资产管理制度 (二)

资产管理制度

资产管理制度1

第一章

校产涵盖的范围

第一条

校产涵盖的范围包括以下七个方面：

1、教室

2、专用室（含操作室、准备室）

3、办公室

5、田径场地（含篮球场、器械场）

6、物品（器具）储藏室

7、总机房

8、其他公共区域：报告厅、自行车库、校门、围墙、

操场公厕、照明及消防设备、卫生设施、草坪、花坛及广场、

宣传长廊等。

第二章

管理组织系统

第二条

校产管理组织系统

1、在室的统一领导下，由分管主管，总务处具体负责、总管学

校财产。

2、各类设备、校产根据分块、分线管理原则落实，由各有关负

责人具体负责、管理。各处室内财产负责人为各处室主任；各教师

办公室财产负责人为各办公室主任；各财产分块主管为年段长及年

段核心小组，具体负责人为；各专用室（含报告厅、会议室、图书

阅览室、音、体、美、劳室等）的财产负责人为各专用室负责人；

田径场（含篮球场）财产负责人为体育室负责人；

各储藏室财产负责人为各物品储藏单位的负责人。

第三条

总务处协助核算中心建立学校固定财产帐并立卡存档，分类建

立固定资产帐和分类明细帐，所有固定资产和大宗物品（图书、仪

器、课桌椅等）都必须登记造册；各处室（包括教室、

办公室、实验仪器室、

以及各专用室等）现有财产均应登记造册，经总务处核对无误

后，总务处代表学校与各处室财产负责人签定有关协议，建立固定

资产管理责任制度，落实具体责任人。

第四条

学校经常性地对师生进行“爱我学校从爱护公物做起”的道德

教育，努力引导养成爱护公物光荣，损坏公物可耻的良好习惯。

第三章

购物与领用制度

第五条

学校添置财产，须先经校长同意，必要时经校长办公会议确定,

由总务处负责组织购置。

第六条

学校基建和较大型维修，较大型物品添置由分管副校长组织人

员进行预算编制，交校长办公会议确定，必要时须报镇人民政府批

准；基建维修和较大型以上物品添置，必须通过公开招投标形式，

必要时报请镇人民政府或委托上级有关职能部门公开招投标。

第七条

添置校产经校产专管员验收签字后，登记入册，方可分配使用,

严禁未报购物和购物后未报验收入册擅自领用。

第八条

上级有关部门或有关单位、组织无偿调拨的仪器和赠送的设备,

应由验收人员或接受人员填报《固定资产调拨使用单》入帐后方可

使用。

第九条

各处室的用品、常规教具由总务处根据需要和可能情况统一配

备。各处、室负责人或教职工个人领用公物均需填写《领物登记

本》，写清数量、用途并签字，严格手续，明确责任。笔墨纸张虽

属低价易耗品，也力求勤俭节约，减少浪费。

第四章

使用、借用和检查制度

第十条

处室财产由其负责人负责或由有关人员负责使用管理，总务处

每学期检查一次。

第十一条

班级

使用财产，原则上每一学期清点验收一次。在期初由总务处与

班主任签定责任书（年段长证明），中途发生变化（增减），发现

损坏应及时记载，由负责人追究责任人的具体责任，期末由总务处

组织人员进行清点结算，作为考核和奖惩负责人的依据。

第十二条

教师寝室财产由其教师本人负责，总务处一般一学期检查一次。

第十三条

总务处依据以上规定期限进行检查外，有权利可以对各处室及

部门的校产进行不定期的抽查，了解校产使用及维护情况，发现问

题及时解决，发现损坏，查明原因及时理赔维修。

第十四条

校长室要定期对总务处校产管理情况进行验审，保证帐帐相符。

第十五条

校产原则上不出借。如确实需要的，应由借物单位或借物人出

具借条，说明物品、数量、归还时间等内容。出借人签名并经校长

室批准后，总务处备案方可出借，并由总务处开具出门证。本校教

师确因特殊需要向学校借用财产的，也应办理相关手续。出借财产

由总务处限期收回C归还时应严格验收，遗失或损坏的,,应按赔偿

制度处理，仪器为常用设备，原则上不予出借。

第五章

赔偿制度

第三款

各处室财产损坏或损失，由各处室负责人及时向责任人了解并

核实情况，及时以书面形式报告总务处，并索赔。

第四款

专用室内的财产损坏或损失，由专用室负责人依据借用登记记

载情况，书面向总务部门报告，追究借用人的责任或最近一次借用

单位负责人的责任，并索赔。

第五款

公共设第十六条

财产缺损的责任追究

第一款

学校校产被损坏或缺少，由总务处逐级追究财产损坏或缺少者

的责任。

第二款

班级财产的损坏或损失，由班主任追查班级中的责任学生并索

赔。

施被损坏或损失的，由老师、保安及有关负责人查实情况，追

究损坏人或携带人的责任，并索赔。

班级中损坏或损失的财产，班主任未能查明责任人；各处室损

坏或损失的财产，处室负责人未能查明责任人；专用室负责人未能

查明专用室内财产被损坏或损失的责任人；值周老师、保安及有关

负责人未能查明公共设施被损坏或损失的责任人，追究有关负责人

应承担的失责责任C

第七款

报损财产修复后，各相关处室的负责人和责任人应在修理单上

填上明确回复意见C否则，将分别追究相关处室责任人及修理人的

责任，必要时还将追究负责人的责任。

第八款

学校贵重物品及设备由专人负责保管，如有失窃，学校将视具

体情况分别追究有关责任人及保安的责任。

第十七条

学校严格执行“谁损坏，谁赔偿”的原则、“照价赔偿”的原

则和“有意损坏，从重赔偿”的原则。

第十八条

未增值校产损坏照价赔偿，已增值校产损坏按现价赔偿，贬值

校产损坏由有关部门或领导估价后赔偿。

第十九条

无法评估现价的校产，按原价的一倍至三倍进行赔偿；有意损

坏的，原则上按原价的三倍进行赔偿。

第二十条

损坏后经修理仍可使用的校产，考虑到修理后校产内在质量影

响及外观影响，按修理价（含工、本费等）的2——3倍赔偿。

第二十一条

班级财产损坏，坚持先赔偿后修理的原则。班级有关设施损坏

赔偿金额参见《钱清镇中学班级财产赔偿金额参考表》。

第二十二条

赔偿途径

第一款

由损坏责任人向相关负责人报告设备损坏情况，再由负责人用

书面形式向总务处报告财产损坏（或损失）情况。

第二款

由总务处核实设备损坏程度，定出赔偿金额，或根据损失财产

的价值定出赔偿金额，并由总务处出具赔偿通知单。

第三款

由负责人督促责任人向财务处缴纳赔偿经费（由负责人直接向

财务处缴纳）。并向总务处出示已赔偿金额的收据。

第四款

专用空内损坏或损失的财物由各专用空负责人查实情况，并通

报给使用单位的负责人（班主任）或最后一次使用单位的负责人

（班主任）由负责人（班主任）按上述途径执行赔偿。同时专用室

负责人应将财产损坏或损失情况报给总务处备案。

第五款

学生在实验操作过程中，损坏玻璃器具等低价易损失物品的赔

偿，由实验室管理人员根据一般定价在课后立即索赔，并开具由财

务处发给的收据单，收取的赔偿款连同收据存根及时回交财务处。

第六款

教师损坏财产的，根据总务处核定赔偿金额，相关负责人应督

促责任人直接向学校财务处缴纳赔偿金。

第七款

教师个人损坏财产而隐瞒实情、谎报或逾期（直至期末检查）

不报的，将在期末岗位奖或月岗位工资中强行扣除赔偿，并视情况

按教师岗位责任制和月岗中有关条款给予必要的处分。

第八款

凡负责人无法查实财产损坏或损失者，由负责人个人承担赔偿。

第九款

各处室公物损坏，须先缴赔偿金后修理，情况特殊的，可以由

负责人先向总务处书面，经获准可先修理后支付赔偿金。

第十款

教职工调离学校，应如数交回领用的所有校产（含图书、教参、

耐用教学用具等）及寝室钥匙等，再分别由有关处室负责人出具校

产回收证明报校长室，校长室据此开具“介绍信”，“工资介绍

信”，损坏或损失的必须按规定赔偿。

第六章

报废制度

第二十三条

固定资产超过使用年限，并被确定不能使用和修复的，或修复

费用大于使用价值的，低值财产或另星校产应由总务处，校长室主

管领导批准，填《报废单》，调整财产帐。高价值校产或大宗校产

的报废须经校长批准或校长办公会议研究决定，必要时报请镇政府

审批。

第七章

附则

第二十四条

本制度所提校产，主要指固定资产即指在多次使用过程中并不

改变它自身的实物形态者，不包括高（低）价易耗品、文具纸张、

一般低价办公用品、化学药品、低档塑料制品用具、卫生工具、报

纸等。

第二十五条

在执行《学校财产管理制度》中有突出成绩或贡献的有关部门

负责人或其他个人，总务处将呈报校长室予以公开表扬，并给予一

定的奖励。

第二十六条

本制度所有条款与上级有关新规定不符，则执行上级规定。资

产管理制度2

信息工作管理制度

第一章总则

第一条为了加强信息管理，规范信息安全操作行为，提高信息

安全保障能力和水平，维护信息安全，促进信息化建设，根据《中

华人民共和国计算机信息系统安全保护条例》等规定，以《环境信

息网络管理维护规范》（环保部制定）等标准为基本管理操作准则,

制订本管理制度。

第二条本制度适用范围为信息与监控中心，其他单位可参照执

行。

第二章岗位管理

第三条业务信息工作人员（包括监控与信息中心技术人员及机

关业务系统管理人员）、机房运维人员（包括外包机构人员），应

遵循《环境信息网络管理维护规范》等规定。

第四条机房运维人员根据运维合同规定由机房管理部门对其实

行管理。

第五条信息工作人员岗位设置为系统管理员、业务管理员、网

络管理员、安全管理员、安全审计员。

人员岗位及职责

（一）系统管理员

系统管理员是从事服务器及存储设备运行管理的人

员，业务上应具备熟练掌握操作系统、熟练操作服务器和存储

设备的能力。

1、负责指定的服务器、存储等设备的资料登记、软件保管及设

备报修。

2、配合完成指定的业务软件运行环境的建立，正式运行后的服

务器系统软硬件操作的监管，执行中心的备份策略。

3、在所负责的的服务器、存储设备发生硬件故障时，及时组织

有关人员恢复系统的运行,针对系统事故找到系统事故原因。

4、负责指定的服务器操作系统的管理口令修改。

5、负责制定、执行服务器及存储设备故障应急预案。

（二）业务管理员（业务联系人）

业务管理员是部署在应用服务器上的操作系统及业务系统运行

管理的人员，业务上应具备业务系统安装及基本调试操作的能力

（业务软件厂家负责培训），业务系统及部署操作系统故障分析的

能力，预防系统风险的能力。

1、负责维护业务系统的运行及业务系统的安装环境。

2、负责制定、执行业务系统及其数据的备份计划。

3、负责业务数据的数据备份及数据恢复。

4、负责制定执行本业务系统的故障应急预案。

（三）网络管理员

网络管理员是网络及网络设备运行管理的管理人员，业务上应

具备规划大型网络的能力，网络故障分析的能力。

1、负责日常监控网络运行，保持网络安全、稳定、畅通。

2、负责网络、安全设备的资料登记，软件保管及设备维修。

3、负责网络、安全设备的配置情况及针对相关业务配置参数设

置，并备份各个设备的配置文件。

4、负责网络、安全设备的编号和调配。

5、负责网络资源规划和网络布线配线架的管理。

6、负责对网络的效能进行评价，提出网络结构、网络技术和网

络管理的改进措施C

7、负责制定和执行网络故障应急预案。

（四）安全管理员

安全管理员是网络安全、系统安全进行风险评估的管理人员，

业务上应具备文字处理的能力、划分系统保护定级及系统恢复定级

的能力、协调沟通的能力。

1、负责定期对网络、操作系统等进行安全漏洞扫描，通知各相

关技术人员并给予指导。

2、负责组织实施信息安全风险评估，报告。

3、负责组织人员进行安全培训。

4、负责确定系统保护定级和划分系统恢复等级。

5、负责配合省公安厅和经信委的.信息安全检查。

（五）安全审计员

安全审计员是审计网络安全策略、安全防护、角色权限的管理

人员。业务上应具备办公及应用软件安全分析的能力、系统安全风

险策略及数据安全风险策略分析的能力、组织协调的能力。

1、负责办公软件和应用软件的安装和维护。

2、负责重要系统的用户角色权限的审计。网络安全、病毒防护

的审计。

3、负责数据备份与灾难恢复的审计。

4、协助进行网络带宽分配、网络访问控制、网络安全审计、网

络边界完整性、网络入侵防范、网络恶意代码防范、地址绑定等安

全功能进行测试。

5、负责重要系统软硬件获取应用的审计。

6、负责应急预案的审计，并组织应急演练。

第六条信息工作人员与机房运维人员都必须遵守《山东省环境

保护厅环境信息网络管理维护规范》，签订信息安全责任书。

第七条对违反信息安全操作规范或严重疏忽，根据造成的后果

的大小，可对信息工作人员的当年年度考核评定为不合格或职务晋

升、评选先进等实行一票否决。人事关系隶属其他部门人员通知相

关部门负责人，根据厅有关规定进行

处理。造成重大事故，构成犯罪的，将追究刑事责任。

第八条信息工作人员离岗必须交接的内容：

1、将领用的办公电脑、U盘、移动硬盘等办公品办理退还手续。

2、本岗位所有的工作资料。

3、经办未了的事项。

第九条离岗交接要求

1、离岗人员必须认真填写离岗表格奥料，填写资料字迹要清晰。

2、离岗表格资料由信息主管部门负责对离岗人员材料进行评审。

3、资料、文件、未完工作交接时，需由信息主管部门确定监交

人，监督移交是否完整、准确，并帮助移交工作顺利完成。资料交

接清单必须有移交人、交接人以及监交人三方的签字认可。

4、离岗交接未通过评审者，人事部门不得为其办理离职手续。

5、交接时可能会出现资料交接不完全，人员离岗后，信息主管

部门保留对移交人的追索权力。

第十条根据《信息安全等级保护检查工作规范》的规定，信息

部门每年举办一次信息安全技术培训。资产管理制度3

第一章总则

第一条为了加强行政事业单位的固定资产管理，提高固定资产

的使用效率，保证国有资产的完整，根据《行政事业单位国有资产

管理办法》和《行政事业单位会计制度》、《事业单位会计准则》

的有关规定，结合本镇实际，特制订本制度。

第二条本制度适用于行政事业单位（以下简称各单位）。

第三条各单位固定资产管理的主要任务是：建立健全各项管理

制度，合理配备并节约、有效使用固定资产，提高固定资产使用效

率，保障固定资产的安全和完整。

第四条各单位固定资产的管理和使用应坚持统一政策、统一领

导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则。

第五条财政所负责对各单位的固定资产管理进行指导和监督，

对纳入政府采购范围的固定资产进行统一购置。各单位要成立由一

把手负总责的“固定资产管理领导小组”，具体负责本单位固定资

产的产权界定、配备、清查、变动处置，以及资产使用、维护过程

中的监督任务。

第六条各单位应确定专人负责固定资产的日常管理工作，包括

资产的配置、登记、统计、维护、保管等，并对所管资产的安全完

整负有责任。固定资产管理人员应相对稳定，工作调动时必须办理

交接手续。

第二章固定资产的“范围、分类与计价

第七条符合下列标准的列为固定资产

（一）使用年限在一年以上，一般设备价值在500元以上、专

用设备单位价值在800元以上，并在使用过程中保持原来的物质形

态的资产。

（二）单位价值虽不足规定标准，但耐用时间在一年以上的大

批同类物资，如学校的课桌椅、图书等，均要作为固定资产管理。

（三）各单位认定的需要按照固定资产进行管理的其它物资或

耐用品。

第八条固定资产的分类，固定资产分为六大类：

第一类土地、房屋和建筑物

1、土地：指单位具有使用权的土地（含陆地和水面）。

2、建筑物和附属物：指单位控制、所有和使用的房屋、建筑物

及其附属设施。其中房屋包括办公用房、教育用房、仓库、宿舍、

食堂用房、锅炉房等；建筑物包括道路、围墙、操场、长廊、亭子、

假山、桥、雕塑、绿化景观等；附属设施包括房屋、建筑物内的电

梯、通讯线路、输电线路、水气管道等。

第二类一般设备

1、设备：包括计算机、复印机、碎纸机、打印机、速印机、扫

描仪、空调机、录像设备、电风扇、洗衣机、电视机等。

2、设备：包括电话总机、电话机、传真机等。

3、设备：包括保险柜、橙柜、沙发、茶几、床、办公桌、椅等。

4、工具：包括汽车、摩托车、非机动车辆及船只等。

第三类专用设备：指各种具有专门性能和专门用途的设备，包

括教育用实验仪器、量具衡器、机械设备、医疗器械、网络设备、

监控设备、投影设备、广播音响和视频设备、文体事业单位的文体

设备等。

第四类图书：指图书馆（室）、阅览室的图书、数据等。

第五类文物和陈列品：包括展览室、陈列室等收存的文物、字

画和陈列品等。

第六类其它固定资产：指未能包括在上述各项内有固定资产。

第九条固定资产的计价

（一）新建成（包括自建）房屋、建筑物等固定资产按竣工决

算审计金额计价；土地按征用时支付的费用计价；若基建项目经验

收合格已投入使用，但尚未决算审计的，按项目的批准金额入帐。

待审计后，按审计确定的金额进行调整。

（二）购入、有偿调入的固定资产分别按购进价、调拨价计价

入帐。

（三）自制的固定资产按实际开支的工料费计价入帐。

（四）盘盈、接受捐赠、无偿调入的固定资产有价格的按原价

入帐，不能查明原价的，可以按同类产品的市场价入帐，没有同类

产品的可估价入帐C

（五）房屋和建筑物因扩建、改建、装修等增加的价值，按竣

工审计决算的实际成本计价；局部拆除房屋、建筑物的部分，按拆

除部分占原值比例计算减少固定资产价值。

（六）固定资产因进行技术改造或改进其质量的，按其实际支

出费用增加其价值；由于各种原因造成成套设备损坏但仍可以使用

的按其损坏程度减少其价值。

（七）报废、变卖、调出、遗失、损坏的固定资产，需核实并

经主管部门和财政部门批准后按帐面原值注销。

第十条行政事业单位固定资产不计提折旧，按原值入帐。

第三章固定资产的管理

第十一条固定资产帐册设置

（一）固定资产总帐的设置，由镇财务结算中心和未纳入结算

中心管理的单位财务部门设立单位固定资产总帐，按照六大类设立

明细科目核算固定资产各大类的金额。

（二）固定资产明细帐的设置，由单位负责资产管理的部门或

人员根据固定资产分类，按固定资产的品名设置明细帐，进行数量、

金额核算，以反映固定资产的增加和减少情况。明细帐应设置资产

的购进日期、规格型号、单位、单价、数量、存放地点、来源等栏

目。

（三）固定资产使用登记表的设置，单位对在用的固定资产,

以使用部门或在放点为单位，填制固定资产使用登记表，该表一式

二份，一份由固定资产管理部门存查，一份由使用部门保存，若发

生变动，重新填制固定资产使用登记表。

（四）固定资产总帐、明细帐应使用电算化软件设置核算，对

于无电算化软件的单位，明细帐应统一购置固定资产明细帐页进行

设置核算。

第十二条固定资产增加管理

固定资产增加，分为购建（包括新建、自建、扩改、改建等）、

购入、自制、调入、盘盈、捐赠和其它形式等。

（一）购建的房屋、建筑物等固定资产要按照基本建设有关规

定建立基建帐户进行独立核算，待基建项目竣工验收和审计决算后,

转入单位固定资产帐核算。

（二）购入的固定资产，要按照政府采购制度的有关政策规定

执行。购入后填制《固定资产增减申报单》验收入帐。单位要编制

年度固定资产采购计划，列入当年单位预算。

（三）自制、调入、盘盈或其它方式增加的固定资产，由单位

填制《固定资产增减申报单》验收入帐。资产管理制度4

一、总则

1.为加强我校财产管理，明确经济责任.保证学校资产的安全

完整、账实相符，防止固定资产流失，结合我校实际.特制定本制

度。

2.固定资产管理措施:

(1)学校固定资产实行统一领导、分级负责、责任到人的管理体

制。由固定资产管理工作领导小组负责固定资产管理工作。

(2)领导小组负责编制固定资产采购计划。组织学校固定资产

清产和记录工作；监督、检查固定资产管理、维护和使用状况。对

固定资产进行定期清查盘点，保证帐帐相符、帐卡相符、帐实相符。

3.固定资产使用与维护：

(1)各处室管理员(包括班级)应当贯彻安全防护措施。按照制

度对固定资产进行养护、定期检测或者修缮，保证完好和使用。

(2)学校固定资产一般不对外出租或者出借，确需出租出借的，

应由出借单位提出申请，固定资产管理领导小组审批。并且按照管

理规定具有手续。攻回时进行勘验。(3)学校固定资产实行每期使

用状况检查和考核制度。

开学初登记，中途检查，学期结束考核，考核成果纳入个人的

奖惩。并且对盘盈盘亏的固定资产及时查明原因，分清责任，按照

规定追究责任。

二、采购制度

4.采购物品必须有购物申请单，并注明名称、品种、规格、数

量、用途。采购的物品一定要与购物申请单内容相似。

5.购物申请单须有申请人、学校负责人、学校财产(管理员)

三人的签名。

6.采购的物资要合用，防止盲目采购导致积压挥霍。

三、验收入库制度

7.学校固定资产管理员负责验收入库，验收入库时所购物品、

购物申请单、购物发票三者缺一不可，并登记账册。

8,入库时要辨别物品性质，危险品、易腐蚀物品、易爆物品，

区别看待，妥善保管。

9.库房验收时应认真检查货品的数量质量规格等并做到发票与

实物相符，否则不予入库。

10.不得将验收新购物品与私人物品调换。

11.入库时要辨别物品性质，危险品、易腐蚀物品、易爆物品，

区别看待，妥善保管。

12.对入库的教学设备有关部室负责人协同后勤处及供应商完毕

学校的教学设备的安装调试工作，并做好有关资料的存档工作。

13.根据勤俭办学原则，各部室内积压物品应尽量减少，但教学

所需物品要保证供应。学校总务负责人应定期检查验收入库制度执

行状况。

四、造册登记制度

14.学校所有物品的账册登记工作由学校固定资产管理员负责。

15.学校固定资产管理员根据物品的归类及时记账，分别登记账

册或试验（专用室）账册。及时登账，按月结账、对账。做到账实

相符，账账相符。

16.准时完毕上级部室布置的多种报表。

五、领用、借用及赔偿制度

17.仓库寄存物品，由学校固定资产管理员统一管理。

18.领用办公用品，需办理领用手续。领用物品若有多出，须偿

还仓库。

19.教学物品不能挪作他用。教学物品和器材专供本校教学使用,

在不影响教学前提下，经领导同意方可出借。

20.出借的物品须填写出借单，物品出门必须有出门单。

21.出借的物品要按期收回。

22.每学期结束时，学校固定资产管理员要及时收回、统一管理。

23.人员调动一定要做好个人物品借用偿还工作。

24.偿还物品时要当面验收，如有损板或遗失，按赔偿制度执行。

25.赔偿措施由设备管理人员填写赔偿单，经学校分管领导同意

再由损坏者凭赔偿单到财务部室缴款。

六、财产报废制度

26.报废物品要加以区别，找出报废原因，若是失窃物品，要有

立案记录，根据实际状况酌情处理。

27.报废的'物品由学校固定资产管理员统一登记，单项固定资

产报废金额按有关规定执行。

28.报废单要有学校负责人，财务主管和财产保管员签字、阐明,

并要经校长同意。

29.报废物品处理后的回收资金，要及时入账。

七、学校内部移交固定资产制度

30.学校内部调整时，由管理部室组织有关部室进行财产清查，

并办理交接手续。

31.固定资产管理人员岗位变动时，应在上一级管理部室监督下

办理交接手续。

32.固定资产使用人员调离学校或退休，须交清所用固定资产。

八、资产清查制度

33.对所有固定资产，每年进行一次清查、以物对账、以账对物,

做到账表相符，账账相符，账实相符。发生盈亏、报废等及时处理

调整账户，保持固定资产账、卡、物相一致。

每年固定资产清查都要留有书面资料。

34.学校在进行财产清查时，要在学校领导的安排下，由固定资

产管理员详细负责，组织有关人员参与。

35.清查措施以核算账面、实地盘点为主，以抽查、临时盘仓的

措施为辅，以到达摸清家底、保证财产安全的目的。发现差错应查

明原因，经同意后，进行调账，并指定人员写出汇报，以便核查。

九、固定资产领导小组岗位职责

36.组长职责：

(1)认真贯彻党和国家有关国有资产管理方面的方针、政策，认

真组织执行有关财经制度，组织贯彻上级教育领导机关的有关规定。

(2)组织制定学校固定资产管理措施和规章制度。

(3)组织领导学校固定资产管理工作，定期召开固定资产管理领

导小组会议，研究学校固定资产管理中的重要问题，布署管理任务,

制定工作计划。

(4)组织制定全校的固定资产购建计划和经费预算。

(5)审查同意学校固定资产购建、处置、清查等重大经济事项。

(6)确定固定资产管理机构，任命、配置固定资产管理人员。

37.副组长职责：

(1)协助校长组织全校的固定资产管理工作。

(2)领导各个职能部室实行学校的固定资产管理工作计划。

(3)组织召开固定资产管理领导小组会议，协调处理固定资产管

理工作中的问题。

(4)组织有关部室研究并向校长提出制定学校固定资产管理措施

和规章制度、年度工作计划、购建计划和经费预算的提议。

(5)主持全校固定资产清查工作。

38.对各职能部室和管理人员履行职责的状况进行监督检查。

39.学校报账员职责：

(1)组织起草固定资产管理措施和规章制度。

(2)协调其他部室实行仪器设备物资购置，以及修缮工程和基本

建设项目的论证、招标、采购、验收等工作。

(3)组织实行全校固定资产清查。

(4)组织固定资产管理人员开展固定资产维修、养护、保管、使

用等常规工作。

(5)详细组织实行固定资产管理考核。

40.固定资产管理员职责：

(1)参与起草学校固定资产管理措施和规章制度。

(2)审核、汇总购建申请，草拟固定资产购建计划。

(3)参与仪器设备物资购置，以及修缮工程和基本建设项目的论

证、招标、采购、验收等工作。

(4)详细办理、审核固定资产增长、调剂、处置及对外出租出借

手续。

(5)详细实行学校固定资产的清查和记录工作。

(6)登记全校固定资产明细账簿，对固定资产实行实物量控制，

定期组织亏及、部室管理员查对账目和实物。

(7)对全校固定资产管理、维护和使用状况进行监督、检查。

(8)对部室管理员工作进行指导、检查，定期组织召开部室管理

员会议。

41.部室管理员职责：

(1)参与起草本部室固定资产管理措施和管理规程。

(2)负责本部室固定资产明细账簿、固定资产分布表和固定资产

卡片的管理和登记C

(3)申报购建计划。

(4)参与本部室固定资产的购建论证、招标、采购，并详细负责

办理验罢手续。

(5)负责保管、养护、维修本部室固定资产。

(6)负责本部室固定资产内部借用手续。

(7)负责本部室固定资产清查和记录等工作。

(8)提出本部室固定资产处置申请。

(9)检查、汇报本部室固定资产平常使用状况。资产管理制度5

第一章总则

第一条为加强公司—资产管理有限公司（以下简称“公司”或

“本公司”）档案管理工作，根据《中华人民共和国证券投资基金

法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理

人内部控制指引》等法律法规、规范性法律文件及相关监管要求制

定本制度。

第二条档案是公司及各部门在各项工作中形成的文件材料。

第三条加强档案管理工作，是规范公司内部管理的重要内容，

对亍提高公司管理水平具有重要意义。

第二章归档范围

第四条公司档案分为以下几种：

（一）公司级证件

营业执照正副本；组织机构代码证正副本；税务登记证正副本;

开户许可证；机构信用代码证、会员证等其他证件。

（二）法人治理结构

1、股东会、董事会、监事会等决议及会议材料；

2、高管人员资料档案；

3、股东情况相关资料

4、其他相关资料。

（三）公司文书档案

1、外发文件：外发红头文件等；

2、外收文件：

(1)监管部门的批文、批复、通知等；

(2)上级管理部门、股东单位颁发的需要公司执行的指示、决

定、命令、条例、规定、办法和通知等；

(3)其他金融机构的'往来文件；

(4)社会有关部门颁发的文件、材料和公函；

(5)其他需要立卷归档的外来文件。

3、内部文件：各部门通知、通报、请示、报告、制度及其他需

要立卷归档的材料等。

(四)基金交易及基金清算

包括不限于：投资决策委员会会议记、风控委员会议记、清算

指令等。

(五)合规档案

各种风控合规报告及提示函等。

(六)行政物业

1、办公楼相关文档：装修工程招标、工程报批、监理、投标书、

工程合同、竣工验收、办公物业租赁文档，财产保险相关文档等；

2、办公家具类文档；

3、电话、安保、音视频相关文档；

4、物业管理相关文档；

5、空调、电梯相关资料；

6、办公楼消防、水系统图纸等等；

7、购置各类设备的图纸、说明书等；

8、其他需要归档的文件。

（七）信息系统

信息系统工程建设等资料。资产管理制度6

一、固定资产的标准

固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、

运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于

生产经营主要设备的物品，单位价值在一年元以上，并且使用期

限超过2年的，也应作为固定资产管理。

二、管理分工

为了更好的利用固定资产，实行固定资产统一管理，加强对固

定资产的维修与保养，建立岗位责任制和操作规范，按照集中领导、

统一管理的原则以固定资产的类别确定分工管理如下：

2、1资产管理部作为固定资产的主管部门，应建立健全固定资

产的明细帐卡。

2、2、办公室负责办公室电脑桌椅主机显示器键盘鼠标耳机机

柜路由器交换机等设备的维护与使用管理。

三、主管部门的职责

建立固定资产明细帐，固定资产的领用、调出、报废必须经主

管部门及总经理批准，未经批准，不得擅自调动、报废，更不能自

行外借和变卖。

3、1随时掌握固定资产的使用状况。

3、2各固定资产使用部门负责本单位的设备管理工作，应设置

专职或兼职的设备管理员，各生产班组要设置工人设备管理员，每

台设备要明确使用、保管、维护的责任者。

3、3负责监督配合使用单位做好设备的使用和维护，确保设备

完好提高利用率，并定期组织设备的清点，保证帐、卡、物三相符。

3、4负责固定资产的管理，搞好固定资产的分类，统一编号，

建立固定资产档案，登记账卡，负责审批并办理验收、调拨、报废、

封存、启用等事项C

使用部门严格执行技术操作规程和维护保养制度，确保设备的

完好、清洁和安全使用。

3、5严肃财经纪律，对违反固定资产管理制度，擅自赠送、变

卖、拆除固定资产的行为和破坏固定资产的现象，要严格追查责任，

视情节给予处罚。

四、管理事项

4、1由于业务发展需要，各单位购置固定资产必须提前向主管

部门提出申请，报经总经理批准后，需填写“固定资产购置申请表”

（参考附表），由相关部门负责购置。

4、2购进设备后，由相关单位开箱检查、验收，设备安装完毕

后填“固定资产入库验收单”（参考附表）报主管部门。主管部门

根据“固定资产使用保管登记表”（参考附表）建立固定资产卡片，

并通知使用单位。

4、3自建项目完工时，由基建部门办理“基建项目完工单”，

报主管部门。

五、调拨转移

5、1凡列入公司的固定资产未经公司主管领导和总经理批准，

任何单

位不得擅自调拔、转移、借出和出售。

5、2公司内部设备的调拨与转移，填写“固定资产转移单”

（参考附表），必须通过主管部门办理资产转移手续，同时由调出、

调入单位的双方领导及经办人签字后，由财务部门办理转帐手续，

并通知相关的资产管理人员进行账、卡交接。

5、3公司对外的设备调拨和转移一般实行有偿价调拨方式，设

备主管部门根据设备的使用年限、折余价值、新旧程度按质论价，

原则上调出设备的价值不得低于设备的折余价值，对外处理设备必

须由主管部门提出处理价值，报总经理签字方可处理，办理有关财

务手续。

5、4未经主管部门同意，各使用部门无权办理设备转移及处理,

一经发现，将追究部门及经办人的责任。

六、报废封存

6、1公司的固定资产报废处理时，须使用部门提出申请，填写

“固定资产报废申请表”（参考附表）一式三份，由财务部门将其

净损失上报总经理批复后，办理报废相关手续。

6、2凡符合下列条件可申请报废：

6、2、1超过使用年限，主要结构陈旧，精度低劣生产率低，

耗能高，而且不能改造利用的。

6、2、2不能动迁的设备，因工房改造或工艺布置改变必须拆

除的。

6、2、3腐蚀严重无法修复或继续使用要发生危险的。

6、2、4绝缘老化，磁路失效，性能低劣无修复价值的。

6、2、5因事故或其他自然灾害，使设备遭受损坏无修复价值

的。

6、3凡经批准报废的固定资产不能继续在生产线上使用，主管

部门与使用部门要及时作价处理。处理后的固定资产由主管部门和

使用部门一起办理固定资产的注销手续，对外处理报废固定资产时

由主管部门提出处理意见，总经理批准，变价收入上交财务部。

6、4凡停用三个月以上的固定资产由使用部门封存、保管。

6、5闲置设备和封存设备启封后，由使用部门填写启封单，主

管部门同意后，方可使用。

六、清查

6、1为了保护固定资产的安全与完整，各部门必须对固定资产

进行定期清查、盘点，以掌握固定资产的实有数量，查明有无丢失、

毁损或未列入帐的固定资产，保证账实相符。

6、2固定资产每年至少清查一次。遇有下列情况，应当对有关

固定资产进行全部或部分的临时清查：

（一）直接经管固定资产的人员调动工作；

（二）因机构、业务变动，办理财产交接；

（三）固定资产发生非常损失事故；

（四）单位负责人根据工作需要决定进行的临时抽查。

6、3根据固定资产清查的范围和任务，成立由资产管理部门、

财务部门、使用部门、技术人员和实物保管人员参加的清查小组。

组长由主管固定资产的公司领导担任。

6、4对固定资产进行清查以前，财务部门必须检查有关财产增

减变动的凭证是否齐全，如有尚未入账的会计事项，应当及时入账,

主动与固定资产管理、仓库以及其他有关部门核对各项固定资产的

收、付记录，做到清查前的账目相符。

6、5经管固定资产的人员，在清查以前，应当将所经管的固定

资产进行整理，对尚未点验入库和应当调拨出库的‘固定资产，尽可

能做好入库和出库手续，避免发生重点、漏点等差错。

6、6固定资产清查应当逐一点清实物，包括查明固定资产的实

有数与账面结存数是否相符，固定资产的保管、使用、维修、报废

和转让等情况是否正常等等。发现没有入账的固定资产，应当查明

原因，及时入账。在清查中发现毁损情况，应当查明毁损的程度、

原因和责任以后，在清查表内加以注明，并提出处理意见。

对租赁、代管的固定资产，都应当进行清查，并分别填制清查

表。

6、7对固定资产清查以后，根据清查的结果填制清查表单。清

查表单经过审核无误以后，由参与清查的人员和经管财产的人员共

同签名盖章。

清查表单应当由资产管理部门留存一份，送交财务部门一份。

6、8财务部门根据清查表格与固定资产账簿记录进行核对。如

发现盘存数与账存数不一致的时候，应该及时查明原因，必要时进

行复查或由经管财产的人员做出书面报告。

6、9对清查出的固定资产短缺和溢余，经查明核实以后，经资

产清查小组审核，报公司领导集体审批。财务部门根据审查核实后

的清查表和审批意见，按照会计制度的规定，做账务的调整，使账

簿记录与实际盘存的资料一致。

七、盘点

7、1财务部会同固定资产管理部门对固定资产每年进行一次盘

点，填写“固定资产盘点统计表”（参考附表），做到帐实相符，

保持帐、物、卡一致。资产管理制度7

一、目的：

为了加强固定资产的管理，掌握固定资产的构成与使用情况，

确保公司财产不受损失，特制定本制度。

二、适用范围：

本制度适用于公司项下的所有固定资产管理。

三、责任人：

财务部制定此制度并颁布执行。

四、内容

1、为了更好的利用固定资产，实行固定资产归口管理，加强对

固定资产的维修与保养，建立岗位责任制和操作规范，按照集中领

导、归口管理的原则以固定资产的类别确定分工管理如下：

L1财务部作为固定资产的主管部门，应建立健全固定资产的

明细帐卡。

1.2公司机器设备全部由生产部门归口管理。

1.3.生产部门负责生产车间设备的购建、安装、修理和使用管

理。

1.4生产部门负责生产厂区动力设备的购建、安装、修理和使

用管理。

1.5.公司仪器仪表设备应由技术中心归口管理。技术中心负责

公司的仪器仪表的购置、修理和使用管理。

1.6公司的电子设备及厂房建筑物由综合部进行统一管理。

1.7综合部负责公司的通用电子计算机及附属设备购置、安装、

维护和使用管理。

1.8综合部负责公司厂房建筑物及其附属设施的购置、安装、

维护和使用管理。

1.9办公室负责公司运输工具的购置、维护和使用管理。

2主管部门的职责

2.1随时掌握固定资产的使用状况。

2.2负责监督配合使用单位做好设备的使用和维护，确保设备

完好提高利用率，并定期组织设备的清点，保证帐、卡、物三相符。

2.3负责固定资产的管理，搞好固定资产的分类，统一编号，

建立固定资产档案，登记账卡，负责审批并办理验收、调拨、报废、

封存、启用等事项C

2.4根据使用部门的使用情况，组织编制设备大中修维修计划,

按期编报设备更新计划。

2.5严肃财经纪律，对违反固定资产管理制度，擅自赠送、变

卖、拆除固定资产的行为和破坏固定资产的现象，要严格追查责任,

视情节给予处罚。

3使用部门职责

3.1各固定资产使用部门负责本单位的设备管为管理工作，应

设置专职或兼职的设备管理员，各生产班组要设置工人设备管理员,

每台设备要明确使用、保管、维护的责任者。

3.2严格执行技术操作规程和维护保养制度，确保设备的完好、

清洁、润滑和安全使用。

3.3建立固定资产明细帐，固定资产的领用、调出、报废必须

经主管部门及总经理批准，未经批准，不得擅自调动、报废，更不

能自行外借和变卖C

3.4根据主管部门的要求定期组织固定资产的盘点，做到帐、

卡、物三相符。

4固定资产的购置、验收、领用

4.1由于生产、研制需要，各单位购置固定资产必须提前向主

管部门提出申请，报经总经理批准后，由相关部门负责购置。

4.2购设备进厂后，由相关单位开箱检查、验收，设备安装完

毕后填“设备使用单”报主管部门。主管部门根据“设备使用单”

建立固定资产卡片，并通知使用单位。

4.3基本建设项目完工时，由基建部门办理“基建项目完工

单”，报主管部门C

5固定资产的调拨与转移

5.1凡列入公司的固定资产未经公司主管领导和总经理，任何

单位不得擅自调拔、转移、借出和出售。

5.1、1公司内部设备的调拨与转移，必须通过主管部门办理资

产转移手续，同时由调出、调入单位的双方领导及经办人签字后，

由财务部门办理转帐手续，并通知相关的会计进行帐、卡交接。

5.2公司对外的设备调拨和转移一般实行有偿价调拨方式，设

备主管部门根据设备的使用年限、折余价值、新旧程度按质论价，

原则上调出设备的价值不得低于设备的折余价值，对外处理设备必

须由主管部门提出处理价值，报总经理签字方可处理，办理有关财

务手续。

5.3未经主管部门同意，各使用部门无权办理设备转移及处理,

一经发现，将追究部门及经办人的责任。

6固定资产的报废与封存

6.1公司的固定资产报废处理时，须使用部门提出申请，填写

设备报废单一式三份由财务部门将其净损失上报总经理批复。

办理报废相关手续。

6.2凡符合下列条件可申请报废：

6.2.1超过使用年限，主要结构陈旧，精度低劣生产率低，耗

能高，而且不能改造利用的。

6.2.2不能动迁的设备，因工房改造或工艺布置改变必须拆除

的。

6.2.3腐蚀严重无法修复或继续使用要发生危险的。

6.2.4绝缘老化，磁路失效，性能低劣无修复价值的。

6.2.5因事故或其他自然灾害，使设备遭受损坏无修复价值的。

6.3凡经批准报废的固定资产不能继续在生产线上使用，主管

部门与使用部门要及时作价处理。处理后的‘固定资产由主管部门和

使用部门一起办理固定资产的注销手续，对外处理报废固定资产时

由主管部门提出处理意见，总经理批准，变价收入上交财务部。

6.4凡停用三个月以上的固定资产由使用部门封存、保管。

6.5闲置设备和封存设备启封后，由使用部门填写启封单，主

管部门同意后，方可使用。

7、固定资产的清查

7.1为了保护固定资产的安全与完整，各部门必须对固定资产

进行定期清查、盘点，以掌握固定资产的实有数量，查明有无丢失、

毁损或未列入帐的固定资产，保证账实相符。在清查时发现固定资

产毁损和盘盈、盘亏，要查明原因，由责任部门写出书面情况，主

管部门签署意见后，报知总经理，待批复后，作相应的帐务处理。

为加强我园固定资产管理，明确经济责任，保证国有资产的完

全完整、账实相符，防止固定资产流失，根据《会计法》和有关财

经法规的规定，结合我园实际，制定本制度。

一、固定资产管理责任

1、幼儿园固定资产实行统一领导、归口管理、分级负责、员任

到人的管理体制，层层签订固定资产管理责任书。园长是幼儿园固

定资产管理的总负责人，财产保管员为具体管理负责人，各部门、

办公室、班级人员为具体财产的管理人和使用人。

2、制订固定资产各级管理人员职责，每学期与各班级签订固定

资产责任卡，使各部门、各班级人员明确各自负责的内容和要求。

3、幼儿园领导小组负责编制固定资产采购计划，参与大型修缮

及基本建设项目的论证和验收工作。组织固定资产清查、统计工作,

监督、检查固定资产管理、维护和使用情况。

4、成立幼儿园固定资产管理清查小组，制订清查小组职责，协

助财产保管员，实施好固定资产管理与清查的整个过程，并对下一

年固定资产管理提出建议。

二、固定资产的采购、入库、调拨

2、凡是政府采购、教育局联合招标、园内自行招标等项目，必

须按规定程序办理c由办公室主任协助总务完成整个采购或招标过

程。

3、财产保管员负责验收入库，建立资产卡片。验收入库时对所

购物品、购物发票核对并登记入账。入账联应及时交会计入账。

4、固定资产需要转移的，由固定资产管理小组协调处理，填写

“幼儿园设施设备调拨单”，经调出、调入部门管理负责人签字后,

再由调拨负责人以及单位负责人确认。

三、固定资产使用与维护

1、各部门、班级领用固定资产时，要在责任卡及固定资产领用

表上签字。借用固定资产时，也要详细登记借还情况，做到领用、

借用固定资产手续完备。

2、各部门、班级应根据责任书内容落实对固定资产的安全使用

和保管。在使用过程中，要对固定资产进行养护和定期检查，确保

完好，如有损坏要及时报损维修。

3、财产保管员对于公共固定资产的使用要时常检查、清点。根

据各部门固定资产的报损情况，及时安排人员维修。

4、学校固定资产一般不对外出租或者出借，如有特殊情况确需

出借的，应由出借单位提供借用申请，固定资产管理小组审批，园

长签字后方能出借c借用方要按我园外借固定资产要求办好手续，

收回时由财产保管员进行勘验，有损坏的要依据损坏程度进行赔偿。

四、固定资产的清查与整改

1、幼儿园固定资产实行每学期清查一次，每年年底进行总清查。

对盘盈盘亏的固定资产及时查明原因，分清责任，按照规定追究责

任。

2、幼儿园每学期的财产清查工作先由各部门（班级）进行自查,

再由幼儿园财产清查小组人员共同检查，根据检查情况进行整改后,

再由清查小组进行复查。

3、清查工作要对固定资产实物及所有台账进行检查，做到账账、

账表、账实一致，做到固定资产所有采购、入库、使用、维修、报

废程序的完整和手续的齐全。

4、清查小组对于固定资产清查情况进行书面总结说明，根据当

年出现的问题进行讨论，拟定下学年的固定资产管理计划。

五、固定资产的报废工作

1、对于无法使用的固定资产，财产保管员要统一进行登记，上

报园长，进行报废处理。报废金额按有关规定执行。

2、报废单要由财产清查小组、总务处、幼儿园负责人共同签字,

说明报废物品和原因，报区教育局审核批准，并经区国资办审核批

准报废。

3、报废物品处理后的回收资金，要及时入账。

六、固定资产的奖惩

1、固定资产实行分层管理，层层落实责任制，出现问题层层追

究责任。各部门固定资产管理人员对财产清查小组检查要极力配合,

并对本部门定期进行自查，确保固定资产的完整性。

2、由于管理人员管理不当遗失固定资产的，在扣除该人员年度

固定资产管理全部奖励金之外，还要赔偿遗失物品采购金额的50%,

无法界定该物品由责任部门中的哪一个人遗失的，赔偿金额由责任

部门中的双方共同承担，同时扣除双方全部年度管理奖励金。

3、在日常检查中，固定资产管理使用不当的，（如放学后目视、

电脑等电源未切断、琴盖未盖等）个人年度记录超过3次的，超一

次扣除个人年度奖励金的5%o

4、未经财产保管员以及园领导同意，私自将固定资产借给他人

使用，并未办理相关手续的，如造成固定资产遗失或损坏，由该出

借人负责赔偿。

5、对全年当中无任何事固定资产遗失，固定资产管理完好的部

门和个人，每学年给予适当奖励金。（金额根据每年具体情况确定）

资产管理制度8

为了加强公司固定资产管理，明确部门及员工的职责，结合公

司现有实际情况，特制定本制度。

一、固定资产的标准

固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、

运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于

生产经营主要设备的物品，单位价值在20_元以上，或者使用期限

超过2年的’，也应作为固定资产管理。

二、固定资产的分类

1、房屋及建筑物；

2、机器设备：指生产所用设备；

3、运输工具：包括汽车、地牛、叉车；

4、计算机及设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印

机、扫描仪、投影仪、相机、镜头、移动硬盘、移动光驱、U盘等

相关办公设备；

5、办公家具：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅、钟表、

电视、床、衣柜、电视柜等；

6、检验工具：包括电子称、卡尺、厚度计、扭力计、秒表等。

三、固定资产的管理部门

根据内部控制制度，固定资产由生产管理部对生产设备及相关

设备进行管理；由行政管理部对计算机、办公设备、家具及运输工

具、检验工具进行管理。

各具体管理部门应：

1、设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片；

2、对固定资产进行统一分类编号；

3、对固定资产的使用落实到使用人（机器设备落实到组长以上

人员）。

四、固定资产核算部门

1、财务部为公司固定资产的核算部门；

2、财务部设置固定资产总帐及明细分类帐；

3、财务部对固定资产的增减变动及肘进行帐务处理；

4、财务部会同固定资产管理部门对固定资产每季进行一次盘点,

做到帐物相符，保持帐、物、卡一致。

五、固定资产的购置

1、各部门需购置固定资产，需填写《固定资产采购申请表》

（格式见附1）,生产设备及相关设备报经各部门部长、生产中心

副总经理、财务部及总经理批准；计算机设备、办公设备、家具及

运输工具报经各部门部长、行政管理部部长、财务部及总经理批准。

在此表中应详细填写固定资产名称、规格、型号、数量以备合理采

购。

2、所需固定资产到位后，由其使用部门负责验收，并填写《固

定资产登记表》（格式见附2）一式三份，在《固定资产登记表》

中应详细填写固定资产名称、规格型号、金额、数量，并同时对固

定资产进行编号。一份由使用部门留存，一份交财务部进行相应的

帐务处理，一份交资产管理部门填写固定资产卡片，更新台帐，落

实使用责任人。

六、固定资产的转移

1、固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，需填写《固定

资产转移申请单》一式四联（格式见附3）,送移入部门签字，确

认后交固定资产管理部门，第一联由管理部门留存，更新固定资产

卡片，第二联送交财务部，第三联送交移入部门，第四联送交移出

部门。将固定资产转移单交固定资产管理部门办理转移登记；

2、固定资产管理部门将固定资产转移登记情况书面通知财务部,

以便进行帐务处理；

3、注意固定资产编号保持不变，填写清楚新的使用部门和新的

使用人，以便监督管理。

七、固定资产的出售

固定资产使用部门应将闲置的固定资产书面告知管理部门，填

写《闲置固定资产明细表》（格式见附4）,管理部门拟定处理意

见后，按以下步骤执行：

1、固定资产如需出售处理，需由固定资产管理部门提出申请，

填写《固定资产出售申请表》（格式见附5）

2、列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金

额，报部门负责人、生产部门负责人、财务部和总经理审批。

3、固定资产出售申请经批准后，固定资产管理部门对该固定资

产进行处置，并在《固定资产登记表》上注明出售日期及数量，台

账做固定资产减少C

4、财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，尹对

固定资产进行相应的账务处理。

八、固定资产报废

1、当固定资产严重损坏，没有维修价值时，由固定资产使用部

门提出申请，填写《固定资产报废申请表》（格式见附6）,交固

定资产管理部门报财务总监和总经理审批。

2、经批准后，固定资产管理部门将实物交行政管理部进行处理。

处理后对台账及固定资产卡片进行更新，并将处理结果书面通知财

务部。

3、财务部依据总经理批准的固定资产报废申请和实物处理结果,

进行账务处理。资产管理制度9

有限公司固定资产管理制度

一、固定资产的界定

使用年限一年以上，单价人民币20_元以上的'房屋、建筑物、

运输工具、机器、设备、工具列为公司固定资产。

二、固定资产折旧年限

类别

代码

折旧年限

净残值率

1、电子设备

ZC013年5%

2、车辆

ZC024年5%

3、其他设备

ZC035年5%

4、办公家具

ZC045年5%

5、房屋、建筑物

ZC0520年5%

三、固定资产折旧方法

公司固定资产折旧方法采用平均年限法进行折旧。

四、其他

固定资产的购进和处置，均须经总经理审批后执行。固定资产

处置收入归公司所有，经办人员应及时报账处理。资产管理制度10

本《固定电话管理制度》旨在规范企业内部固定电话的使用和

管理，确保通信效率和信息安全，主要内容包括以下几个方面：

1.电话设备的购置与分配

2.电话号码的'申请与管理

3.通话行为规范

4.电话费用的监控与控制

5.故障报修与维护

6.保密与安全规定

内容概述：

1.设备管理：涉及电话设备的采购、登记、维护及更新等流程。

2.号码管理：涵盖电话号码的申请、变更、注销等操作。

3.通话行为：规定员工的通话礼仪、时间控制和紧急情况处理。

4.费用管理：设定电话费用的预算，监控使用情况，防止滥用。

5.技术支持：建立故障报修机制，确保设备正常运行。

6.安全规定：强调电话通信中的信息保密，防止敏感信息泄露。

资产管理制度11

金百万餐饮资产管理流程想管理好资产。首先要明白什么叫固

定资产。固定资产就是使用年限在一年以上，常规性资产和单位价值

在1000元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产。包括房

屋建筑、机器设备、电子设备、运输设备、工具器具、办公家具、

教学仪器等。资产管理流程分类：

一、—资产申购审核（与财务做的物品、用具流程一样，省略）；

二、—资产收货、出库（与财务做的物品、用具流程一样，省略）；

三、—资产登记入账；

四、―资产设备日常维修流程；

五、—资产调拨；

六、—资产日常维护检修保养流程（注：设备涉及太多，大概写公

司比较大的设备维护保养流程）

1、锅炉;—

2、电梯；

3、空调；等等

七、—资产盘点；

八、—资产设备安全操作流程（主要是针对厨房的各种电器设备

的操作）；

九、—资产折旧处理；

十、—资产报损（报废）及处理；

十一、—资产更新、新增;—第

一、—第二个流程省略（第一个流程附加一条，必须由总经理签

字审批后方可申购）

三、资产登记入帐流程:_

1、自购入的资产，管家部收货后，按照四方签字的验货实收单，

根据财务实付出的资产金额，编写进制式的资产表格里;—

2、自行建造的资产，按在建造过程实际发生的全部支出入账登

记;—

3、其他单位转入的固定资产，应按照原单位的帐面原价记账，按

照评估确认后的价值作为固定资产的净值来进行登记入帐;—

4、融资租入的固定资产，应按照协议确定的设备价款、运输费、

途中保险费、安装调试费等支出登记入帐;一

5、在原有资产上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，减

去改建、扩建过程中发生的变价收入，加上由于改建、扩建而增加的

费用登记入帐；

6、在清查财产中有盘盈的固定资产，按从制、重置完全价值记

账登记；

7、接受捐赠的固定资产，应按照市场价值的金额登记入帐；

8、所有的资产在管家部登记入帐后，做出一份统一的制式表，制

式表必须以下部门负责人签字认可:a、使用部门；b、管家部；c、财

务；d、库管；e、店经理

9、确认以上工作无误后，管家部把五方签字的制式表格复印两

份，一份给财务备档；一份把所属部门的资产表发放到使用部门；原有

的一份做为管家部清查盘点的依据。—

四、资产设备日常维修流程：—

1、资产设备使用部门如果发生故障，必须填写单位统一制式的

“维修通知单”，通知单必须注明：部门、设备名称、故障原因、要

求完成时间（各店视紧急情况而定，紧急情况特殊处理）；—

2、“维修通知单”一式两联，必须以下人签字:a、所维修部门

负责人;b、填写维修单人;d、管家部负责人（或电工）；—

3、“维修通知单”签字完毕后，一联洽管家部做为修理的依据，

一联部门留着核查所修理的设备；

4、管家部收到“维修通知单”后，立即派电工根据轻重缓急及

时安排处理，并在记录本中登记维修时间；

5、维修工作完毕后，主修人应在“维修通知单”中填写有关内

容，经使用部门主管验收签字，并将通知单收回；

6、主修人在通知单交回管家部时，必须在记录簿上填写以下内

容:a、完工时间；b、维修内容;c、用料数量；d、大概用料的金额。

并将“维修通知单”依次粘贴在登记簿上；

7、紧急情况的设备维修，由适应部门的主管用电话口头通知管

家部，收到通知后要立即派人维修，同时使用部门补交“维修通知

单，，；

8、如果管家部接单后，电工在当时不能修复的'，主修人在通知

单上注明原因，并及时上报上一级主管部门。若影响正常营业，要马

上电话通知上一级领导，得到指示后，按照指示采取相关的措施，尽快

修复；