货押业务操作规定

1目的

为规范动产及货权融资业务（如下称货押业务）的操作，加强货押业务的过

程管理，防备操作风险，特制定本规定。

2范围

2.1本规定合用于总行本部和分支机构。

2.2本规定明确了货押业务FI勺管理模式、操作要点和规定。

3术语及定义

3.1货押业务是指银行以企业自有或第三人合法拥有的动产或货权为抵质押，以

一般流动资金贷款、银行承兑、商票保贴、信用证及其他形式发放的，用于满足

企业物流或生产领域配套流动资金需求的表内外授信业务。

3.2本规定所指动产是指我行承认的、有较强流通性和变现能力FI勺通用商品。

3.3本规定所指货权是指以仓单、提单等权益凭证形式体现对货品的所有权。

3.4货押业务按经营环节可分为：未来货权融资业务、存货类融资、也务：按陈管

方式可分为：独立监管模式、输出监管模式。

未来货权融资是基于关键厂商（供货方）与经销商的供销关系，经销商通过我

行融资提前支付预付款给关键厂商，并以未来货品作为抵质押担保的授信业务。

.1仓储监管模式是基于关键厂商（供货方）与经销商H勺供销关系，经销商通过

我行融资提前支付预付款给关键厂商，由关键厂商直接将货品发运到我行指定的

仓储监管单位或目的地，同步将货品转化为我行抵质押物H勺业务模式。

存货类融资业务是指借款人以我行可以接受日勺动产或货权（提单、仓单）作为抵

质押向我行出质，我行向其提供融资的授信业务。包括静态质押模式、动态质押

模式。

.1在静态质押模式中，仓储监管机构对出质人发起的每一笔赎货申请，只能凭

我行签发的赎货指令才可办理。

.2在动态质押模式中，仓储监管机构对于我行确定的最低价值范围内的抵质押

物，出库时只能凭我行签发的指令予以放货，超过我行确定的最低价值部分可山

仓储监管机构根据出质人申请放货。

.在独立监管模式中，出质人需将货品存入我行指定或承认的仓库，由仓储方对

货品进行监管。

在输出监管模式中，出质人根据生产经营需要自行指定监管仓库，由我行委托合

作仓储监管机构或派驻监管员入驻仓库对货品进行监管。

4职责

4.1分支行负责货押业务的营销、受理、贷前调查、业务办理、中后期管理、贷

后管理及权限内审批。

4.2总行贸易金融部负责组织、协调、推进全行货押业务的开展，详细包括货押

业务的发展规划及品牌建设、产品开发和制度建设、全行货押业务的管理、仓储

监管机构的监督管理以及向风险管理部通报风险预警信号和重大事项等。

4.3总行贸易金融部下设货押中心，负责全行抵质押物价格指导、查库工作的检

查、以及全行货押业务日勺管理。

4.4总行企业金融部负责货押业务的贷前大额授信调查并出具《大额授信调杳汇

报》。

4.5总行授信评审部负责授权范围内货押业务的审查和审批。

4.6总行风险管理部负责放款条件贯彻状况及合法性的形式审查、贷后管理状况

日勺监督检查。

4.7总行分管授信的副行长负责授权范围内货押业务的审查、审批。

4.8总行授信审查委员会负责授权范围日勺审议。

4.9总行行长对审议成果行使一票否决权。

4.1（）总行会计结算部负责货押业务的会计核算手续、会计科目的制定。

4.11总行稽核审计部负责货押业务日勺稽核审计监督。

4.12总行监察室负责对违反货押业务有关管理规定的惩罚。

4.13总行信息科技部负贡货押业务系统的I开发、管理和维护。

5业务规定

5.1盯市

总行货押中心盯市职责：

a）选择抵质押物市场价格的报价渠道；

b）关注市场风险预警信息并向全行公布；

c）不定期对分支行盯市工作进行现场/非现场检查。

d）定期撰写价格走势汇报，对价格走势做出预测、分析。

分支行盯市职责：

每日跟踪和掌握多种抵质押物当日的市场行情，并与出质时或近来一次调整

的价格进行对比，对抵质押物价格跌幅超过约定二匕例的，立即填写《补款/补货

告知单》，同步规定客户经理告知客户对差额部分进行补款/补货。

5.2跌价赔偿

跌价赔偿条款应在分支行与借款人签订的担保文献中明确约定：如借款人不能按

约定对抵质押标的物日勺价格下跌进行补款或补货日勺，我行有权宣布授信提前到

期，有权处置其银行账户资金及抵质押物。

当质物价格下跌幅度超过分支行与借款人约定的比例时：

.1分支行在抵质押物吩格下跌一种工作日内，向仓储监管机构（我行派驻的监

管员）发出《质物价格确定/调整告知书》，同步向借款人发出《补款/补货告知

单》，正本须由借款人签收。

.2跌价赔偿中应补款项或补充货品的计算公式为：

应补抵质押物数量二目前使用敞口余额/（质押率*目前质物市场单价）-原出质质

物总数量；

应补资金二（原出质单价-目前质物市场单价）*原出质质物数量*质押率。

其中借款人所补货品品质和等级不得低于原抵质押物，且应为我行批复中认

定的抵质押物品种。

补款/补货H勺跟踪与贯彻：

分支行负责跟踪贯彻跌价赔偿状况。补款/补货贯彻后，客户经理应及时将保

证金入账凭证或抵质押物入库凭证连同《补款/补货告知单》回执存档备查。

若《补款/补货告知单》发出后五个工作日内借款人未能按规定补款/补货，应立

即向总行贸易金融部汇报，并采用对应风险防备措施。

5.3核查库

核库是指我行有关人员在货押业务授信后、第一次出账前进行的现场核查抵质押

标的物H勺行为。重点是核查质物日勺数量、价值、权属、与否已办理抵质押及留存

形态，保证抵质押权贯彻，保障授信安全。

查库是指我行有关人员定期/不定期向仓储监管机构及监管仓库查验抵质押标的J

物状况及检查仓储监管机构与否按仓储监管协议日勺规定履行对抵质押标的物的

监管责任的行为。

核查库至少应包括如下内容：

5.3.3.1仓储监管机构内部风险控制制度和操作流程与否健全，其监管下邯J库

存商品进出记录与否齐全。

5.3.3.2仓储监管机构重要管理人员及重要业务操作人员的综合素质、行业经

验以及对我行入库核查日勺配合状况。

5.3.3.3仓储监管条件核查，重要检查仓库与否到达抵质押物保管所需口勺条

件，如防火、防盗等安保体系的贯彻状况；易燃、易爆、易损货品口勺保管有无

必要的安全措施；需防潮、防晒、防腐蚀的货品与否有专门H勺防护措施等。

.4仓储监管机构与否划分特定的仓位或相对独立日勺场地保管质物，与否粘贴或

悬挂我行所规定日勺抵质押标识。

.5审查运送单据、入库单、帐簿等资料，核算存货人与否为出质人。将运送单

据、入库单、帐簿等资料与仓单进行查对，检查抵质押物生产厂家、种类、规格、

包装、质量、数量、重量、价值等方面与否到达我行规定。

.6对抵质押物进行现场盘点或抽查，与我行抵质押物账面数据进行查对。

.7对干未来货权H勺仓储监管模式，重点核杳货品到货时间、运送单据、收货人、

到货仓库与否与我行及出质人之间的约定相符。

现货质押业务授信后的第一次出帐，原则上应由出帐前三个工作日内进行核库，

如遇特殊状况，需要延长核库时间mJ,报经总行贸易金融部负责人同意后方可办

理。未来货权业务，需在货品入库后H勺三个工作日内进行核库。

核查库均由双人执行，交又进行，保证贯彻核查库的监督、检查作用。核查库完

毕后应填写《***银行核库（查库）告知/汇报书》。

总行贸易金融部H勺核查库行为不替代分支行、风险管理部及其他有关部门按我行

规定履行授信后管理的职责。

5.4货押业务的货品品种应在我行《货押商品目录》内，超过该目录的货品品种

须报总行贸易金融部审批。

5.5监管员职责

熟悉质押物日勺堆放秩序，每天按支行核定日勺质押物库存量进行盘点，并做好详细

rJ记录。

监管员必须在监管质押物之日起建立总账、明细账及项目运行状况汇报，台账内

容必须详细、精确、清晰，以便支行或有关管理部门随时检查。

必须每日监督借款人妥善保管监控录像数据（如有）。

质押物监管期间，如质押物出现不利于我行债权安全日勺状况时（包括但不限于他

人对质押物主张权利、有权机构查封扣押质押物、借款人不配合监管、质押物出

现变质毁损等状况），监管员应立即告知我行。

质押物监管期间，按我行规定的工作时间，不间断日勺对质押物进行监管。

6工作程序

6.1现货质押操作流程

在货押业务操作方案和有关授信额度获批后，分支行与借款人及仓储监管机构贯

彻有关业务操作细节，根据授信审批意见，贯彻审批条件，签订租赁协议等有关

法律文献，同步根据抵质押物性质确定与否购置保险。在最高额质押FI勺状况下,

须在质押协议双方约定的其他条款中增长如下内容：“本协议项下日勺质押物清单

可替代，替代后的质押物清单自动成为本协议项下的构成部分，出质人及质押人

对此无异议」

核库、查询及出质告知确实认

.1出质人向分支行申请办理出质。

.2完毕核库后，分支行与借款人一同向仓储监管机构发送《查询及出质告知书》,

并由其出具《查复及出质确认书》/《质物清单》进行书面确认，同步由出质人

提供足以证明质物权属及数量、质量、品质日勺资料，包括但不限于购销协议、增

值税发票（如已开具）、报关单、货运单、质量合格证书、商检证明等，并对上

述资料日勺真实性、有效性负责。

核价、出质入库审批、出账审批

.1核价有关规定：

a）按照购入价与市场价孰低H勺原则认定；

b）假如我行处置质物时需要补缴税款的商品，购入价应按不含税价格认定；

无需补缴税款的，国产商品的购入价可以按包括鸠值税日勺价格认定，进口商品的

购入价可以按其进口完税价格加上进口关税、进口环节其他税收后的价格认定；

c）购入价原则上不含运送费用，但煤炭等运送成本占总成本比重明显的商

品价格可以包括铁路运送、沿海运送或多式联运口勺运送费用；

.2核价与出质入库审批

.2.1业务发起：

a）提供授信批复、货押业务操作方案批复、单笔业务协议、抵质押物权利

凭证的原件或复印件、证明质物价格的资料（发票、协议、报关单、付款凭证或

指定市场报价等），《查询及出质告知书》和《查复及出质确认书》/《质物清单》、

《***银行核库（查库）告知/汇报书》；若为原则仓单质押，须提供质押登记证

明；

b）填写《质押物价格审核确认单》；

C）填写《货押业务出账审批表》；

d）提供放款所需的其他资料。

.2.2货押

a）审核提供的抵质押物权利凭证的原件或复印件、《查询及出质告知书》和

《查复及出质确认书》/《质物清单》、《在*银行核库（查库）告知/汇报书》等

凭证的要素与否齐全，与否符合我行的批复规定；

b）核价，计算质押率，签注《质押物价格审核确认单》、《货押业务出帐审

批表》，登记台帐，并将出质入库有关资料归档管理

.2.3放款审核

a）查对货押'业务操作方案意见和授信审批意见与否贯彻；

b）审查单笔业务协议；

c）签批《货押业务HI账审批表》；

d）审查所有出账材料；

e）办理出账。

赎货

.1在货押方案约定的赎货期内，借款人向分支行提交《提货申请书》原件，同步

划入保证金。

.2客户经理根据缴存保证金状况确认提货量，在《货押业务提货审批表》上签

注提货意见报分支行有关负责人审查，有关负责人审核后在《货押业务提货审批

表》中签发同意提货意见，由客户经理向仓储监管机构《提货告知书》。仓储

监管机构在收到后，查对有关印鉴、签字、机号码，并与我行指定人员进

行核算。核算无误后，准予出质人提货。提货后五个工作日内业务经办人将

《提货告知书》原件交付仓储监管机构，同步将《提货申请书》、保证金入帐凭

证、《提货告知书》复印件、《提货告知书》回执原件存档备查。

6.2木米货权仓储•监管模式操作流程

在货押业务操作方案和有关授信额度获批后，分支行与借款人及供货商贯彻有关

'业务操作细节，根据授信审批意见，贯彻审批条件，签订租赁协议等有关法律文

献。在最高额质押的状况下，须在质押协议双方约定的其他条款中增长如下内容:

“本协议项下的质押物清单可替代，替代后的质担物清单自动成为本协议项下的

构成部分，出质人及质押人对此无异议」

出帐

.1业务发起：

提供授信批复、货押业务操作方案批复、仓储监管协议（如有）、经各级

人员审批确认的《货押业务出帐审批表》、贸易协议、委托收货协议、变卖协议

以及三方合作协议等。

.2货押

a）确认收款人与否为未来货权H勺供应商;

b）确认贸易协议约定价格日勺合理性；

c）结合额度的I使用状况确认出账金额并在《货押业务出帐审批表》中签订

意见；

d）登记台帐;

.3放款审核：

a）逐条查对货押业务操作方案意见和授信审批意见与否贯彻；

b）审查单笔业务协议及有关协议；

c）复核《货押业务出账审批表》并签订出账意见；

d）审查所有出账材料后办理出账。

放款后日勺操作规定：

办理首笔业务时，纸质银行承兑汇票原则上由双人送达，并对送达地址、签

收人等事项进行核算。后续业务日勺，可由总行指定的快递企业用快递方式送达。

到货入库

分支行出账后应结合三方合作协议中对发货期的约定及时跟进发货进度，货

到后参照本细则和6.1.3办理未来货权模式下的诋质押物到货后日勺核库、查询及

出质告知确实认，办理核库和出质入库手续，同步根据抵质押物性质确定与否购

置保险。若发生影响或也许影响发运、入库、抵质押等执行的不利原因，经办机

构应及时向有关负责人汇报。

赎货环节参照6.1.4执行。

未来货权仓储监管模式下的货权权属审核、核价、提货与现货模式下各项规定

相似。

7监测预警及应急处理

7.1监测预警

监测预警是指在货押业务中后期管理环节中，发现、识别、分析、提醒、汇

报各类货押业务预警信号，及时控制和化解货押业务信贷风险。

货押业务预警信号

货押业务预警信号是指在中后期管理环节中发现H勺，也许会导致企业经营发

生重大变化、银行授信业务风险或引起监管突发事件的各类异常现象。货押业务

预警信号是针对货押业务的特点对我行风险预警信号指标体系的补充。

货押业务预警信号的类别

根据货押业务预警信号类别日勺不一样，各类风险预警信号按其影响程度分为

一级、二级和三级事项预警信号，详细见《货押业务预警信号列表》。

一至三级预警信号H勺定义是：

a）•级预警信号是由：状况非常紧急，该借款人对银行口勺风险已经基本确定，

银行必须立即采用措施先控制风险，再研究其他对策；

b）二级预警信号是指：状况比较紧急，要引起有关人员日勺高度重视，尽快进

行评估分析，并根据评估成果采用对应措施；

c）三级预警信号是指：状况不紧急，但必须深入调杳分析，理解预警信号的

成因和客户风险状况。

监测预警操作程序

.1分支行发现的三级和二级预警信号，应填写《货押业务中后期管理预警汇报》

于一种工作日内上报总行贸易金融部，总行贸易金融部在二个工作日内，提出处

理意见和风险防备措施，填写《货押业务中后期管理预警处理意见竹》答复分支

行，并将《货押业务中后期管理预警汇报》、《货捏业务中后期管理预警处理意见

行》一并抄送总行风险管理部。总行风险管理部收到《货押业务中后期管理预警

处理意见书》如有补充措施，应及时巾面告知总行贸易金融部。

.2总行贸易金融发现的三级、二级预警信号，向分支行下发《货押业务中后期

管理监测预警告知书》，规定分支行调查处理，分支行在收到告知书后应在三个

工作日内提交书面调查汇报，总行贸易金融部根据经营单位的反馈意见，提出处

理意见和风险防备措施，填写《货押业务中后期管理预警处理意见书》答复分支

行，同步将《货押业务中后期管理监测预警告知书》、《货押业务中后期管理预警

处理意见书》抄送总行风险管理部。总行风险管理部收到《货押业务中后期管理

预警处理意见书》如有补充措施，应及时书面告知总行贸易金融部。

.3对出现二级、一级风险预警信号的货押业务，未能及时调查清晰或经确认存

在风险隐患口勺，暂停有关企业的出帐业务，待贯彻整改措施，风险预警信号解除

后再予办理有关出账业务。

.4分支行、总行贸易金融部、总分行风险管理部对于发现的一级预警信号，应

启动应急处理预案机制进行应急处理。

货押业务预警信号采用n勺风险防备措施包括但不限于：

a）提高实地查库频率；

b）增长保证金；

c）增长抵质押物；

d）调整抵质押物品种;

0）规定仓储监管机陶按我行规定进行整改或变更仓储监管机构；

f）规定未来货权项下供货商按我行协议规定履行有关责任，或减少其供货额

度，或停止合作；

g）宣布授信提前到期，偿还我行敞口。

分支行、风险管理部及其他管理部门通过平常风险管理和业务管剪发现日勺波及货

押业务授信客户的预警信号，应告知总行贸易金融部。

7.2应急处理

应急处理是指我行的货押业务中出现了危及到我行信贷资金安全的突发事

件，为保证我行信贷资金安全所采用的应急措施。突发事件的详细信号参见本规

定的一级事项预警信号。

各分支行行长为货押业务应急处理第一负责人。

各有关部门在应急管理中的职责分工

a）分支行是应急处理Fl勺第一负责人，负责协调在应急处理过程中需企业配合

的各类事项，并提供有关的人力支持。

b）贸易金融部负责组织、协调仓储监管机构参与应急行动及进行有关工作。

c）风险管理部负责提供应急行动的法律支持和诉讼保全文献所需的资料。

d）办公室与安全保卫部等提供对应口勺专业和人力支持。

7.3突发事件应急处理口勺渠道和平常准备工作：

总行贸易金融部应监督、协助各仓储监管机构建立货押监管业务应急处理机制，

形成完善有效的预警汇报措施，制定突发事件应对处理方案。

分支行做好应急处理时有效转移抵质押物的准备措施。

7.4突发事件的I汇报流程

突发事件发生后，分支行应立即将有关信息上报至总行贸易金融部，总行贸易金

融部应立即将突发事件汇报至有关行领导。

各部门对突发事件日勺汇报，状况紧急的，一般应先采用等口头告知方式，而

后补充有关书面材料。

突发事件发生后，应急处理有关人员应保持通讯方式畅通，随时可以获得联络，

便于应急措施的制定和贯彻。

7.5主管风险的行领导接获突发事件汇报后，指定专人（原则上为贸易金融部负

责人或风险管理部负责人）应在12小时内完毕调查核算状况并评估风险后，按

实际状况确定详细的应急措施。突发事件的应急措施一般包括：

分支行有关负责人、贸易金融部人员必须在最短时间赶往事发地点，与仓储监管

机构一起组织控制抵质押物。对于当地的企业客户，应在2小时内抵达现场；对

于省内的异地企业客户，应