2025年中级银行从业资格之《中级银行管理》检测卷包及答案详解

2025年中级银行从业资格之《中级银行管理》检测卷包及答案详解一、单项选择题（每题0.5分，共30分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分）1.下列不属于银行公司治理主体的是（）。A.董事会B.监事会C.员工D.高级管理层答案：C解析：银行公司治理的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。员工不属于银行公司治理主体，所以答案选C。2.商业银行（）是指商业银行接受客户委托，按照与客户事先约定的投资计划和收益与风险承担方式，对受托的客户财产进行投资和管理的金融服务。A.理财业务B.信贷业务C.存款业务D.中间业务答案：A解析：理财业务的定义就是商业银行接受客户委托，按照与客户事先约定的投资计划和收益与风险承担方式，对受托的客户财产进行投资和管理的金融服务。信贷业务主要是发放贷款等；存款业务是吸收客户资金；中间业务是不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。所以答案是A。3.流动性比例的计算公式为（）。A.流动性资产余额/流动性负债余额×100%B.流动性负债余额/流动性资产余额×100%C.流动性资产余额/总资产余额×100%D.流动性负债余额/总资产余额×100%答案：A解析：流动性比例是衡量商业银行流动性状况的重要指标，其计算公式为流动性资产余额与流动性负债余额之比乘以100%，即流动性资产余额/流动性负债余额×100%。所以答案选A。4.（）是指经中国银保监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。A.金融租赁公司B.汽车金融公司C.消费金融公司D.货币经纪公司答案：A解析：金融租赁公司是经中国银保监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。汽车金融公司主要是为汽车购买者及销售者提供金融服务；消费金融公司为个人提供以消费为目的的贷款；货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。所以答案是A。5.下列关于商业银行资本的说法，正确的是（）。A.商业银行的资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本B.核心一级资本具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征C.其他一级资本主要包括优先股、永续债等D.以上说法都正确答案：D解析：商业银行的资本确实分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本。核心一级资本具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后等特征。其他一级资本主要包括优先股、永续债等。所以以上说法都正确，答案选D。6.商业银行应当建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少（）开展一次全面的外包业务风险评估。A.每年B.每两年C.每半年D.每季度答案：A解析：商业银行应建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。所以答案选A。7.下列关于银行业消费者权益保护工作，说法错误的是（）。A.银行业金融机构应当建立健全银行业消费者权益保护工作制度体系B.银行业金融机构应当主动承担银行业消费者合法权益保护的社会责任C.银行业金融机构无需对员工进行银行业消费者权益保护培训D.银行业金融机构应当坚持服务至上，坚持社会责任法则答案：C解析：银行业金融机构需要对员工进行银行业消费者权益保护培训，以提高员工对消费者权益保护的认识和能力，更好地为消费者服务。选项A、B、D的说法都是正确的。所以答案选C。8.（）是指商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。A.全覆盖原则B.制衡性原则C.审慎性原则D.相匹配原则答案：B解析：制衡性原则是指商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。全覆盖原则要求内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。审慎性原则强调内部控制应当坚持风险为本、审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。相匹配原则是指内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。所以答案选B。9.银行业金融机构应当按照（）的原则，开发设计理财产品。A.成本可算、风险可控、信息充分披露B.收益最大化C.风险最小化D.投资分散化答案：A解析：银行业金融机构应当按照成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，开发设计理财产品。不能单纯追求收益最大化或风险最小化，投资分散化是投资的一种策略，但不是开发设计理财产品的基本原则。所以答案选A。10.下列关于商业银行贷款业务的说法，错误的是（）。A.商业银行贷款应实行审贷分离、分级审批的制度B.商业银行可以向关系人发放信用贷款C.商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查D.商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率答案：B解析：商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。选项A、C、D的说法都是正确的。所以答案选B。二、多项选择题（每题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，有两个或两个以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分）1.商业银行公司治理的主要内容包括（）。A.健全组织架构B.明确职责边界C.加强内部监督D.完善信息披露制度E.建立合理的激励约束机制答案：ABCDE解析：商业银行公司治理的主要内容包括健全组织架构，明确股东大会、董事会、监事会和高级管理层等的职责；明确职责边界，避免职责不清和权力交叉；加强内部监督，保证公司治理的有效运行；完善信息披露制度，增强透明度；建立合理的激励约束机制，调动员工和管理层的积极性。所以答案选ABCDE。2.商业银行的负债业务主要包括（）。A.存款业务B.借款业务C.同业业务D.理财业务E.中间业务答案：ABC解析：商业银行的负债业务主要包括存款业务和借款业务，同业业务也会形成一定的负债。理财业务和中间业务不属于负债业务，理财业务是对客户财产进行投资和管理的服务，中间业务是不构成商业银行表内资产、表内负债的业务。所以答案选ABC。3.下列属于金融租赁公司业务范围的有（）。A.融资租赁业务B.固定收益类证券投资业务C.吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款D.同业拆借E.向金融机构借款答案：ABCDE解析：金融租赁公司的业务范围包括融资租赁业务、固定收益类证券投资业务、吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款、同业拆借、向金融机构借款等。所以答案选ABCDE。4.商业银行的市场风险主要包括（）。A.利率风险B.汇率风险C.股票价格风险D.商品价格风险E.信用风险答案：ABCD解析：商业银行的市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，不属于市场风险。所以答案选ABCD。5.银行业消费者的主要权利包括（）。A.安全权B.知情权C.自主选择权D.公平交易权E.依法求偿权答案：ABCDE解析：银行业消费者的主要权利包括安全权，即消费者在购买、使用银行产品和接受银行服务时依法享有生命健康和财产不受威胁、侵害的权利；知情权，消费者享有知悉其购买、使用的产品或接受的服务的真实情况的权利；自主选择权，消费者可以根据自己的经验、爱好与判断自主选择银行作为交易对象或自主选择银行产品并决定是否与其进行交易等；公平交易权，消费者在购买银行产品或接受银行服务时，享有公正、平等交易的权利；依法求偿权，消费者在银行消费过程中，除因自愿承担银行已提示的风险而造成的损失外，遭受人身、财产损害时，如银行有责任的，有向银行提出请求赔偿的权利。所以答案选ABCDE。6.商业银行内部控制的目标包括（）。A.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现C.保证商业银行风险管理的有效性D.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时E.保证商业银行盈利水平的持续提高答案：ABCD解析：商业银行内部控制的目标包括保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。内部控制并不能保证商业银行盈利水平的持续提高，盈利水平受到多种因素的影响。所以答案选ABCD。7.下列关于商业银行资本管理的说法，正确的有（）。A.商业银行应当建立健全资本管理体系，明确资本管理的职责分工B.商业银行应当制定合理的资本规划，确保资本水平持续满足监管要求C.商业银行应当建立资本评估机制，定期评估资本充足状况D.商业银行可以通过发行普通股、优先股、二级资本债等方式补充资本E.商业银行资本管理只需要考虑自身利益，无需考虑社会利益答案：ABCD解析：商业银行应当建立健全资本管理体系，明确职责分工；制定合理的资本规划，确保资本水平持续满足监管要求；建立资本评估机制，定期评估资本充足状况。同时，商业银行可以通过发行普通股、优先股、二级资本债等方式补充资本。商业银行资本管理不仅要考虑自身利益，也要考虑社会利益，比如要满足监管要求，维护金融稳定等。所以答案选ABCD。8.金融租赁公司的风险主要包括（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险E.战略风险答案：ABCDE解析：金融租赁公司面临多种风险，信用风险是指承租人不能按时支付租金等违约风险；市场风险如利率、汇率等变动带来的风险；操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险；流动性风险是指金融租赁公司无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险；战略风险是指金融租赁公司在战略制定和实施过程中，由于内外部环境的复杂性和不确定性，导致战略目标无法实现的风险。所以答案选ABCDE。三、判断题（每题0.5分，共10分。请判断以下各小题的对错，正确的用“√”表示，错误的用“×”表示）1.商业银行的核心一级资本充足率不得低于5%。（）答案：√解析：根据相关监管要求，商业银行的核心一级资本充足率不得低于5%。所以该说法正确。2.银行业金融机构可以将内部审计职能外包给外部机构。（）答案：×解析：银行业金融机构不得将内部审计职能外包，但可将有限的、特定的内部审计活动外包给第三方。所以该说法错误。3.金融租赁公司可以吸收公众存款。（）答案：×解析：金融租赁公司不能吸收公众存款，它主要通过吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款、同业拆借、向金融机构借款等方式获取资金。所以该说法错误。4.商业银行理财产品可以宣传预期收益率。（）答案：×解析：商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。所以该说法错误。5.银行业消费者权益保护工作是银行业金融机构的一项重要工作，与监管机构无关。（）答案：×解析：银行业消费者权益保护工作不仅是银行业金融机构的重要工作，监管机构也承担着重要职责，监管机构负责制定相关政策法规，监督银行业金融机构落实消费者权益保护工作等。所以该说法错误。6.商业银行流动性覆盖率应当不低于100%。（）答案：√解析：流动性覆盖率旨在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产来满足未来30天的流动性需求。商业银行流动性覆盖率应当不低于100%。所以该说法正确。7.汽车金融公司可以为购买二手车的消费者提供贷款。（）答案：√解析：汽车金融公司可以为购买汽车（包括新车和二手车）的消费者提供金融服务，包括贷款。所以该说法正确。8.商业银行内部控制应当遵循全覆盖、制衡性、审慎性和相匹配的原则。（）答案：√解析：商业银行内部控制应当遵循全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则和相匹配原则，以确保内部控制的有效性。所以该说法正确。四、简答题（每题5分，共20分）1.简述商业银行资本的作用。答案：（1）资本为商业银行提供融资。资本是商业银行发放贷款和其他投资的资金来源之一，有助于支持业务的扩张和发展。（2）吸收和消化损失。当商业银行遭遇风险损失时，资本可以作为缓冲器，吸收损失，保护存款人和其他债权人的利益，维持银行的正常运营。（3）限制业务过度扩张和风险承担。监管机构要求银行保持一定的资本充足率，这限制了银行过度扩张业务和承担过高风险，促使银行稳健经营。（4）维持市场信心。充足的资本是银行实力和信誉的象征，能够增强市场参与者（如存款人、投资者等）对银行的信心，稳定银行的资金来源。（5）为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动力。资本的稀缺性促使银行更加注重风险管理，合理配置资源，提高经营效率。2.简述金融租赁公司的业务模式。答案：（1）直接租赁。金融租赁公司根据承租人对租赁物和供货人的选择，向供货人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金。这是最基本的业务模式。（2）售后回租。承租人将自有设备等资产出售给金融租赁公司，然后再从金融租赁公司租回使用，并按约定支付租金。这种模式可以帮助企业盘活资产，获得资金。（3）厂商租赁。金融租赁公司与设备制造商等厂商合作，为厂商的客户提供融资租赁服务。厂商可以借助金融租赁公司的融资功能，促进产品销售。（4）联合租赁。由两家或两家以上金融租赁公司共同向承租人提供一笔租赁交易，共同承担风险和分享收益。联合租赁可以分散风险，扩大业务规模。（5）转租赁。金融租赁公司从其他金融租赁公司或出租人处租入租赁物，再转租给承租人。转租赁可以充分利用其他租赁公司的资源和渠道。3.简述银行业消费者权益保护的主要内容。答案：（1）安全权保护。保障消费者在购买、使用银行产品和接受银行服务时，生命健康和财产不受威胁、侵害。包括保障客户资金安全、信息安全等。（2）知情权保护。银行应向消费者全面、准确、及时地披露产品和服务的相关信息，包括产品特点、风险、费用等，使消费者能够做出合理的决策。（3）自主选择权保护。消费者有权自主选择银行、银行产品和服务，有权决定是否进行交易以及交易的方式和金额等，银行不得强制搭售或变相强制销售。（4）公平交易权保护。银行在与消费