电子支付 课件全套 帅青红 第1-11章 货币-支付风险与监管

第一章货币教学目标知识目标：了解货币的概念、本质与职能；了解货币制度的基本内容，演变的原因；掌握货币层次划分的意义和依据，中国货币层次的划分；掌握数字货币的概念及其对金融监管的影响；能力目标：了解支付制度的演化趋势；思政目标：了解我国货币发展历程，提升对中国传统文化的理解与热爱，增强“四个自信”。知识架构1.1货币的起源与发展

1.1.1货币的起源

中国古代的先王制币说、交换起源说；西方国家的创造发明说、便于交换说、保存财富说等等。它们或认为货币是圣贤的创造，或认为货币是保存财富的手段，许多法学家甚至说货币是法律的产物。

马克思从辩证唯物主义和历史唯物主义的观点出发，科学地揭示了货币的起源与本质：货币产生于人类交换物品的时期，诞生于商品交换，是商品经济发展到一定阶段的必然产物，它是由国家法律确定、被广泛接受的、充当一般等价物的金融资产。1.1货币的起源与发展

马克思认为，货币是交换发展和与之伴随的价值形态发展的必然产物。货币的价值形式经历了从“简单的价值形式--扩大的价值形式--一般价值形式--货币形式”这样一个历史沿革的过程。从这一发展过程可以看出：

货币是一个历史的经济范畴

货币是商品经济自发发展的产物

货币是交换发展的产物1.1货币的起源与发展

1.1.2货币形式的演变及其发展趋势

随着商品生产的发展和交换的扩大，商品货币（金银）的供应越来越不能满足对货币日益增长的需求，逐渐出现了代用货币、信用货币，以弥补流通手段的不足。直到如今，电子货币以及网络货币逐渐成为货币的新形态。1.实物货币：最古老的货币形态，其特点是以自身所包含的价值同其他

商品相交换。2.金属货币：金、银贵金属，携带方便，价值稳定。1.1货币的起源与发展3.代用货币：作为金属货币的象征符号，面值与币材价值不等，但随时

可以向发行人（银行或政府）兑换贵金属的纸质货币。4.信用货币：由国家法律规定的，以国家权力为后盾强制流通，不以任

何贵金属为基础，独立发挥货币职能的货币。5.电子货币：依赖电子信用发展起来的，以电子计算机技术和现代通讯

技术为手段，以商用电子机具和各类交易卡为媒介，以电

子脉冲进行资金传输和存贮的信用货币。1.1货币的起源与发展货币形态实物货币/金属货币纸币/信用货币电子货币/银行卡数字货币支付方式面对面面对面电子支付（ATM、POS支付）网络支付职能价值尺度价值尺度支付手段支付手段流通手段流通手段流通手段流通手段贮藏手段价值尺度支付手段世界货币

货币形态的演进表：1.2货币的职能

货币的五大职能：在发达的商品经济中，货币具有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币五种职能。其中最基本的职能是价值尺度和流通手段。赋予交易对象以价格形态——价值尺度充当商品流通的媒介——流通手段作为购买和支付的手段——支付手段作为积累和保存价值的手段——贮藏手段货币基本职能的延伸——世界货币1.2货币的职能

1.2.1价值尺度1.定义

所有的商品劳务都必须经由货币来表现其价值，使其具有价格。价值尺度就是价值标准，或者价格单位，是用来衡量和表现商品价值的一种职能。2.表现形式

在商品交换过程中，货币成为一般等价物，可以表现任何商品的价值，衡量一切商品的价值量。货币作为价值尺度，是商品内在的价值尺度即劳动时间的表现形式。3.特点①观念上的货币②本身具有价值1.2货币的职能

1.2.2流通手段1.定义

货币发挥交换媒介的作用，执行流通手段的职能。2.物物交换转化为商品流通

在货币出现以前，商品交换是直接的物物交换。

货币出现以后，它在商品交换关系中则起媒介作用。以货币为媒介的商品交换就是商品流通。商品变为货币（W-G）即卖的阶段，是商品的第一形态变化。货币变为商品（G-W）即买的阶段，是商品的第二形态变化。

商品价格总额/同一单位货币的平均流通次数=商品流通中所需要的货币量。

货币形成的发展：金银条块--铸币--纸币--电子货币1.2货币的职能

1.2.3贮藏手段1.定义

贮藏手段是货币退出流通领域充当独立的价值形式和社会财富的一般代表而存储起来的一种职能。2.特点①在保存过程中不易损坏和变质。②当需要使用时，可以比较方便的与其它商品相交换，转换成

需要的形式。③货币的价值是稳定的，在贮藏前后能够转换成数量相同的其

它物品。1.2货币的职能

1.2.4支付手段1.定义

货币不是作交换的媒介，而是作为独立的价值形式进行单方面运动时所执行的职能。2.作用

货币作为支付手段，一方面可以减少流通中所需要的货币量，节省大量现金，促进商品流通的发展；另一方面，货币作为支付手段，进一步扩大了商品经济的矛盾。

1.2货币的职能

1.2.5世界货币1.定义

所谓世界货币，就是在世界市场具有普遍接受性的能够发挥价值尺度、流通性、支付手段、价值贮藏职能的货币。作为世界货币，必须是足值的金和银。

当前的世界货币是信用货币，主要以美元为代表。2.职能①充当充当一般购买手段，一个国家直接以世界货币向另一个

国家购买商品。②作为一般支付手段，用以平衡国际贸易的差额。③充当国际间财富转移的手段。3.充当世界货币的条件①发行世界货币的国家要有强大的经济实力。②世界货币具有必须具有相当大的稳定性。③要得到所有国家的确认，必须通过国际协议来实现。1.3货币制度

1.3.1货币制度及其构成

货币制度，简称“币制”，是一个国家以法律形式所规定的货币流通的组织形式。

货币制度大体涉及这样一些方面：货币材料的确定；货币单位的确定；流通中货币种类的确定；对不同种类货币的铸造和发行的管理；对不同种类货币的支付能力的规定等等。所有这些方面被称为货币制度的构成要素。1.3货币制度1.币材的确定

国家规定哪种或哪几种商品（可能是金属，也可能是非金属）为币材，实际上都是对已经形成的客观现实从法律上加以肯定。

一种或几种商品一旦被规定为币材，即称该货币制度为该种或该几种商品的本位制。

现代社会广泛实行不兑现的货币制度，法令中没有任何商品充当币材的规定，过去货币制度中极为重要的构成要素--币材的规定已经消失了。

1.3货币制度2.货币单位的确定

货币单位的确定主要包括两方面的内容：货币单位的名称和货币单位的“值”。

法律对于货币单位名称的规定，通常都是以习惯形成的名称为基础。同时，按照国际习惯，一国货币单位的名称往往就是该国货币的名称；几个国家同用一个单位名称，则在前面加上国家名。

货币单位的确定更重要的是确定币值。在铸币流通时，货币单位的确定是确定单位货币所包含的货币金属重量和成色。在不同的货币流通条件下，货币单位的确定则是确定本国货币的“理论含金量”或确定其与世界主要货币的比价关系。

1.3货币制度3.本位币和辅币的发行及流通程序的确定

用法定货币金属按照国家规定的规格经国家造币厂铸成的铸币称为本位币。本位币是一国流通中的基本通货。在流通中完全不兑现的钞票，也被称为本位币，表示它是标准的、基本的通货。本位币的最小规格是1个货币单位。低于1个货币单位的流通货币则称为辅币。1.3货币制度

本位币具有无限法偿能力，即法律规定的无限制偿付能力，其含义是：法律保护取得这种能力的货币，不论每次支付数额如何大，不论属于何种性质的支付，即不论是购买商品、支付劳务、结清债务、缴纳税款等，支付的双方均不得拒绝接受。

相对于本位币的无限法偿，辅币则只有有限法偿能力，其含义是：在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒收；但在法定限额内，拒收则不受法律保护。

1.3货币制度银行券和纸币是贵金属储量以及相应的金银货币不能满足商品经济发展扩大的需要而出现的产物。银行券是由银行发行、以商业信用为基础的信用货币。早期银行券流通的前提和背景是持券人可随时向发行银行兑换金属货币。经历1929-1933年世界范围的经济危机之后，西方各国中央银行发行的银行券停止兑现，其流通已不再依靠银行信用，而是依靠国家政权的强制力量，从而使银行券转化为纸币。

1.3货币制度

1.3.2货币制度类型主要货币制度1.3货币制度

1.3.3中国的人民币制度1.中国人民币制度的建立

人民币自1948年12月1日发行以来，至今已发行了五套纸币、四套硬币以及多套普通纪念币（钞）和贵金属纪念币。目前，我国市场上流通的人民币以第五套为主，第四套人民币仍在继续流通，但在逐步回收，前三套人民币除硬币分币外已停止流通。

1.3货币制度2.人民币制度内容

《中华人民共和国中国人民银行法》规定，人民币是我国的法定货币，由中国人民银行统一印制、发行。主要包括以下几个方面：

①人民币主币的单位为“元”，辅币的单位为“角”和“分”，1元分为10角，1角分为10分。

②人民币是价值符号，是商品价值计价的尺度，没有含金量的规定，它属于不兑现的信用货币。人民币的发行保证是国家拥有的商品物资，黄金外汇储备主要是作为国际收支的准备金。

③人民币是我国唯一合法的货币，具有无限法偿的能力，严禁伪造、变造和破坏国家货币。

1.3货币制度

④人民币的发行实行高度集中统一，中国人民银行是人民币唯一合法的发行机构并集中管理货币发行基金。

⑤人民币是独立自主的货币，是国家经济主权的象征。国内一切货币收付、计价单位和汇价的确定都由人民币承担。

⑥人民币对外国货币的汇率，由国家外汇管理局统一制定，每日公布，一切外汇买卖和国际结算都据此执行。人民币汇率采用直接标价法。

1.4货币的层次

1.4.1货币范畴的扩展

在简单的商品经济时期，充当货币的必须是具有价值和使用价值、能够为交换双方共同接受的商品。

银行券出现以后，它不能以其自身的价值充当价值尺度，也不能以自身的价值被贮藏。银行券所以成为货币，在于它是黄金的价值符号。

当纸币取代金属货币，成为流通中唯一的货币形式时，纸币只执行流通手段与支付手段职能。

1.4货币的层次20世纪以来，银行机构的普遍设立以及银行业务的广泛开展，使得活期存款可以执行货币的支付职能，从而进入货币范畴。

现在，由于定期存款和其他类型的存款，甚至某些流动性很强的短期证券，也可以很容易地转换为现金及活期存款，而后者也很容易转换为前者。同时以电子货币为代表的新型货币形式也大量出现了，货币的范畴在进一步扩大。

因此，在定义货币时，不能不考虑各种非现金及活期存款等金融资产的存在。但作为货币，它们之间的重大区别依然存在。因此，有必要对货币层次进行划分。

1.4货币的层次20世纪60年代，美国联邦储备银行为实施货币政策，率先对货币进行了层次的划分，公布了不同层次的货币供应量。目前各国中央银行已普遍采用了将货币供应量划分成若干层次的做法，并以此为基点选择某一层次作为控制的重点。

1.4.2划分货币层次的目的和标准1.4货币的层次

将货币划分为不同层次的目的在于方便中央银行进行宏观经济运行的监测和货币政策的操作。特别是当中央银行把货币供应量作为货币政策中介指标时，货币层次的划分具有十分明显的政策操作意义。

货币当局对不同层次的货币进行监测和控制，也可以促使金融机构相应做出反应，增强政府宏观调控能力。如何划分货币层次，大多数国家的中央银行都是以金融性资产的流动性作为标准。所谓流动性是指金融资产转化为现金而不受损失或少受损失的能力，也就是变为现实的流通手段和支付手段的能力。

1.4货币的层次

关于货币层次的划分，国际货币基金组织采用两个口径：货币和准货币。

“货币”等于银行以外的通货加私人部门的活期存款之和，相当于各国通常采用的M1；

“准货币”相当于定期存款、储蓄存款与外币存款之和，“准货币”与“货币”之和，相当于各国通常采用的M2。

以流动性为标准把货币划分为多少个层次，这在各国是不统一的。由于各国经济环境和金融状况不同，可充当货币的金融证券的种类也不同。

1.4.3货币层次的划分1.4货币的层次我国货币层次的划分如下：M0=流通中的现金；M1=M0+企业活期存款+机关团体存款+农村存款+个人持有信用卡类存款；其中：企业活期存款=企业存款-单位定期存款-自筹基建存款M2=M1+城乡储蓄存款+企业机关定期存款+信托类存款+外币存款+证券公司客户保障金；M3=M2+金融债券+商业票据+大额可转让定期存单。其中，M1代表狭义的货币量，M2代表广义的货币量，M2-M1代表准货币。CD是可转让大额定期存单。

1.5数字货币

1.5.1数字货币概述广义数字货币包括现有的电子货币也包括虚拟货币和加密数字货币。狭义数字货币专指加密数字货币，包括主权数字货币和非法定数字货币。法定数字货币的发行模式一般分为“中央银行—商业银行”的间接发行机制和“中央银行—公众”的直接发行机制。1.数字货币的定义1.5数字货币从极客社区及区块链技术的角度来探讨数字货币的特性，以多维视角来免除盲人摸象的认识误区：（1）数字货币是匿名性货币（2）数字货币是可编程货币（3）数字货币是加密货币（4）数字货币是算法货币（5）数字货币是自治货币

2.数字货币的特点1.5数字货币数字货币的优势体现在以下几点：第一，有效降低货币发行和流通成本，提高支付效率。第二，数字货币的安全性更高，有效降低支付和流通风险。第三，稳健的数字货币基础设施有助于提升监管效能，升级现有金融运作体系。

3.数字货币的优势1.5数字货币

1.5.2数字货币的发展最早数字货币的出现可以追溯到1982年，美国计算机科学家和密码学家DavidChaum创立了DigiCash,同时推出了两种数字货币系统：E-Cash和cyberbucks。2008年11月，中本聪提出比特币概念，首次出现区块链，能在不具信任的基础上，建立去中心化的电子交易体系。2009年1月3日比特币正式诞生。2013年，以太币(ether)诞生，它基于以太坊技术衍生出的一种虚拟加密货币，是目前仅次于比特币市值第二高的加密货币。2013年8月，德国承认比特币的合法化。1.数字货币的发展历程1.5数字货币2013年，以太币(ether)诞生，它基于以太坊技术衍生出的一种虚拟加密货币，是目前仅次于比特币市值第二高的加密货币。2013年8月，德国承认比特币的合法化。以比特币为代表的私人数字货币对现行的货币与金融体系构成了巨大挑战，各国央行正在积极研发或推行法定数字货币。根据国际清算银行（BIS）提出的“货币之花”模型，明确了央行数字货币的概念，即央行数字货币是一种数字形式的中央银行货币，且区别于传统金融机构在中央银行保证金账户和清算账户存放的数字资金。1.5数字货币2.海外央行数字货币实践美联储Fedcoin项目这是一种零售型央行数字货币，可与美元进行等价兑换（即汇率是1:1）。该货币协议与比特币区别主要体现在两方面。一是在Fedcoin中，有一个用户（美联储）拥有特殊权限，能够随意创建和撤销账簿使用权。二是发行数量不像比特币那样有一个事先定好的规则，而是可以像现金一样调整发行量。加拿大央行的CADcoin项目这是一种批发型央行数字货币。加拿大央行搭建了一个基于分布式账簿的大额支付系统，CADcoin是在这个系统中使用的货币。瑞典央行的eKrona项目目前，瑞典正在逐渐转型为“无现金社会”。随着现金使用量持续减少，瑞典央行尝试为民众提供一种不通过零售银行等中介的支付方式。瑞典央行要求，eKrona必须能够用于小额购买。1.5数字货币当前我国对于法定数字货币处于内测阶段，DC/EP采取“中央银行—商业银行”的二元投放体系以及“一币、两库、三中心”运行框架：“一币”指的是央行担保发行的DC/EP；“两库”是指央行的发行库和商业银行的银行库:DC/EP首先在央行和商业银行间发生转移，即DC/EP的发行与回笼，之后再由商业银转移到居民与企业手中；“三中心”则是DC/EP发行与流通的技术保障，包括登记中心、认证中心和大数据分析中心。3.国内数字货币发展历程1.5数字货币

1.5.3数字货币的主要应用场景1.大额支付端目前各国都在积极开展数字货币批发端大额支付系统，大多基于区块链技术。欧洲和日本央行实行Stella项目，分布式账本技术（DLT）在金融市场基础设施中得以应用；加拿大的Jasper项目，试验基于区块链技术的大额支付系统；新加坡的Ubin项目，评估在分布式账本上以数字新元的代币形式进行支付结算的效果；此外，中国香港的LionRock项目、泰国的Inthanon项目等均是试验基于区块链技术。

1.5数字货币2.现金数字化传统上实物货币受制于印钞造币环节，而数字货币的“印钞造币”可以瞬间完成，使得交易环节对账户依赖程度大为降低，有利于人民币的流通和国际化。同时数字货币可以实现货币创造、记账、流动等数据的实时采集，为货币的投放、货币政策的制定与实施提供有益的参考。1.5数字货币

1.5.4数字货币对金融监管的影响1.数字货币有助于打击诈骗、腐败、反洗钱、偷税漏税、恐怖组织融资等违法犯罪行为；2.数字货币可以提高金融监管效率，使得宏观慎重监管更好的发挥作用；3.数字货币将会提高监管的透明度。1.6支付制度的演化

从远古到几百年以前，贵金属在所有的社会中都充当过交易媒介。但这种支付制度存在一些缺陷：货币重量过大，导致运输困难，不能适应商品交易大规模的发展；同时，贵重金属的资源数量有限也阻碍了商品贸易的开展。最终，纸币替代了贵金属。

纸币和硬币的主要缺陷是不易安全保管，如果交易量很大，运输费用也较高。为了解决这一问题，随着现代商业银行的发展，支票成为支付制度的主要形式。2019年9月24日，中国人民银行行长易纲在庆祝我国成立70周年的新闻发布会上宣布我国即将发行的法定数字货币将取代电子货币，与人民币双轨并行，为国家的金融市场提供新的活力。

本章小结

货币是交换发展和与之伴随的价值形态发展的必然产物。其演变过程主要包括：实物货币--金属货币--代用货币--信用货币--电子货币几个阶段，电子货币作为现代经济高度发展和金融业技术创新的结果，是货币支付手段职能不断演化的表现，在某种意义上代表了货币发展的未来。货币的职能包括：价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币。

货币制度，简称“币制”，是一个国家以法律形式所规定的货币流通的组织形式，我国使用的是人民币制度。货币层次是指各国中央银行在确定货币供给的统计口径时，以金融资产流动性的大小作为标准，并根据自身政策目的的特点和需要，划分了货币层次。货币层次的划分有利于中央银行进行宏观经济运行监测和货币政策操作。本章小结

电子货币是指以电子化机具和各类交易卡为媒介、以计算机技术和通信技术为手段、以电子数据流形式存储在银行的计算机系统并通过计算机网络以信息传递形式实现流通和支付功能的货币。电子货币可广泛地应用于生产、交换、分配和消费领域；集储蓄、信贷和非现金结算等多种功能为一体；它具有比现金更简便、安全、快捷等优势，从而得到了广泛的应用，对金融业和货币体系都产生了一定影响。

随着电子计算机和网络技术的发展，支付制度正朝着电子化方向发展。资金调拨电子系统将取代现行的支付手段而成为未来的支付手段。在这种支付手段中，电子货币充当主要的媒介。第二章支付基础教学目标知识目标：掌握支付的基本概念和发展过程；支付体系的概念和构成；了解支付工具的概念、特点、作用和分类；了解电子支付系统的构成。能力目标：了解支付活动的构成和应遵循的基本原理；思政目标：了解我国电子支付系统发展历程以及中国传统文化为主体的思政内容，增强“四个自信”。知识架构2.1支付基本概念

2.1.1

支付定义从当前支付体系看，以银行为中心的支付结算体系是当前商品经济社会的基础。因此，中国人民银行认为支付是为清偿商品交换和劳务活动所引起的债权债务关系。欧洲中央银行（EuropeanCentralBank）将支付定义为付款方和收款方之间进行清算的资金转移。支付就是社会经济活动引起的债权债务清偿及货币转移行为。它包含了两个层次：（1）“支付”是付款人向收款人转移可以接受的货币债权的行为；（2）“支付”不仅包括现金支付，还包括转账等其他支付。2.1支付基本概念随着社会的发展，特别是支付工具和支付方式的变革，使得“支付”涉及的一系列概念都发生了很大变化，甚至是质的飞跃。从支付形式看，从传统的面对面的方式向非面对面的方式转变；从支付工具看，从传统的现金支付、票据支付向银行卡支付、储值卡支付、虚拟卡支付转变；从支付渠道看，从直接支付向通过网络等间接支付方式转变。总体而言，目前我们已经从传统支付时代走向现代支付（电子支付）时代。2.1支付基本概念

2.1.2支付的分类根据银行业务可以把支付分为两大类：借记支付和贷记支付。按美国《商法典》定义，借记支付是收款方发起的支付过程，贷记支付是付款方发起的支付过程。借记支付可以理解为被动支付，贷记支付可以理解为主动支付。借记卡指其卡号所对应的帐户的支付操作方式是减少帐户存款（或者叫减少借方）；而贷记卡指其对应帐户的支付操作方式是增加帐户支出（或者叫增加贷方）。而银行卡支付，无论是借记卡还是贷记卡，都是贷记支付，属于主动支付，是持卡人发起的支付指令。客户使用网上银行支付，也是贷记支付。2.2支付体系概述

2.2.1支付体系的概念支付体系是指为实现和完成各类支付活动所做的一系列法规制度性安排和相关基础设施安排的有机整体。它包括传达支付指令的支付工具和支持支付工具运用的支付系统，以及为确保货币资金流通的一系列法规制度安排和基础设施安排。支付体系是一国金融市场的核心基础设施，它将一国货币市场、债券市场、股票市场、外汇市场和离岸市场等金融市场各个组成部分紧密联结起来。安全、高效的支付体系对于加强货币政策的畅通传导、加强各金融市场有机联系、维护金融稳定、推动金融工具创新、提高资源配置效率等具有十分重要的意义。2.3支付工具

2.3.1支付工具的概念欧洲中央银行将支付工具定义为“Atoolorasetofproceduresenablingthetransferoffundsfromapayertoapayee.Thepayerandthepayeecanbeoneandthesameperson.”。中国人民银行将支付工具定义为在金融机构开有账户的收款人、付款人之间进行资金转移的支付手段。从支付角度出发，支付工具就是指社会经济组织或个人在办理支付结算过程中采用的用以表明权利义务关系的，是清偿社会债权和债务关系的一种凭证和载体，可以是记录和授权传递支付指令和信息发起者的合法金融机构帐户证件，也可以是支付发起者合法签署的可用于清算和结算的资金凭证。2.3支付工具支付工具往往具有以下特征：①社会认同和接受的债务清偿方式；②权利义务的指正凭据；③具有约定格式的凭证；④与社会公认的货币或现金之间有等值性；⑤是由经济业务基础关系中收付双方共同选择确立的，银行或其他服务机构参与选择，但不采取主动选择态度；⑥通常具有法律赋予的权利。2.3支付工具

2.3.2支付工具的特点和作用为了方便不同类型的经济活动，必须有与之相适应的不同使用方式的支付工具，以便客户能够最灵活的选择成本低、安全性高的支付工具。支付工具的作用主要体现为：①提供更多的现实选择，满足人们日益增长的支付需要；②增强了支付工具之间的替代性，降低了交易成本，提高了金融机构和工具使用者分散风险的能力；③改变人们的支付偏好，减少现金流通；④使资金交易记录有案可查，有利于打击腐败反洗钱、规范金融秩序；⑤信用支付工具的推广使用，有利于改善银行信用和商业信用，并最终促进整个社会信用程度的提高。2.3支付工具

2.3.2支付工具的特点和作用支付工具的存在和发展一定具有经济效益。新的支付工具的产生，一定是它较传统或原有支付工具在某些支付领域更具有优势，或者是能降低支付过程中某些方面的成本，或者是使用更方便、快捷和高效，这都体现于新支付工具的经济效益，是支付工具存在和发展的根本原因。2.3支付工具

2.3.3支付工具的类型当前支付工具总的分为现金和非现金两大类。现金是指由各国法定机构生产和发行的纸币和硬币，现金支付是可以直接并即时清偿债权债务关系的支付工具，通常用于个体之间面对面低价值交易。根据欧洲中央银行的定义，非现金支付是包括了账户之间资金的转移，而非现金支付工具是指付款人授权给银行将资金转移给收款人，或收款人提供从付款人资金转移的证明的一种手段或方式。2.3支付工具

2.3.3支付工具的类型非现金支付工具通常可从以下几个方面进行分类：根据物质形态的不同，分为包含现金、支票、汇票、本票等的纸质支付工具，和包括银行卡、移动支付、网上支付等的电子支付工具；根据支付工具所需网络支撑，分为在线支付工具和离线支付工具；按支付工具的应用范围，分为同域支付工具和异域支付工具；按支付工具使用方式特点，以银行方所处的支付业务的应收和应付的性质分为借记支付工具（如支票、直接借记等）、贷记支付工具（纸基贷记和电子贷记等）和其他支付工具（借记卡、信用卡等）。2.3支付工具

2.3.3支付工具的类型关于国外支付工具类型的划分，欧洲中央银行及国际清算组织给出的相关报告中将当前主要的非现金支付工具划分为贷记转账、借记转账、支票、银行卡和汇票等其它支付工具。中国支付体系报告中指出中国当前非现金支付工具包括票据、银行卡、汇兑、委托收款等其他支付工具。1.现金现金是由国家组织或者政府授权发行，通常包含纸币和硬币两种形式。2.3支付工具2.银行卡银行卡是经中央银行批准的金融机构发行的卡基支付工具，也是目前使用最广泛的非现金结算工具。3.支票①根据《中华人民共和国票据法》第81条规定：“支票是由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。”②支票是一种成本低廉、使用便捷、流通性强的信用支付工具。③我国的支票分为普通支票、现金支票和转帐支票三种。支票的常用票据行为包括：出票、背书、付款。4.电子钱包①电子钱包是客户用来进行非现金小额支付，并且储存交易记录的特殊计算机软件或硬件设备。②电子钱包目前主要有两种类型：基于储值卡的电子钱包和基于计算机软件的网上支付电子钱包。2.4支付活动支付活动是参与支付各方采用通过现金、转账、抵押、置换等方式进行债权债务清偿的过程。支付活动主要包括以下几个要素：参与主体、市场行为方式、债权债务关系和支付环境。

2.4.1支付活动的构成要素2.4支付活动1.参与主体①商务活动的参与主体②借贷活动的参与主体③馈赠活动的参与主体④国家政府财政分配活动的参与主体2.市场行为方式根据经济活动的性质，支付活动的行为方式可以表现为买卖交易行为、金融借贷行为、公益捐赠行为、政府资金划拨行为。3.债权债务关系债权债务关系指在经济活动参与方之间所形成的能用货币价值度量的、一方具有索赔权、另一方具有偿还义务的一种法定经济关系。它是在出现买卖交易活动后产生的，并且随着商品经济的发展、建立和完善不断演变和发展。4.支付环境支付环境主要指支付体系，是为实现和完成各类支付活动所做的一系列法规制度性安排和相关基础设施安排。2.4支付活动“支付”过程包括交易、清算和结算三个过程。

2.4.2支付流程1.交易“交易”过程确保支付指令的生成、确认和传输，主要包括：①确认各当事人的身份；②确认支付工具；③查证支付能力；④付款人和收款人金融机构对资金转账的授权；⑤付款人金融机构向收款人金融机构通报信息；⑥交易处理。2.清算清算主要指发生在银行同业之间的货币收付，用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。3.结算结算是清偿双方或多方当事人之间资金债务的一种行为。2.4支付活动4.支付过程分类单一债权债务关系的支付活动有债权债务关系但不清算的支付活动有债权债务关系且需清算的支付活动无银行参与银行参与情况活动类型同一银行参与不同银行参与支付活动过程交易交易+结算交易+清算+结算支付活动2.4支付活动（1）单一债权债务关系的支付活动单一债权债务关系的支付活动多出现在没有银行参与的面对面的买卖交易活动中。买家使用货币的支付形式在购买活动中买商品，而卖家则出卖商品获得货币资金。支付实现了货币资金从买家到卖家的转移，而这种转移既完成了交易的过程，也完成了由于商品买卖所形成的单一债权债务关系的清偿。2.4支付活动（2）有债权债务关系但不清算的支付活动银行等金融服务机构的产生使采用现金支付的债权债务清偿关系变为银行账户间划拨的一种支付结算关系。总的来说，这种支付过程分为两个环节： 购物过程的交易环节； 资金账户划转过程的结算环节。2.4支付活动（3）有债权债务关系并且需进行清算的支付活动发生在不同银行资金账户之间并使用银行支付工具支付的商务活动过程比上述过程要多一个环节，即银行间资金账户的清算环节。2.4支付活动5.清算与结算的区别和联系在市场经济中，银行已成为社会资金流转的渠道和中转站，所以经济体系中的货币结算基本上即为银行结算。清算与结算均是实现债权债务清偿的经济手段，而且二者紧密相关，在需要清算的支付活动中，只有清算完成了，结算才能最终完成。另一方面，清算与结算是支付过程中两个不同的处理过程，二者在支付活动的范围及参与者等方面都有明显差异。2.4支付活动5.清算与结算的区别和联系（1）“结算”与“清算”的参与者不同.结算是货币行使流通手段和支付手段职能的综合体现，其参与者可以是各种行为的当事人，所以结算具有广泛的社会性；而清算则更具专门化，参与者主要是提供结算服务的银行及清算机构。（2）“结算”与“清算”在支付中的层次不同。从商业银行的结算业务流程来看，除需采用相应的结算工具、结算方式以外，还需借助同业银行的协作，才能最终实现客户委办2.4支付活动5.清算与结算的区别和联系的结算业务；银行与其它金融机构发生大量业务往来，银行同业之间也会产生债权债务的清偿和资金的划转，为此需要通过一定的清算组织和支付系统进行“清算”，“清算”只是结清银行间资金账户往来债权债务关系最终结果的一个过程。（3）“结算”与“清算”在支付活动中的范围不同。有银行等金融服务机构参与的支付活动中，“结算”是一个必需的环节，而“清算”只有在涉及不同银行账户间支付时才是必需的。“清算”是在银行问世后才开始行使的支付中介职能，无银行介入的结算领域基本上无需“清算”。2.4支付活动支付活动主体的参与方式决定了他们的市场行为方式，这种市场行为方式又决定了他们之间的债权债务关系，而债权债务关系的清偿又与采用的支付方式有关。具体来说，支付活动具有以下特点。（1）支付活动的方式随参与主体的不同而不同（2）支付活动的方式随参与主体选择的市场行为方式不同而不同（3）支付活动的方式随债权债务关系的不同而不同（4）支付活动的方式随支付方式的不同而不同

2.4.3支付活动的特点2.4支付活动支付是经济活动中的一种方式和手段，它的目的是清偿债权债务关系，而支付在经济活动中所体现出来的基本特性即为支付原理。支付活动应遵循以下基本原理：①债权债务关系的清偿性；②支付方式的社会接受性；③采用手段的便利性；④支付的安全性；⑤支付信用的可靠性；⑥法律制度的保证性。

2.4.4支付活动应遵循的基本原理2.5电子支付广义的电子支付指支付系统中所包括的所有以电子方式，或者称为无纸化方式进行的资金的划拨与结算；狭义的电子支付也称为网上支付，指在电子商务的应用和推广中，为顺利完成整个交易过程所建立的一套通用的电子交易支付方法和机制。总之，电子支付是以电子方式处理交易支付的各种支付的总称，指电子交易的当事人，包括消费者、厂商和金融机构，使用安全电子支付手段，通过网络进行的货币支付或资金流转。电子支付是电子商务系统的重要组成部分。

2.5.1电子支付概述1.电子支付的概念2.5电子支付（1）从传统支付到电子支付自人类诞生以来，随着货币的演变发展，支付工具越来越多样化，支付方式越来越丰富。从最初原始社会的物物交换，到一般等价物的产生，再到皇帝后期贝壳作为货币，然后出现金属货币，最后出现纸币，货币经历了几千年的洗礼，在人类支付结算活动中扮演了重要的角色。目前，我国的电子支付已经进入“支付3.0时代”，电子支付工具层出不穷，电子支付方式种类多而繁杂，支付平台和支付渠道正处于激烈的“圈地”运动中，各种具体的有针对性的政策法规还没有真正出台。2.电子支付方式的变革2.5电子支付（2）支付方式的演变规律①匿名保护性②安全性③便利性④交易费用⑤规范性2.电子支付方式的变革2.5电子支付（3）电子支付与传统支付的比较与传统的支付方式相比，电子支付具有以下特征：①电子支付采用先进的技术通过数字流转来完成信息传输，采用数字化方式进行款项支付；而传统的支付方式则通过现金的流转、票据的转让及银行的汇兑等物理实体的流转来完成款项支付。②电子支付的工作环境是基于一个开放的系统平台（即因特网）之中；而传统支付则是在较为封闭的系统中运作。③电子支付使用的是最先进的通信手段，如Internet、Extranet；而传统支付使用的则是传统的通信媒介。④电子支付具有方便、快捷、高效、经济的优势。2.电子支付方式的变革2.5电子支付

2.5.2电子支付的类型2.5电子支付电子支付系统是利用计算机技术进行交割、转账、记账等一系列的金融服务活动。它由支付服务系统、支付清算系统和支付信息管理系统3个层次构成。支付服务系统主要指银行与客户之间的电子自助服务活动，其典型代表有ATM/POS系统，企业银行系统，家庭银行系统以及网上银行系统，电子支付清算服务系统主要完成金融机构之间的支付与清算活动，主要指电子汇兑等大额支付系统。

2.5.3电子支付系统1.电子支付系统概述2.5电子支付目前，EFT系统是银行同其客户进行数据通信的一种有利工具，通过它，银行可以把支付系统延伸到社会的各个角落。例如，零售商店、超级市场、企事业单位以至家庭。从而为客户进行支付账单、申请信贷、转账、咨询、交纳税金、进行房地产经营等金融活动提供方便、快捷的服务。2.5电子支付（1）电子支付系统的层次一个国家的电子支付系统一般由支付服务系统、支付清算系统和支付信息管理系统3个层次组成：①支付服务系统：主要完成客户与商业银行之间的资金支付与结算活动；②支付清算系统：主要完成中央银行与商业银行之间的资金支付与清算活动③支付信息管理系统：体现的是金融系统的增值服务与监管方面的内容，它建立在支付服务系统与支付清算服务系统基础之上。2.电子支付系统构成2.5电子支付（2）客户和银行之间的电子支付系统在该层次，银行要完成支付与结算活动，必须以客户为中心，提供完善的电子自助服务，它通常包括：①ATM系统②家庭银行（HOMEBANK）系统③P0S系统④自动清算所（ACH）⑤企业银行系统（CB）⑥网上支付系统2.5电子支付（3）金融机构之间的电子支付清算系统这是电子支付体系的高层，也是银行完成客户服务活动的基础。①环球同业银行金融电信系统（SWIFT）②纽约清算所银行同业支付系统（CHIPS）③联邦储备通信系统（FEDWIRE）④证券清算与结算支付系统⑤期货的清算与结算支付系统⑥外汇交易结算系统2.5电子支付我国的电子支付系统主要包括同城清算所、电子联行系统、电子资金汇兑系统、银行卡支付系统、网上支付系统、邮政储蓄汇兑系统、中国现代化支付系统等。

2002年7月27口，央行正式批准由上海银行牵头组建“城市商业银行资金清算中心”，它负责办理全国城市商业银行的异地资金清算以及中国人民银行批准的其他业务。本章小结支付就是社会经济活动引起的债权债务清偿及货币转移行为，包括交易、清算和结算三个过程。支付活动有四个构成要件：参与主体、市场行为、债权债务关系和支付环境，前三个要件决定了支付活动所表现出来的各种特点。根据支付是否具有交易、清算、结算等环节，可以把支付活动分为三类；一类是单一债权债务关系的支付活动、有债权债务关系但无清算的支付活动、有债权债务关系且需进行清偿的支付活动。支付体系作为国家重要的金融基础设施和金融体系的重要组成部分，主要由支付工具、支付服务组织、支付系统、支付体系监管等部分组成，各个组成部分之间相辅相成，发挥着各自的作用。支付工具是支付的媒介，是传达债权债务人支付指令，实现债权债务清偿和货币资金转移的载体。当前支付工具总的分为现金和非现金支付工具两大类。本章小结电子支付即是在网络上的货币支付或资金流动，通过计算机网络系统以电子信息传递形式实现流通与支付。电子支付形式主要包括网上支付、电话支付、移动支付、有线电视网络支付和金融专网支付。电子支付系统是利用计算机技术进行交割、转账、记账等一系列的金融服务活动。它由支付服务系统、支付清算系统和支付信息管理系统3个层次构成。支付方式是使用支付工具完成支付的渠道。经历了一系列的变革，支付方式由传统支付方式，经过初期网上银行支付，逐步发展到多种电子支付方式并存并且相互补充的现代支付方式格局。传统支付方式包括现金支付、票据支付、汇兑、委托收款、托收承付、定期借记与定期贷记，电子支付方式主要包括网上银行支付、银联电子支付和第三方支付、电话支付、移动支付、金融专网支付、有线电视网络支付等。第三章支付机构教学目标知识目标：了解金融机构体系的构成；了解中央银行建立的必要性；掌握中央银行的职能和特点；掌握商业银行的特征、职能和组织形式；熟悉商业银行的三大业务预期信用的扩张与收缩；掌握银联的定义和服务范围；掌握第三方支付机构的特点。能力目标：了解中国银行卡产业的发展历程；思政目标：了解我国支付机构发展历程、现状及发展趋势，增强“四个自信”。知识架构3.1金融机构

3.1.1金融机构的定义金融，是指货币资金的融通，具体指货币的发行、流通和回笼，贷款的发放和收回，存款的存入和提取，汇兑的往来等经济活动。可分为直接金融和间接金融，此两种资金融通方式的区别在于有否金融机构介入，没有则为直接金融，有则为间接金融。金融机构，也称金融中介或金融中介机构，是专门从事各种金融活动的组织机构。在现代社会，很大一部分资金是通过金融中介机构进行融通的，尤其是在金融市场不发达或不甚发达的国家更是如此。3.1金融机构

3.1.2金融机构体系的构成这类金融机构指主要以营利为目的而从事金融活动的金融机构。这类金融机构按其所从事的具体业务活动可分为商业银行、专业银行、非银行金融机构三大类别。商业性金融机构的服务对象主要是工商企业和居民个人。1.商业性金融机构3.1金融机构这类金融机构指主要为实现政府政策目标而开展金融业务的金融机构。其服务对象主要是符合政府在某一时期政策规定条件的各经济主体。与商业银行等一般商业性金融机构相比，政策性金融机构的特征主要有：（1）经营目标是为实现政府的政策目标。（2）资金来源主要是国家预算拨款。（3）资金运用以发放中长期贷款为主。（4）政策性金融机构的贷款重点是政府社会经济发展计划中由政府产业政策重点扶植的项目2.政策性金融机构3.1金融机构世界各国政策性金融机构的种类，按业务范围可以划分为：①开发性政策性金融机构：专门为政府经济开发和发展提供中长期贷款的政策性金融机构。②农业政策性金融机构：以经营农业或与农业有关的信贷业务，来贯彻政府支持农业发展政策的政策性金融机构。③进出口性政策性金融机构：以经营与进出口有关的信贷业务，来推动国家进出口贸易发展的政策性金融机构。3.1金融机构从业务范围看，世界各国的政策性金融机构，除了上述三种类型之外，还有住房政策性金融机构和中小企业政策性金融机构。前者专门为住房的生产、经营、分配和消费各个环节提供政策性融资，后者主要服务于中小企业，为支持中小企业增强市场竞争力，开辟就业渠道，推动技术创新与进步提供政策性金融服务。我国在1994年为适应金融改革的需要，组建了国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行三家政策性金融机构。3.1金融机构中央银行也叫货币金融当局，其一方面通过一定的金融业务活动进行宏观金融调控，并为全国其他类别的金融机构提供有关服务；另一方面，有些国家的中央银行还代表政府负责监管商业银行等金融机构的活动。中央银行的服务对象是政府和商业银行等金融机构。3.中央银行3.1金融机构

3.1.3我国的金融机构体系新中国的金融机构体系是通过在1948年12月1日组建中国人民银行，之后合并解放区银行、没收官僚资本银行、改造私人银行与钱庄，及建立农村信用合作社、中国人民保险公司等途径建立起来的。1956年我国在社会主义改造基本完成以后，形成了高度集中的金融机构体系，习惯上被称为“大一统”的人民银行体系。党的十一届三中全会后，为适应改革开放的新形势，国家对金融机构体系进行了重大改革，于1984年建立起了中央银行制度下的金融机构体系。改革至今，我国形成了以中国人民银行（作为中央银行）为领导核心，以国有独资商业银行为主体，包括股份制商业银行、政策性银行、非银行金融机构及外国在华金融机构并存的金融机构体系。3.1金融机构3.2中央银行

3.2.1建立中央银行的必要性一般认为，1844年英国通过的《英格兰银行条例》，使英格兰银行垄断了英国银行券的发行权，标志着中央银行的诞生。中央银行产生的必要性在于以下四个方面：统一发行银行券的需要集中办理全国票据清算的需要为商业银行提供最后的资金支持的需要代表政府管理全国金融业的需要3.2中央银行

3.2.2中央银行的特点和性质中央银行作为一种金融机构，其主要业务活动同样具有银行所固有的“存、贷、汇”业务的特征，但更重要的是与普通金融机构的业务活动又有所不同，表现在：（1）不以营利为目的。（2）不经营普通银行业务。（3）国家赋予中央银行一系列特有的业务权力。3.2中央银行

3.2.2中央银行的特点和性质中央银行作为一个国家管理机构，它是保障金融稳健运行、调控宏观经济的国家行政机构。中央银行通过国家特殊授权，承担着监督管理普通金融机构和金融市场的重要使命。同时，由于中央银行处于整个社会资金运动的中心环节，是国民经济运行的枢纽，是货币供给的提供者和信用活动的调节者。因此，中央银行对金融业的监督管理和对货币、信用的调控对宏观经济运行具有直接的重要的影响。3.2中央银行由此，中央银行又是宏观经济运行的调控中心。作为国家管理金融业和调控宏观经济的重要部门，中央银行自然具有一定的国家机关的性质，负有重要的公共责任。并且，随着国家对金融和经济实施干预或调控的加强，中央银行的国家机关性质也趋于强化。中央银行具有国家机关的性质，但与一般的行政机关又有很大不同：（1）中央银行履行其职责主要是通过特定的金融业务进行的。（2）中央银行对宏观经济的调控是分层次实现的。（3）中央银行在政策制定上有一定的独立性。3.2中央银行

3.2.3中央银行的职能1.发行的银行所谓发行的银行就是垄断银行券的发行权，成为全国唯一的现钞发行机构。中央银行集中与垄断货币发行权是其自身之所以成为中央银行最基本、最重要的标志，也是中央银行发挥其全部职能的基础。2.银行的银行这是最能体现中央银行这一特殊金融机构体制的职能之一。（1）作为银行固有的业务特征——办理“存、放、汇”仍是中央银行的主要业务内容，业务对象是商业银行与其他金融机构。（2）作为金融管理机构，中央银行对商业银行和其他金融机构的活动施以有效的影响也主要是通过这一职能。这一职能具体表现在三个方面：①集中存款准备。②最终的贷款人。③组织全国的清算。3.2中央银行

3.2.3中央银行的职能3.国家的银行指中央银行代表国家贯彻执行财政金融政策，代理国库收支以及为国家提供各种金融服务。中央银行作为国家银行的职能有以下几方面：（1）代理国库（我国多年习惯称之为“经理”国库）。（2）代理国家债券的发行。（3）对国家给予信贷支持。这种信贷支持主要是采取以下两种方式：①直接给国家财政以贷款。②购买国家公债。（4）为国家持有和经营管理包括外汇、黄金和其他资产形式的国际储备。（5）制定并监督执行有关金融管理法规。（6）中央银行作为国家的银行，还代表政府参加国际金融组织，出席各种国际性会议，从事国际金融活动以及代表政府签订国际金融协定；在国内外经济金融活动中，充当政府的顾问，提供经济、金融情报和决策建议。3.2中央银行中央银行的三大职能，是通过各项业务活动来实现的。中央银行的业务活动也可以分为资产业务、负债业务和中间业务三大类。1.资产业务中央银行的资产是指中央银行在一定时点上所拥有的各种债权；中央银行的资产业务主要包括再贴现业务、贷款业务、证券买卖业务、黄金外汇储备业务等；2.负债业务中央银行的负债是指金融机构、政府、个人和其他部门持有的对中央银行的债权；中央银行的负债业务主要是由存款业务、货币发行业务、其他负债业务和资本业务构成；3.中间业务中央银行的中间业务，是指中央银行从事的，但不计人其资产负债表的业务，主要有清算业务、经理国库业务、代理政府向金融机构发行及兑付债券业务、会计业务、调查统计业务、对金融机构的稽核和审计等业务。3.2中央银行

3.2.4中央银行的类型指国家单独建立中央银行机构，使之全面、纯粹地行使中央银行职能的制度。有如下两种具体情形：①一元式。这种体制是在一个国家内只建立一家统一的中央银行，机构设置一般采取总分行制。目前世界上绝大部分国家的中央银行都实行这种体制，我国也是如此。②二元式。这种体制是在一国内建立中央和地方两级中央银行机构，中央级机构是最高权力或管理机构，地方级机构也有其独立的权力。它是一种带有联邦式特点的中央银行制度。属于这种类型的国家有美国、德国等。1.单一的中央银行制度3.2中央银行

3.2.4中央银行的类型指一个国家没有设专司中央银行职能的银行，而是由一家大银行集中中央银行职能和一般存款货币银行的经营职能于一身的银行体制。这种复合制度主要存在于过去的苏联和东欧等国。我国在1984年以前也一直实行这一银行制度。2.复合的中央银行制度3.2中央银行

3.2.4中央银行的类型由参加某一货币联盟的所有成员国联合组成的中央银行制度。这种跨国的中央银行发行共同的货币和为成员国制定金融政策，其成立的宗旨则在于推进联盟各国经济的发展及避免通货膨胀。目前，该种类型的中央银行制度中，对全球最具影响的是欧洲中央银行。该银行正式成立于1998年7月，总部设在德国的法兰克福，其基本职责是制定和实施欧洲货币联盟内统一的货币政策，以维持欧元地区内的币值稳定为首要目标。3.跨国的中央银行制度3.2中央银行

3.2.4中央银行的类型指有些国家或地区只设置类似中央银行的机构，或由政府授权某个或几个商业银行，行使部分中央银行职能的体制。新加坡、中国香港属于这种体制。此外，斐济、马尔代夫、利比里亚、莱索托、伯利兹等国也都实行各具特点的准中央银行体制。4.准中央银行制度3.3传统支付机构—商业银行

3.3.1商业银行的职能1.定义商业银行是一国金融机构体系中，面向工商企业和居民个人等社会公众，具体经办存款、货款和结算业务，并提供其他金融服务，以获取利润为经营目的的金融机构，也被称为存款货币银行。2.基本职能①调节经济②信用创造③信用中介（商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能）④支付中介⑤金融服务

3.3.2商业银行的类型和组织形式从商业银行的业务经营范围划分，商业银行有两大类型：职能分工型和全能型。职能分工型，是指商业银行根据法律规定，主要经营短期工商信贷业务。全能型商业银行，也称综合型商业银行，是指商业银行可以经营一切金融业务，包括各种期限和种类的存贷款，各种证券买卖以及信托、支付清算等。从业务经营范围看，我国目前实行金融分业经营、分业管理的政策，我国现有的商业银行就属于职能分工型商业银行。1.商业银行的类型3.3传统支付机构—商业银行

3.3.2商业银行的类型和组织形式（1）商业银行的外部组织形式商业银行的外部组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存在形式。有如下几种形式：①单元银行制，也称单一或独家银行制，是指业务只由一个独立的银行机构经营而不设分支机构的银行组织形式。②总分行制，也称分支行制，是指在大城市设立总行，并在该市及国内或国外各地设立分支机构的银行组织形式。2.商业银行的组织形式3.3传统支付机构—商业银行③集团银行制，亦称控股公司制，是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行，这些银行在法律上仍保持独立性，但业务经营都由同一股权公司控制的银行组织形式。④连锁银行制，也称联合银行制，是指两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团，但又不以控股公司的形式出现的银行组织形式。⑤代理行制，是指银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务，这在国际间是十分普遍的。3.3传统支付机构—商业银行

3.3.2商业银行的类型和组织形式（2）商业银行的内部组织结构一般而言，股份制商业银行的内部组织结构由决策机构、执行机构和监督机构所组成。决策机构包括股东大会、董事会；执行机构包括总经理（行长）领导下的各种职能部门和业务部门；监督机构主要有监事会和各种检查委员会。2.商业银行的组织形式3.3传统支付机构—商业银行1.负债业务负债业务指商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务。它是商业银行资产业务和其他业务的基础。（1）资本金：资本金是商业银行的本钱，是商业银行获得市场准入资格和开展存贷款等业务的基础，它代表着商业银行所有者的权益。（2）吸收存款业务：吸收存款是指商业银行接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。这是商业银行的传统业务，是商业银行最重要的一项负债业务。

3.3.3商业银行的业务3.3传统支付机构—商业银行（3）其他负债借款，是指商业银行通过借入资金方式而形成资金来源的业务。发行金融债券，即商业银行通过发行债券，以形成资金来源。通过这种方式形成的一般都是长期资金来源，对此可长期运用。“占用资金”，是指商业银行在同业往来及办理中间业务中与用的资金，如占用委托款，占用结算资金，也可以形成资金来源。相对于吸收存款而言，商业银行在借款、发行金融债券时拥有较大的主动权，所以，借款、发行债券属于商业银行的主动型负债。3.3传统支付机构—商业银行2.资产业务资产业务是指商业银行对通过负债业务形成的资金来源加以运用的业务，是商业银行获得收益的重要途径。商业银行的资产一般有三类：现金资产、贷款资产、投资。

3.3.3商业银行的业务3.3传统支付机构—商业银行3.中间业务商业银行的中间业务，是指商业银行不需要运用自己的资金，而是代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。1.存款货币创造的必要条件商业银行创造存款货币是有条件的，即实行部分准备金制度和非现金结算。部分准备金制度又称存款法定准备金制度，是相对于全额准备金制度而言的。在全额准备金制度下，银行必须保持100%的准备，即银行每增加1元存款，必须相应有1元的准备。在部分准备金制度下，银行每增加1元存款，不需要同等规模的准备，银行可以通过保留部分准备，而将其余的存款用于发放贷款和投资。如果准备金率为20%，则意味着银行只需保持20%的准备，而将存款的80%用于投资和贷款。

3.3.4存款货币的创造与收缩3.3传统支付机构—商业银行非现金结算又称转账结算，是相对于现金结算而言的。在非现金结算下，银行可以通过记账的方式来发放贷款，即银行将款项从付款单位（或个人）的银行账户直接划转到收款单位（或个人）的银行账户，从而可以通过创造存款来提供信用。商业银行创造存款货币需要同时具备以上两个条件。3.3传统支付机构—商业银行

2.原始存款、派生存款和准备金原始存款是客户以现金存入银行形成的存款。商业银行的存款准备金，由其现金库存和在中央银行的存款两部分构成。法定准备金的计算公式为：

Rd=D·rd其中，Rd代表法定存款准备金，D代表活期存款总额，rd代表法定存款准备金率。超额准备金是银行实有准备金与法定准备金之差。公式为：

E=R－D·rd其中，E代表超额准备金，R代表商业银行准备金。上式的结果如果为正，说明商业银行的准备金有余；结果为负，则准备金不足。3.3传统支付机构—商业银行

3.存款货币的创造与收缩过程在部分准备金制度下，一笔原始存款，由于整个银行体系扩张信用的结果，可产生大于原始存款若干倍的存款货币。扩张的数额主要决定于两大因素：一是原始存款的大小；二是法定准备金率的高低。原始存款量越多，创造的存款货币量越多；反之，则越少。用公式表示为：∆D=D-A

其中，D代表经过派生以后的活期存款总额，rd代表法定存款准备金率，A代表原始存款规模，∆D代表派生存款总额。3.3传统支付机构—商业银行

3.存款货币的创造与收缩过程显然，活期存款的变动与原始存款的变动之间存在一种倍数关系(K)，用公式表示为：

K代表存款派生倍数，它是法定存款准备金率的倒数。法定存款准备金率越高，存款扩张的倍数值就越小；法定存款准备金率越低，扩张的倍数值越大。派生存款的缩减过程与其扩张过程一样，都呈倍数效应，两者是相互对称的。3.3传统支付机构—商业银行1.金融创新的含义和内容金融创新，是指来自金融业内部的种种创造性的变革。具体而言，金融创新是指金融业突破多年传统经营局面，在金融工具、金融方式、金融技术、金融机构以及金融市场等方面所进行的创新和变革。2.金融创新的影响（1）使得金融工具多样化、灵活化。（2）使金融机构传统的分工格局被突破，彼此业务交叉。金融业务日趋综合化、全面化的格局正在形成。（3）使一些国家被迫放宽某些金融行政管制或取消、修改一些法令法规。（4）增加了各国货币政策的复杂性。

3.3.5商业银行金融创新3.3传统支付机构—商业银行1.中国银行卡产业发展历程

3.4.1银联发展概况3.4非银行金融机构--中国银联年代1979-1993年1994-1996年1997-2001年2002年至今发展阶段萌芽起步金卡工程联网通用品牌创建2.银联的发展现状截至2019年9月，中国银联已成为全球发卡量最大的卡组织，发行近80亿张银行卡。如今，银联已不仅是中国人出境首选支付品牌，也正在成为越来越多境外消费者喜爱的新选择。1.银联服务范围（1）基础服务。（2）银行服务。（3）商户服务。（4）持卡人服务。（5）推动产业服务体系的发展。

3.4.2银联业务3.4非银行金融机构--中国银联2.支付服务机构①银联商务有限公司。②银联数据服务有限公司。③银联电子支付有限公司。④银行卡检测中心。⑤中金金融认证中心。“银联”，原义“银行卡联网联合”，是中国银行卡产业的共有品牌。自从2002年“银联”诞生以来，银联品牌三色标识已经出现在超过50亿张银行卡上。

3.4.3中国银联品牌3.4非银行金融机构--中国银联2017年12月11日，中国银联携手商业银行、支付机构等机构共同发布银行业统一App“云闪付”，云闪付是中国银联移动支付新品牌。非金融支付机构，俗称第三方支付机构。典型的第三方支付业务模式有两类：一类是以“快钱”为代表的独立第三方支付模式；另一类是依托于自有B2C、C2C电子商务网站提供担保功能的第三方支付模式，如“支付宝”、“财付通”。

3.5.1第三方支付机构的定义3.5非金融机构1.产生原因：非金融支付机构，俗称第三方支付机构。第三方支付机构最初定位就是为了保障网上交易而提供信用担保和安全付款的服务。现在第三方支付机构除了网上支付业务，还有其他业务类型。2.第三方支付牌照的发展历程：随着我国电子商务环境的逐渐完善，支付场景的不断丰富，以及金融创新能力的增强，互联网用户对在线完成快捷支付的需求增加，从而带动了互联网第三方支付业务的快速发展。截至2019年8月底，中国第三方支付牌照的发放一直处于“停滞”阶段，现存第三方支付牌照共238张。

3.5.2第三方支付机构的背景3.5非金融机构3.第三方支付机构的现状：第三方支付自2004年出现以来一直呈快速增长态势。2019第二季度数据显示，中国第三方移动支付市场依然保持市场份额比较集中的情况3.5非金融机构1.支付中介：具体形式是付款人和收款人不直接发生货款往来，借助第三方支付平台完成款项在付款人、银行、第三方支付机构、收款人之间的转移。

2.技术中间件：第三方支付平台通过连接多家银行，使银行系统与互联网之间能够加密传输数据，向商家提供统一支付接口，使商家不需要与各家银行一一谈判，就能够同时使用多家银行的支付通道。3.信用保证：运行规范的第三方支付平台，只向合法注册的企业提供支付网关服务，不向个人网站提供服务，在很大程度上避免了交易欺诈的发生，使消费者使用网上支付更有信心。4.个性化与增值服务：第三方支付可以根据商户业务发展和市场竞争情况创造新的商业模式，制定个性化的支付结算服务，如对航空商户提供的分账服务等。

3.5.3第三方支付机构的特点3.5非金融机构基础支付层：处在这层的主要是银行为代表的金融机构，负责搭建基础的支付平台，实现银行层面的互联互通，并为第三方支付企业提供统一的网关。中间支付层：具有较强银行接口技术的企业在基础支付层提供的统一平台和接口基础上进行集成、封装等二次开发而形成的支付中间平台。应用支付层：是为第三方支付平台的终端用户服务，展现的是支付终端和页面。

3.5.4第三方支付价值链3.5非金融机构

1.第三方支付价值链层次通过第三方支付价值链分析，