，当支付定金的一方违约时，无权要求返还定金，收受定金的一方违约时，应当双倍返还定金。所以定金不具有预付款性质。C选项正确。这是定金罚则的具体体现，当收受定金的一方不履行约定的债务时，应当双倍返还定金，以此来保障支付定金一方的合法权益和合同的顺利履行。D选项正确。订金并非法律上的概念，法律对订金的数额没有明确的限制，其数额可由当事人之间自由约定。综上，答案选B。31、银行业金融机构严重违反审慎经营规则的，根据《银行业监督管理法》规定，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处（）罚款。

A.十万元以上二十万元以下

B.二十万元以上三十万元以下

C.三十万元以上五十万元以下

D.二十万元以上五十万元以下

【答案】：D

【解析】本题主要考查对《银行业监督管理法》中关于银行业金融机构严重违反审慎经营规则处罚规定的掌握。在银行业的监管体系中，为保障金融市场的稳定与安全，对于违反审慎经营规则的行为有明确的处罚措施。依据《银行业监督管理法》规定，当银行业金融机构严重违反审慎经营规则时，国务院银行业监督管理机构会责令其改正，并给予罚款处罚。对于罚款的数额区间，选项A的十万元以上二十万元以下、选项B的二十万元以上三十万元以下以及选项C的三十万元以上五十万元以下均不符合该法规定。而选项D规定的二十万元以上五十万元以下才是符合法律规定的处罚罚款范围，所以本题正确答案为D。这一处罚规定有助于规范银行业金融机构的经营行为，督促其严格遵守审慎经营规则，维护金融市场的正常秩序和稳定发展。32、下列关于商业银行开展贷款业务应当遵守的资产负债比例管理的规定，不正确的是（）。

A.资本充足率不得低于百分之八

B.我国法律规定，对同一贷款人贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％

C.贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十

D.流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行开展贷款业务时应遵守的资产负债比例管理规定，破题点在于准确记忆各项比例规定并判断选项是否正确。选项A，资本充足率不得低于百分之八，这是为了确保商业银行具备足够的资本来抵御风险，维持金融体系的稳定，该规定符合相关监管要求，所以选项A正确。选项B，我国法律明确规定，对同一贷款人贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％，此规定旨在分散银行的贷款风险，避免因对单一贷款人过度放贷而引发风险集中，所以选项B正确。选项C，贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五，而不是百分之七十，所以选项C表述错误。选项D，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五，这一规定有助于保证商业银行具备足够的流动性资产来应对可能出现的流动性需求，维持银行的正常运营，所以选项D正确。综上，答案选C。33、行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸收公众资金，承诺还本付息，来达到吸收公众存款的目的是（）。

A.非法吸收公众存款

B.主体不合法吸收公众存款

C.方式不合法吸收公众存款

D.变相吸收公众存款

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同吸收公众存款方式概念的理解与区分。非法吸收公众存款是指未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动。主体不合法吸收公众存款侧重于吸收资金的主体不符合相关规定。方式不合法吸收公众存款强调吸收资金的方式违反法律规定。而变相吸收公众存款，正如题目所描述，行为人不是以存款的名义，而是以其他形式吸收公众资金，同时承诺还本付息，其目的同样是吸收公众存款。题干中描述的行为完全符合变相吸收公众存款的定义。所以本题答案选D。34、金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散投资于单一金融资产所面临的非系统风险，这属于金融市场()功能。

A.货币资金融通

B.风险分散与风险管理

C.资源配置

D.经济调节

【答案】：B

【解析】本题主要考查对金融市场各项功能的理解与区分。金融市场具有多种重要功能，每个功能都有其独特的表现和作用。选项A，货币资金融通功能主要是指金融市场充当资金融通媒介，使资金从盈余部门流向短缺部门，实现资金的合理配置，题干中并未体现资金在不同部门间的流动，所以A选项不符合题意。选项B，风险分散与风险管理功能是指金融市场的参与者可以通过买卖金融资产来转移或者接受风险，同时利用组合投资把资金分散到多种金融资产上，从而分散投资于单一金融资产所面临的非系统风险。题中提到参与者可转移或接受风险，且组合投资能分散非系统风险，与该功能表述相符，所以B选项正确。选项C，资源配置功能侧重于引导资金流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，优化资源的使用效率，题干未涉及这方面内容，C选项不正确。选项D，经济调节功能是指金融市场通过其特有的资本聚集功能和引导资本合理配置的机制，对宏观经济进行调节，题干没有体现金融市场对宏观经济的调节作用，D选项也不符合。综上，本题正确答案是B。35、汇款和捐赠应该记入国际收支平衡表中的（）。

A.资本与金融项目

B.经常项目

C.储备与相关项目

D.净差额与遗漏

【答案】：B

【解析】本题主要考查国际收支平衡表各项目的内容及汇款和捐赠的归类。国际收支平衡表主要分为经常项目、资本与金融项目、储备与相关项目以及净差额与遗漏等部分。经常项目反映一国与他国之间实际资源的转移，是国际收支中最重要的项目，它包括货物和服务、收入以及经常转移。汇款和捐赠属于经常转移范畴，经常转移是指发生在居民与非居民之间无等值交换物的实际资源或金融项目所有权的变更。资本与金融项目主要记录资本的流入和流出，包括资本转移和非生产、非金融资产的收买或放弃以及金融资产和负债。储备与相关项目是指一国货币当局为了平衡国际收支、干预外汇市场以影响汇率水平或其他目的而拥有并可以随时使用的外部资产。净差额与遗漏是为了使国际收支平衡表借方和贷方总计相等而人为设置的项目。综上所述，汇款和捐赠应该记入国际收支平衡表中的经常项目，所以本题正确答案是B选项。36、资金业务的最主要风险是()。

A.流动性风险

B.市场风险

C.操作风险

D.信用风险

【答案】：B

【解析】本题是关于资金业务最主要风险的单项选择题。在资金业务所面临的各类风险中，市场风险是最为主要的。市场风险指因市场价格，包括利率、汇率、股票价格和商品价格等的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。资金业务与金融市场紧密相连，其收益和价值受市场价格波动的影响巨大。利率的变动会直接影响资金的成本和收益；汇率波动可能导致外汇资产和负债价值的变化；股票和商品价格的起伏也会对相关投资业务产生重要影响。而流动性风险主要关注资金的变现能力和支付能力；操作风险侧重于业务流程、人员和系统等方面的失误或故障；信用风险则聚焦于交易对手违约的可能性。虽然这些风险在资金业务中也存在，但相比之下，市场风险对资金业务的影响更为关键和直接。因此，本题的正确答案是B。37、（）将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。

A.净利息收益率

B.股权收益率

C.净现金流量

D.经济资本回报率

【答案】：D

【解析】本题主要考查对现代商业银行不同考察指标概念的理解。对于此类概念性选择题，需准确把握各选项所代表指标的含义，并结合题干描述进行分析判断。选项A，净利息收益率主要反映的是银行利息收入的获利能力，它侧重于体现利息收支方面的情况，并没有将未来可预计的风险损失量化为当期成本，也不是以风险为基础来考察价值创造能力的指标，所以A项不符合题意。选项B，股权收益率衡量的是股东权益的收益水平，关注的是股东投资的回报情况，与将风险损失量化以及风险调整后的收益率并无直接关联，不能体现以风险为基础的价值创造能力考察，故B项错误。选项C，净现金流量主要体现的是企业在一定时期内现金流入与流出的净额，重点在于反映现金的流动状况，并非用于衡量经过风险调整后的收益率以及银行以风险为基础的价值创造能力，因此C项也不正确。而选项D，经济资本回报率正是将未来可预计的风险损失量化为当期成本，通过对风险进行调整来衡量收益率大小的指标，它是现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标，符合题干描述。所以本题应选择D选项。38、被接管的商业银行应由（）行使该银行的经营管理权力。

A.人民法院

B.接管组织

C.中国人民银行

D.该商业银行除直接责任人员以外的管理层

【答案】：B

【解析】本题主要考查被接管商业银行经营管理权力的行使主体。我们需要依据相关金融法规知识对每个选项进行分析判断。首先来看选项A，人民法院主要负责司法审判工作，其职能在于处理各类案件、维护法律秩序和社会公平正义，并不直接行使商业银行的经营管理权力，所以选项A不符合要求。选项C，中国人民银行是我国的中央银行，主要履行制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等宏观调控和金融监管职责，并非直接参与商业银行的日常经营管理，因此选项C也不正确。选项D，该商业银行除直接责任人员以外的管理层，在银行被接管的情况下，其原有的经营管理权力已被限制或暂时剥夺，不能行使银行的经营管理权力，所以选项D也不合适。而选项B，当商业银行被接管时，接管组织会依照相关规定对银行的经营管理进行全面接管，以保障银行的稳健运营和保护存款人的利益，所以应由接管组织行使该银行的经营管理权力。综上，本题的正确答案是B。39、在ARROW评级体系中，银行的内部风险主要分为两部分：业务风险和控制风险。其中，业务风险不包括（）。

A.战略、信用及操作风险

B.财务稳定性

C.产品/服务的性质

D.管理层及员工

【答案】：D

【解析】本题考查对ARROW评级体系中银行内部业务风险包含内容的理解。在ARROW评级体系里，银行的内部风险被划分为业务风险和控制风险两大部分。首先来看选项A，战略、信用及操作风险均属于业务活动中面临的典型风险，会对银行的业务开展产生直接影响，所以战略、信用及操作风险是业务风险的范畴。选项B，财务稳定性是银行整体业务运营状况的重要体现，良好的财务稳定性有助于保障业务的持续开展，反之则可能给业务带来风险，因此财务稳定性也属于业务风险。选项C，产品/服务的性质会决定银行的业务方向和市场定位，不同性质的产品/服务所面临的风险特征不同，它与银行的业务紧密相关，属于业务风险内容。而选项D，管理层及员工主要涉及到银行的人力资源管理和组织架构方面，这更倾向于影响银行的管理和控制层面，并非直接的业务风险，所以在业务风险中不包括管理层及员工这一项。综上，答案选D。40、某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款担保，该担保方式属于（）。

A.信用贷款

B.保证

C.质押

D.抵押

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同借款担保方式的理解与区分。下面对各选项进行逐一分析。选项A，信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款，不需要提供担保物，而题干中明确提到是以客户拥有的股权作为借款担保，所以不属于信用贷款，A选项错误。选项B，保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为，其担保主体是保证人，并非客户拥有的股权，因此B选项错误。选项C，质押是指债务人或者第三人将其动产或权利移交债权人占有，将该动产或权利作为债权的担保。股权属于权利的一种，商业银行接受客户的股权作为借款担保，符合质押的定义，故C选项正确。选项D，抵押是指债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。而股权质押是需要将股权的占有权进行转移的，不符合抵押的特征，所以D选项错误。综上，本题正确答案是C。41、银行从业人员由于不当使用或泄露客户信息和银行技术信息，给客户造成损失或侵害客户利益，破坏银行声誉。则银行员工违反了银行业从业基本准则关于（）的要求。

A.诚实信用

B.勤勉尽职

C.保护商业秘密与客户隐私

D.专业胜任

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对银行业从业基本准则各项要求的理解与运用。题干中明确指出银行从业人员不当使用或泄露客户信息和银行技术信息，导致给客户造成损失、侵害客户利益以及破坏银行声誉的后果。选项A“诚实信用”强调的是言行跟内心思想一致，不虚假欺诈，侧重于在业务往来中保持诚信态度，题干未体现这方面的问题，所以A选项不符合题意。选项B“勤勉尽职”着重于员工在工作中应勤勉努力、认真负责地履行职责，重点在于工作的态度和敬业精神，与信息泄露问题并无直接关联，因此B选项也不正确。选项C“保护商业秘密与客户隐私”，银行的技术信息属于商业秘密范畴，客户信息就是客户隐私，从业人员不当使用和泄露这些信息，明显违背了此项准则要求，所以C选项正确。选项D“专业胜任”关注的是员工具备相应的专业知识和技能来胜任工作岗位，和信息泄露事件没有直接联系，故D选项不合适。综上，该题答案为C，因为题干描述的行为主要违反了保护商业秘密与客户隐私这一银行业从业基本准则要求。42、国民经济发展的总体目标一般包括()。

A.经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡

B.经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡

C.经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长

D.经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长

【答案】：A

【解析】这道题主要考查国民经济发展总体目标的相关知识。国民经济发展的总体目标是一个综合性的概念，它反映了一个国家经济运行的整体状况和发展方向。经济增长是国民经济发展的核心目标之一，它体现了国家经济规模的扩大和生产力的提高。充分就业则意味着劳动力资源得到了有效利用，社会生产能够达到较高水平，同时也有利于社会的稳定。物价稳定是保障经济健康运行和人民生活水平的关键因素，避免通货膨胀或通货紧缩对经济造成不利影响。国际收支平衡对于维护国家的经济安全和稳定至关重要，它涉及到国家在国际贸易和金融领域的地位。而区域协调并非国民经济发展的总体目标本身，它更侧重于解决区域发展不平衡的问题；进出口增长只是国际经济活动的一个方面，不能全面代表国际经济关系的稳定和平衡，国际收支平衡才是更全面的考量。因此，正确答案是A选项，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡构成了国民经济发展的总体目标。43、在一起存单纠纷案件审理过程中，存单持有人已在样式、印鉴、记载事项上有别于真实凭证，但无充分证据证明系伪造或变造的瑕疵凭证提起诉讼的，金融机构有充分证据证明存款人未向金融机构交付上述凭证所记载的款项，此时，该金融机构(?)。

A.无须支付存单款项?

B.应当支付存单款项

C.没有任何过失?

D.没有收到该笔款项

【答案】：A

【解析】本题考查在存单纠纷案件中金融机构的责任判定。在存单纠纷案件里，当存单持有人凭借在样式、印鉴、记载事项上与真实凭证有别，且无充分证据证明系伪造或变造的瑕疵凭证提起诉讼时，判断金融机构是否需支付存单款项，关键在于其能否证明存款人未交付凭证所记载的款项。本题中金融机构有充分证据证明存款人未向其交付上述凭证所记载的款项。这意味着该存单所涉及的存款事实并未真实发生，按照相关法律逻辑和规定，金融机构此时无须承担支付存单款项的责任。选项A正确。选项B，在金融机构已证明存款人未交付款项的情况下，要求金融机构支付存单款项不符合事实和规定；选项C，题干仅围绕款项交付情况判断是否支付存单款项，不能直接得出金融机构没有任何过失的结论；选项D，“没有收到该笔款项”表述不准确，重点应是基于证据判定其无须支付存单款项。所以，正确答案是A选项。44、由中国境内注册的公司发行，直接在美国纽约上市的股票叫做()。

A.B股

B.H股

C.N股

D.A股

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同类型股票的概念。解题关键在于准确把握各类股票的发行主体及上市地点等特征，从而判断符合题干描述的股票类型。我们来逐一分析各选项。A选项B股，它是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在中国境内证券交易所上市交易的外资股，并非直接在美国纽约上市，所以A选项错误。B选项H股，是指注册地在内地、上市地在香港的外资股，其上市地点不是美国纽约，B选项不符合题意。C选项N股，是指那些在美国纽约（NewYork）证券交易所上市的外资股，由中国境内注册的公司发行并直接在美国纽约上市的股票正是N股，C选项正确。D选项A股，它是由中国境内注册公司发行，在境内上市，以人民币标明面值，供境内机构、组织或个人以人民币认购和交易的普通股股票，上市地点不在美国纽约，D选项也不正确。综上，答案选C。45、下列不属于中国人民银行职责的是（）。

A.指导、部署金融业反洗钱工作

B.监督管理银行间外汇市场

C.维护支付、清算系统的正常运行

D.对银行业自律组织的活动进行指导和监督

【答案】：D"

【解析】这道题主要考查对中国人民银行职责的理解与掌握。中国人民银行承担着重要的金融监管和服务职能。选项A，指导、部署金融业反洗钱工作是中国人民银行维护金融安全稳定、防范金融犯罪的重要职责之一。选项B，监督管理银行间外汇市场有助于维持外汇市场的正常秩序和稳定，这也是中国人民银行职责范围内的工作。选项C，维护支付、清算系统的正常运行对于保障金融交易的顺畅进行至关重要，同样是中国人民银行的职责。而对银行业自律组织的活动进行指导和监督主要是银保监会等相关监管机构的职责，并非中国人民银行的职责。所以本题正确答案为D。"46、下列关于我国金融债的说法，错误的是()。

A.金融债是在银行间市场上发行的

B.金融机构发行金融债必须获得银监会的行政许可

C.银行可以通过发行金融债获得资金

D.金融债可以成为银行主动负债的工具

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对我国金融债相关知识的理解。下面对本题各选项进行分析。选项A，金融债确实是在银行间市场上发行的。银行间市场是金融机构进行债券交易的重要场所，金融债在此市场发行能满足金融机构之间的资金融通需求，该选项说法正确。选项B，金融机构发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可，而非银监会。银监会主要负责对银行业金融机构的监督管理等工作，而中国人民银行在金融市场宏观调控等方面发挥重要作用，金融债发行的许可权限属于中国人民银行，所以该选项说法错误。选项C，银行发行金融债，向投资者募集资金，是银行获取资金的一种重要方式，通过这种方式能够增加可使用的资金量，该选项说法正确。选项D，金融债可以成为银行主动负债的工具。银行可以根据自身的资金需求和经营策略主动发行金融债来筹集资金，对负债结构进行调整和优化，该选项说法正确。综上所述，答案选B。47、根据巴塞尔委员会于2011年10月发布的《加强银行公司治理的原则》，（）负责审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况。

A.高管层

B.监事会

C.董事会

D.股东大会

【答案】：C

【解析】这道题考查的是对《加强银行公司治理的原则》中不同组织职责的了解。银行的治理结构涉及多个主体，各自承担着不同的职能。董事会在银行治理中处于核心地位，负有重大责任。审核监督银行战略目标的实施情况是董事会职责所在，战略目标关乎银行的发展方向与长期规划，董事会需要确保其有效执行。风险战略的把控对于银行的稳健运营至关重要，董事会要监督风险战略的落实，保障银行在可控风险范围内开展业务。公司治理的完善程度影响着银行的运营效率和合规性，董事会要推动良好公司治理的实施。企业价值的提升是银行运营的重要目标，董事会需对相关实施情况进行审核监督。高管层主要负责执行董事会的决策和日常经营管理工作；监事会主要对银行的经营活动和管理层行为进行监督；股东大会是银行的最高权力机构，但并不直接负责审核监督上述具体情况。所以本题正确答案是C。48、抵押是担保的一种方式，下列关于抵押说法正确的是（）。

A.债权人有权使用抵押物

B.债权人不占有抵押的财产

C.债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿

D.无论债务人是否履行到期债务，抵押物均可直接用于清偿

【答案】：B

【解析】本题主要考查对抵押这一担保方式相关知识的理解。下面对各选项进行逐一分析。选项A，在抵押关系中，抵押物的使用权通常仍归抵押人，而非债权人。债权人仅享有在特定条件下对抵押物优先受偿的权利，并不拥有使用权，所以该选项错误。选项B，抵押的一个重要特征就是债权人不占有抵押的财产，抵押人可以继续占有、使用抵押物，只是其处分权受到一定限制。该选项符合抵押的基本特点，是正确的。选项C，当债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形时，债权人有权就抵押财产优先受偿，并非任何时候都无权，所以该选项错误。选项D，抵押物不能直接用于清偿，必须是在债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形时，债权人通过法定程序，如拍卖、变卖等方式，就所得价款优先受偿，而不是直接用抵押物清偿，所以该选项错误。综上，本题正确答案是B。49、通过提供票据发行便利来分散投资者风险的业务创新，属于（）的金融工具创新。

A.流动性增强型

B.信用创造型

C.风险转移型

D.股权创造型

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对不同类型金融工具创新的理解和区分。首先来看题目所描述的业务创新，是通过提供票据发行便利来分散投资者风险。选项A，流动性增强型金融工具创新主要侧重于提高资产的变现能力，使资产能够更便捷地在市场上交易，而题干强调的是分散风险，并非流动性方面，所以A选项不符合。选项B，信用创造型金融工具创新是指通过新的金融工具来创造信用，提供票据发行便利在一定程度上就是创造了新的融资渠道和信用形式，同时分散投资者风险也是其附带效应，与题干描述相符，所以B选项正确。选项C，风险转移型金融工具创新重点在于将风险从一方转移到另一方，题干并没有明确体现这种风险的转移过程，更强调的是通过特定业务创新来分散风险，所以C选项不准确。选项D，股权创造型金融工具创新主要涉及股权相关的新工具和新业务，与题干中通过票据发行便利分散风险的业务创新内容不相关，所以D选项也不正确。综上所述，正确答案是B。50、中国银行业监督管理委员会根据审慎监管的要求，通过收集有关银行业金融机构经营管理相关数据资料，运用一定的技术方法，研究分析银行业金融机构经营的总体状况、风险管理状况以及合规情况等，发现其风险管理中存在的问题，并对其稳健性进行评价，这属于中国银行业监督管理委员会监管措施中的()。

A.现场监管

B.非现场监管

C.市场准入

D.信息披露

【答案】：B

【解析】本题主要考查中国银行业监督管理委员会不同监管措施的概念及特点，以此来判断题干所描述的监管措施属于哪一种。-选项A：现场监管现场监管一般是指监管人员直接到银行业金融机构的经营场所进行实地检查。这种检查方式强调监管人员亲临现场，对机构的实际运营情况、业务操作流程、内部控制制度等进行详细的实地查看和评估。而题干中描述的是通过收集相关数据资料，运用技术方法进行研究分析，并非实地检查，所以A选项不符合。-选项B：非现场监管非现场监管是基于对银行业金融机构报送的各种经营管理相关数据资料进行收集和分析。监管机构运用一定的技术手段，对这些数据进行深入研究，从而全面了解银行业金融机构经营的总体状况、风险管理状况以及合规情况等，进而发现可能存在的问题并对其稳健性作出评价。这与题干中描述的监管方式完全契合，所以B选项正确。-选项C：市场准入市场准入主要是指监管部门对银行业金融机构进入市场的资格、条件、程序等方面进行审查和批准。它侧重于在机构设立、业务拓展等方面设置门槛，确保新进入市场的金融机构具备相应的实力和条件，而不是对已运营机构的经营状况进行评估，所以C选项不符合。-选项D：信息披露信息披露是要求银行业金融机构按照规定向社会公众、投资者、监管机构等披露其财务状况、经营成果、风险管理等方面的信息。其目的是增强金融机构的透明度，便于各相关方进行监督和决策。题干中描述的并非是关于金融机构披露信息的内容，所以D选项也不正确。综上，答案选B。第二部分多选题(30题)1、下列人员中，（）是商业银行的“关系人”。

A.董事

B.监事

C.管理人员

D.信贷业务人员的亲属

E.监事所投资的公司

【答案】：ABCD

【解析】本题考查对商业银行“关系人”范围的理解。依据相关金融法规和规定，商业银行的关系人是一个有明确界定的概念。选项A，董事作为商业银行决策层面的重要人员，对银行的运营和管理有着重大影响，其决策和行为可能会影响银行的利益，所以董事属于商业银行的关系人。选项B，监事负责对银行的经营活动进行监督，在银行治理结构中扮演重要角色，他们的决策和监督行为同样可能与银行利益产生关联，因此监事也属于关系人范畴。选项C，管理人员在银行日常运营中负责具体的管理工作，掌握着银行的关键资源和信息，他们的行为和决策直接影响银行的运营和发展，所以管理人员也是商业银行的关系人。选项D，信贷业务人员在银行的信贷业务中处于核心位置，其亲属有可能利用这种关系获取不当利益，从而影响银行信贷业务的公正性和合规性，所以信贷业务人员的亲属属于关系人。而选项E，监事所投资的公司，虽然监事与该公司存在一定关联，但这种关联并不直接等同于其必然会对商业银行的经营决策或业务开展产生重大影响，不符合商业银行关系人的严格定义，所以不属于关系人。综上，本题正确答案为ABCD。2、建立垂直化风险管理体系包括（）。

A.建立垂直化的组织运作机制

B.将风险管理职能进一步向分行扩散

C.将风险管理职能进一步向总行本部集中

D.提高风险管理的专业化水平

E.建立重大风险事项管理和应急处理机制

【答案】：ACD

【解析】建立垂直化风险管理体系是提高风险管理效能的重要举措。选项A，建立垂直化的组织运作机制是基础，它能确保风险管理工作在各层级间高效有序开展，明确职责与分工，使信息传递更加顺畅。选项C，将风险管理职能进一步向总行本部集中，能够实现统一的风险把控和资源调配，增强对全局风险的掌控能力。选项D，提高风险管理的专业化水平有助于运用更科学、精准的方法进行风险识别、评估和应对，提升风险管理质量。而选项B中向分行扩散风险管理职能不利于集中管控和协调，易造成管理混乱。选项E建立重大风险事项管理和应急处理机制属于风险管理体系中的一部分专项内容，并非垂直化体系的核心要素。所以正确答案是ACD。3、当经济处于复苏阶段，下面说法正确的是()。

A.商业银行负债规模严重下降，信用投放能力锐减

B.商业银行的资产业务规模明显扩大

C.企业资金周转困难

D.企业对借贷资金的需求显著扩大

E.企业对借贷资金的需求减少

【答案】：BD

【解析】本题主要考查经济复苏阶段的经济特征以及对商业银行和企业产生的影响。当经济处于复苏阶段时，整体经济形势向好，企业经营状况逐渐改善。在这种情况下，企业生产和销售活动日益活跃，需要扩大生产规模、进行设备更新等，因此对借贷资金的需求会显著扩大，选项D正确，而选项E中企业对借贷资金需求减少的说法错误。对于商业银行而言，由于企业借贷需求增加，其资产业务规模明显扩大，因为资产业务如贷款等是商业银行将资金投放出去获取收益的业务，随着企业贷款需求上升，商业银行的贷款等资产业务量会增多，选项B正确。在经济复苏阶段，居民和企业的收入增加，存款也会相应增加，商业银行负债规模通常是上升的，其信用投放能力也会增强，并非选项A中所说的负债规模严重下降、信用投放能力锐减。同时，经济复苏会使得企业资金周转逐步顺畅，而不是像选项C表述的企业资金周转困难。综上，本题正确答案为BD。4、下列选项中关于个人存款业务的表述，错误的有（）。

A.教育储蓄存款起存金额为100元

B.整存整取的取款方式为到期一次支取本息

C.个人通知存款不约定存期

D.凡个人存款都要征利息所得税

E.教育储蓄存款是父母为子女接受非义务教育而储蓄的存款

【答案】：AD

【解析】本题主要考查个人存款业务相关知识。逐一分析各选项：-A选项：教育储蓄存款起存金额为50元，并非100元，所以A选项表述错误。-B选项：整存整取是指开户时约定存期，一次性存入，到期时一次性支取本息的一种储蓄方式，该选项表述正确。-C选项：个人通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取的存款，此表述无误。-D选项：自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税，所以不是凡个人存款都要征利息所得税，该选项表述错误。-E选项：教育储蓄存款是指个人按国家有关规定在指定银行开户、存入规定数额资金、用于教育目的的专项储蓄，是父母为子女接受非义务教育而储蓄的存款，该选项表述正确。综上，答案选AD。5、根据《外资银行管理条例》的规定，外资银行包括()。

A.一家外国银行单独出资的外商独资银行

B.外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行

C.一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行

D.外国银行代表处

E.外国银行分行

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查对《外资银行管理条例》中关于外资银行定义的理解。根据《外资银行管理条例》规定，外资银行涵盖多种类型。选项A中，一家外国银行单独出资的外商独资银行，其资金来源完全为外国银行，属于外资银行范畴。选项B，外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行，兼具中外资金融合特点，也符合外资银行定义。选项C，一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行，同样是由外国资金主导设立，属于外资银行。选项D，外国银行代表处虽不直接从事经营性活动，但它是外资银行在中国市场的重要代表形式，也被包含在外资银行的概念中。而选项E外国银行分行，虽与外资银行有一定关联，但在条例规定中并不属于所指的外资银行类型。所以，答案选ABCD。6、行政强制当事人的权利有（）。

A.享有陈述权、申辩权

B.向行政强制的设定机关和实施机关提出意见和建议的权利

C.有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼

D.因行政机关违法实施行政强制受到损害的，有权依法要求赔偿

E.因人民法院在强制执行中有违法行为或者扩大强制执行范围受到损害的，有权依法要求赔偿

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查行政强制当事人所享有的权利。行政强制是行政机关为实现行政目的，对相对人的人身、财产和行为采取的强制性措施，在此过程中当事人享有一系列合法权益。选项A，当事人享有陈述权、申辩权，这是保障当事人能够充分表达自己的意见和想法，使行政机关能全面了解情况，从而做出更公正合理的行政强制决定。选项B，当事人有权向行政强制的设定机关和实施机关提出意见和建议，这有助于行政强制制度的不断完善，反映了行政过程中的民主性和开放性。选项C，当事人有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼，这为当事人提供了有效的救济途径，当当事人认为行政强制行为侵犯其合法权益时，可以通过法律程序来维护自身权益。选项D，若行政机关违法实施行政强制给当事人造成损害，当事人有权依法要求赔偿，这体现了对当事人合法权益的保护和对行政机关违法行为的约束。而选项E，人民法院在强制执行过程中出现违法行为或者扩大强制执行范围，与行政强制当事人在行政机关实施行政强制时所享有的权利并非同一范畴，它不属于行政强制当事人在行政强制过程中的权利内容。因此，本题的正确答案是ABCD。7、关于重整期间，下列叙述正确的有（）。

A.在重整期间，经债务人申请，人民法院批准，债务人可以在管理人的监督下自行管理财产和营业事务

B.在重整期间，债务人或者管理人为继续营业而借款的，可以为该借款设定担保

C.债务人合法占有的他人财产，该财产的权利人在重整期间要求取回的，应当符合事先约定的条件

D.在重整期间，债务人的出资人可以请求投资收益分配

E.在重整期间，债务人的董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查对重整期间相关规定的理解。以下对各选项进行具体分析：A选项，依据相关法律规定，在重整期间，若经债务人申请且获人民法院批准，债务人可在管理人监督下自行管理财产和营业事务，这给予了债务人一定自主空间以恢复经营，该选项正确。B选项，在重整期间，为使债务人能够继续营业，债务人或者管理人为继续营业而借款的，可以为该借款设定担保，此举有助于保障债权人利益和推动营业的持续开展，该选项正确。C选项，债务人合法占有的他人财产，当该财产的权利人在重整期间要求取回时，应当符合事先约定的条件，遵循契约精神，该选项正确。D选项，在重整期间，为保证债务人资产用于重整事务，债务人的出资人不可以请求投资收益分配，所以该选项错误。E选项，在重整期间，债务人的董事、监事、高级管理人员并非绝对不得向第三人转让其持有的债务人的股权，经人民法院同意是可以转让的，该选项错误。综上，正确答案是ABC。8、人民法院不受理以下哪些行政诉讼。（）

A.对国防、外交等国家行为的行政诉讼

B.行政法规、规章或者行政机关制定、发布的具有普遍约束力的决定、命令

C.对行政机关工作人员的奖惩、任免等决定

D.法律规定由行政机关最终裁决的具体行政行为等事项

E.不当的行政处罚，导致不合理的损失

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查人民法院不予受理的行政诉讼事项。《中华人民共和国行政诉讼法》明确规定了一些行政诉讼人民法院不予受理的情形。选项A，国防、外交等国家行为代表着国家主权和整体利益，具有高度的政治性和宏观性，通常不适合通过行政诉讼的司法途径来解决，因此人民法院不受理此类行政诉讼。选项B，行政法规、规章或者行政机关制定、发布的具有普遍约束力的决定、命令，属于抽象行政行为。抽象行政行为针对的是不特定对象，其效力具有普遍性和反复适用性，不直接针对具体的个人权利义务，所以人民法院不受理对这类行为提起的行政诉讼。选项C，对行政机关工作人员的奖惩、任免等决定，属于行政机关内部的人事管理行为。这种行为主要涉及行政机关内部的组织管理和人员调配，是