中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力综合检测模拟卷附参考答案详解（典型题）

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力综合检测模拟卷第一部分单选题(50题)1、存放同业属于商业银行的（）。

A.负债业务

B.资产业务

C.中间业务

D.存款业务

【答案】：B

【解析】本题考查商业银行的业务分类相关知识。商业银行的业务主要分为负债业务、资产业务、中间业务等几大类。负债业务是指商业银行通过吸收存款等方式获得资金来源的业务，比如存款业务就属于负债业务范畴，它是银行资金的重要来源，银行需要对存款人承担偿还本金和利息的义务，所以选项A和选项D不符合题意。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，如代收代付、结算等业务，其特点是银行不直接参与资金的借贷，而是提供各类服务并收取手续费，故选项C也不正确。资产业务是指商业银行运用其资金的业务，存放同业是指商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款，属于商业银行对资金的一种运用，是资产业务的一种，所以本题答案选B。2、我国公布的外汇牌价为100美元等于695．50元人民币，这种标价方法属于（）。

A.直接标价法

B.间接标价法

C.应收标价法

D.人民币标价法

【答案】：A

【解析】该题主要考查外汇牌价标价方法的相关知识。我们先来了解各种标价方法的定义。直接标价法是用一定单位的外国货币为标准来计算折合多少单位的本国货币；间接标价法是以一定单位的本国货币为标准，来计算折合若干单位的外国货币；应收标价法就是间接标价法。在本题中，外汇牌价显示100美元等于695.50元人民币，是以外国货币（美元）为单位，计算折合的本国货币（人民币）数量，这完全符合直接标价法的特点。而不是以本国货币为标准计算折合外国货币数量的间接标价法或应收标价法，同时并不存在所谓的人民币标价法这一通用说法。所以答案选A。3、商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管，这属于商业银行的（）。

A.代理业务

B.托管业务

C.支付结算业务

D.承诺业务

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对商业银行不同业务类型概念的理解与区分。商业银行的业务种类丰富，不同业务有着鲜明的特点和功能。选项A，代理业务是商业银行接受客户委托，以代理人身份代为办理一些指定经济事务的业务。在本题中，商业银行受政策性银行委托，对其自主发放的贷款进行代理结算，并对账户资金进行监管，完全符合代理业务的定义和特征，所以选项A正确。选项B，托管业务通常是指商业银行作为托管人，为客户保管资产、监督资金使用等，但重点在于资产的保管和监督，与本题中贷款代理结算的核心业务内容不同，所以选项B错误。选项C，支付结算业务主要是指银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，更侧重于资金的支付和结算环节，没有涵盖对贷款的代理结算和账户资金的综合监管，所以选项C错误。选项D，承诺业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，比如贷款承诺等，和本题所描述的受委托进行贷款代理结算与资金监管业务不相符，所以选项D错误。综上，本题的正确答案是A。4、以人民币为面值、外币为认购和交易币种、在上海和深圳证券交易所上市交易的普通股票是（）

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对不同类型股票概念的理解。A股是以人民币为面值，以人民币认购和交易的普通股票，在上海和深圳证券交易所上市，不符合题干中外币认购和交易的条件，所以A选项错误。B股是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳证券交易所上市交易的普通股票，与题目描述完全吻合，故B选项正确。H股指注册地在内地、上市地在香港的外资股，并非在上海和深圳证券交易所上市，C选项错误。F股指境外上市外资股中，在海外发行并上市的股票，也不符合题干在沪深交易所上市的规定，D选项错误。综上，正确答案是B。5、（）是指民事主体在进行民事活动时必须行使民事权利，再行使民事权利时不得损害他人利益和社会利益。

A.禁止权利滥用原则

B.公序良俗原则

C.守法原则

D.诚实信用原则

【答案】：A

【解析】本题主要考查民法基本原则的概念理解与区分。首先来看选项A，禁止权利滥用原则强调民事主体在行使自身民事权利时，要在合理范围内进行，不得损害他人利益和社会公共利益，这与题干中“行使民事权利时不得损害他人利益和社会利益”的描述完全相符，所以选项A正确。选项B，公序良俗原则是指民事主体的行为应当遵守公共秩序，符合善良风俗，侧重于维护社会公共秩序和道德风尚，并非强调行使权利过程中对他人和社会利益的不损害，故该选项不符合题意。选项C，守法原则要求民事主体在进行民事活动时必须遵守法律规定，主要侧重于遵循法律法规，而不是专门针对行使权利时对他人和社会利益的考量，因此该选项也不正确。选项D，诚实信用原则要求民事主体在民事活动中应秉持诚实、恪守信用，更强调在民事活动中的诚信态度和行为，与题干所表述的行使权利不得损害他方利益的核心内容不一致，所以该选项也不合适。综上，本题正确答案为A。6、根据我国《商业银行法》的规定，银行的核心资本不得()银行资本的()。

A.高于；50％

B.低于；1／3

C.低于；50％

D.高于；100％

【答案】：C

【解析】本题主要考查对我国《商业银行法》中关于银行核心资本与银行资本比例规定的理解。银行的核心资本是银行资本中非常关键的组成部分，它对银行的稳健运营和风险抵御能力起着重要作用。在《商业银行法》里明确规定，银行的核心资本不得低于银行资本的50％。这一规定的目的在于确保银行拥有足够的核心资本来支撑其业务开展和应对各类风险。如果核心资本占比过低，银行在面对经济波动、信用风险等情况时可能会面临较大的经营压力，甚至可能影响到银行的正常运营和金融体系的稳定。选项A中说核心资本不得高于银行资本的50％，这与法律规定不符，因为核心资本是银行资本的重要构成，通常应达到一定比例，而不是限制其上限在50％；选项B提到不得低于1／3，这也不符合法律的具体规定；选项D说不得高于100％，这同样不是《商业银行法》对于核心资本与银行资本比例的准确表述。所以，本题的正确答案是C。7、下列关于我国金融债的说法，错误的是()。

A.金融债是在银行间市场上发行的

B.金融机构发行金融债必须获得银监会的行政许可

C.银行可以通过发行金融债获得资金

D.金融债可以成为银行主动负债的工具

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对我国金融债相关知识的理解。下面对本题各选项进行分析。选项A，金融债确实是在银行间市场上发行的。银行间市场是金融机构进行债券交易的重要场所，金融债在此市场发行能满足金融机构之间的资金融通需求，该选项说法正确。选项B，金融机构发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可，而非银监会。银监会主要负责对银行业金融机构的监督管理等工作，而中国人民银行在金融市场宏观调控等方面发挥重要作用，金融债发行的许可权限属于中国人民银行，所以该选项说法错误。选项C，银行发行金融债，向投资者募集资金，是银行获取资金的一种重要方式，通过这种方式能够增加可使用的资金量，该选项说法正确。选项D，金融债可以成为银行主动负债的工具。银行可以根据自身的资金需求和经营策略主动发行金融债来筹集资金，对负债结构进行调整和优化，该选项说法正确。综上所述，答案选B。8、撤销权的行使有时效限制，自债务人的行为发生之日起（）内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

A.6个月

B.2年

C.5年

D.1年

【答案】：C

【解析】本题主要考查撤销权行使的时效限制相关知识点。在民法体系中，为了维护交易秩序的稳定和法律关系的确定性，对于撤销权的行使设置了时效限制。撤销权作为一种形成权，若长时间不行使，会使相关的法律关系处于不稳定的状态。根据法律规定，自债务人的行为发生之日起5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。选项A的6个月以及选项D的1年，通常并非撤销权消灭的时效时长；选项B的2年同样不符合法律对于撤销权行使时效的规定。所以，正确答案是C选项，只有在5年这一时效内未行使撤销权，撤销权才会消灭，这一规定旨在平衡债权人权益保护与交易安全稳定之间的关系。9、（）即自我管理机构，是政府监管的重要辅助，也是监管机构进行监管必要的和有益的补充。

A.自律组织

B.监管机构

C.中介机构

D.政府部门

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同机构性质和作用的理解。解题的关键在于明确各选项所代表机构的特点，以及其与政府监管之间的关系。选项A，自律组织是自我管理机构，它在行业内部通过制定规则、准则等方式进行自我约束和管理。自律组织能够凭借自身对行业的深入了解和熟悉，对成员进行有效监督和规范，及时发现和纠正行业内的问题，因此是政府监管的重要辅助，也是监管机构进行监管必要且有益的补充。选项B，监管机构本身就是进行监管工作的主体，并非是对自身监管的补充，所以该选项不符合题意。选项C，中介机构主要是为市场交易等活动提供服务的机构，其职能并非自我管理以及辅助政府监管，故该选项不正确。选项D，政府部门是监管的主要实施者，并非对政府监管的补充，因此该选项也不正确。综上，正确答案是A选项。10、关于巴塞尔银行委员会，下列说法不正确的是()。

A.巴塞尔银行委员会成立于1947年底

B.宗旨之一加强银行监管的国际合作

C.其秘书处设在总部位于瑞士巴塞尔的国际清算银行

D.宗旨之二共同防范和控制银行风险

【答案】：A

【解析】本题主要考查对巴塞尔银行委员会相关知识的了解。巴塞尔银行委员会在国际银行监管领域有着重要地位，准确掌握其成立时间、宗旨以及秘书处设置等信息是解答本题的关键。我们来逐一分析各个选项。选项B，加强银行监管的国际合作确实是巴塞尔银行委员会的宗旨之一。在经济全球化背景下，银行活动跨越国界，加强国际合作对于统一监管标准、提高监管效率、维护全球金融稳定至关重要。选项C，其秘书处设在总部位于瑞士巴塞尔的国际清算银行，这是客观事实。国际清算银行为委员会提供了稳定的办公场所和必要的行政支持。选项D，共同防范和控制银行风险也是委员会的重要宗旨。通过制定统一的监管标准和规则，促进全球银行业的稳健发展，降低系统性风险。而选项A是不正确的。巴塞尔银行委员会成立于1974年底，并非1947年底。准确的时间信息是本题的关键考点，这就要求考生在备考过程中对一些重要机构的基本信息进行准确记忆。综上，本题答案选A。11、汇款和捐赠应该记入国际收支平衡表中的（）。

A.资本与金融项目

B.经常项目

C.储备与相关项目

D.净差额与遗漏

【答案】：B

【解析】本题主要考查国际收支平衡表各项目的内容及汇款和捐赠的归类。国际收支平衡表主要分为经常项目、资本与金融项目、储备与相关项目以及净差额与遗漏等部分。经常项目反映一国与他国之间实际资源的转移，是国际收支中最重要的项目，它包括货物和服务、收入以及经常转移。汇款和捐赠属于经常转移范畴，经常转移是指发生在居民与非居民之间无等值交换物的实际资源或金融项目所有权的变更。资本与金融项目主要记录资本的流入和流出，包括资本转移和非生产、非金融资产的收买或放弃以及金融资产和负债。储备与相关项目是指一国货币当局为了平衡国际收支、干预外汇市场以影响汇率水平或其他目的而拥有并可以随时使用的外部资产。净差额与遗漏是为了使国际收支平衡表借方和贷方总计相等而人为设置的项目。综上所述，汇款和捐赠应该记入国际收支平衡表中的经常项目，所以本题正确答案是B选项。12、下列关于期权的说法，正确的是()。

A.与远期、期货一样，期权的买方行使其权利，承担其义务

B.投资者一般在预期价格上升时，购人看跌期权

C.期权买方为了行使其权利，需要向期权卖方支付一定的期权费

D.美式期权是目前较为流行的方式

【答案】：C

【解析】本题主要考查对期权相关知识的理解。下面对各选项进行逐一分析。选项A，期权与远期、期货不同，期权的买方有权利但无义务，而卖方有义务。也就是说，期权买方可以选择行使权利或者放弃权利，但远期和期货的双方都必须履行合约义务，所以该选项错误。选项B，看跌期权是指期权买方预测标的物价格下降，从而买入看跌期权，当标的物价格下降时就能获利。若投资者预期价格上升，应购入看涨期权而非看跌期权，因此该选项错误。选项C，期权是一种权利的交易，期权买方为了获得这种按约定价格买入或卖出标的物的权利，需要向期权卖方支付一定的费用，即期权费。这是期权交易的基本费用，故该选项正确。选项D，欧式期权是指期权持有者只能在到期日行权，美式期权则可以在到期日前的任何时间行权。目前在国际金融市场上，欧式期权是较为流行的方式，而非美式期权，所以该选项错误。综上，本题的正确答案是C。13、（）将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。

A.净利息收益率

B.股权收益率

C.净现金流量

D.经济资本回报率

【答案】：D

【解析】本题主要考查对现代商业银行不同考察指标概念的理解。对于此类概念性选择题，需准确把握各选项所代表指标的含义，并结合题干描述进行分析判断。选项A，净利息收益率主要反映的是银行利息收入的获利能力，它侧重于体现利息收支方面的情况，并没有将未来可预计的风险损失量化为当期成本，也不是以风险为基础来考察价值创造能力的指标，所以A项不符合题意。选项B，股权收益率衡量的是股东权益的收益水平，关注的是股东投资的回报情况，与将风险损失量化以及风险调整后的收益率并无直接关联，不能体现以风险为基础的价值创造能力考察，故B项错误。选项C，净现金流量主要体现的是企业在一定时期内现金流入与流出的净额，重点在于反映现金的流动状况，并非用于衡量经过风险调整后的收益率以及银行以风险为基础的价值创造能力，因此C项也不正确。而选项D，经济资本回报率正是将未来可预计的风险损失量化为当期成本，通过对风险进行调整来衡量收益率大小的指标，它是现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标，符合题干描述。所以本题应选择D选项。14、破产案件的管辖法院是（）。

A.破产财产所在地法院

B.破产管理人住所地法院

C.债权人住所地法院

D.债务人住所地法院

【答案】：D

【解析】这道题主要考察对破产案件管辖法院的理解。在破产案件中，明确管辖法院至关重要。依据法律规定，破产案件由债务人住所地法院管辖。这是因为债务人住所地是债务人主要办事机构所在地或注册登记地，在此地进行破产案件的审理，便于法院对债务人的财产状况、经营情况等进行全面且有效的调查和掌控。选项A中提到的破产财产所在地法院，虽然破产财产是破产案件的关键对象，但如果仅以财产所在地确定管辖，可能会出现财产分散在多地而导致管辖混乱的情况，不利于案件统一审理。选项B的破产管理人住所地法院，破产管理人主要负责破产程序中的管理工作，并非与破产核心要素紧密相关的地点，以其住所地确定管辖缺乏足够合理性。选项C的债权人住所地法院，债权人分散在各地，若以债权人住所地为管辖依据，会使管辖过于分散，增加司法成本且不利于集中处理破产事务。所以本题正确答案是D。15、（）是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。

A.监管资本

B.注册资本

C.会计资本

D.经济资本

【答案】：A

【解析】本题主要考查对银行不同类型资本概念的理解与区分。解题的关键在于准确把握每个选项所代表的资本含义，并依据题干中“银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求”这一描述来进行判断。首先来看选项A，监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求，所以选项A符合题意。选项B，注册资本是公司在登记机关登记注册的资本额，是公司最初的资金来源设定，它与监管要求下的最低资本量并无直接关联，故选项B错误。选项C，会计资本又称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，它主要反映银行的财务状况，并非基于监管要求的最低资本量要求，所以选项C不符合。选项D，经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，是用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，并非监管要求的最低资本量，因此选项D也不正确。综上，本题的正确答案是A。16、1979年，我国第一家城市信用社在()成立。

A.广东一广州

B.江苏一淮安

C.山东一青岛

D.河南一驻马店

【答案】：D

【解析】该题主要考查对我国第一家城市信用社成立地点这一重要金融历史知识点的掌握。1979年，我国第一家城市信用社成立于河南驻马店。城市信用社在我国金融体系发展进程中具有重要意义，它是适应经济体制改革和城市个体、集体企业发展需求而出现的金融组织形式。河南驻马店作为我国第一家城市信用社的诞生地，开创了城市信用社发展的先河，为后来城市信用社在全国各地的推广和发展提供了宝贵的实践经验和模式借鉴。其他选项所涉及的广东广州、江苏淮安和山东青岛在当时并非是我国第一家城市信用社的成立地点，因此本题正确答案是D。17、下列不属于信用卡主要功能的是（）

A.消费信贷

B.储蓄功能

C.存取现金

D.支付结算

【答案】：B

【解析】本题主要考查对信用卡主要功能的理解和掌握。信用卡是一种非现金交易付款的方式，是简单的信贷服务。接下来对本题各选项进行逐一分析。选项A，消费信贷是信用卡的重要功能之一。消费者在购物消费时，可使用信用卡进行透支消费，在规定的还款期限内还款即可，这为消费者提供了短期的资金融通，满足了其消费需求，所以选项A属于信用卡主要功能。选项B，储蓄功能通常是指将资金存入银行等金融机构，以获取利息收益等。而信用卡的本质是一种信用支付工具，它不具备储蓄功能，存入信用卡账户的资金一般不会产生利息收益，反而有些信用卡取出溢缴款还可能会收取手续费，所以选项B不属于信用卡主要功能。选项C，信用卡具有存取现金的功能。持卡人可以在银行网点或ATM机上进行现金的存入与取出操作，方便了持卡人的资金使用，因此选项C属于信用卡主要功能。选项D，支付结算是信用卡最常见的功能之一。在日常消费中，持卡人可以使用信用卡在各类商户进行刷卡消费，通过银行系统进行资金的结算，实现了便捷的支付过程，所以选项D也属于信用卡主要功能。综上所述，不属于信用卡主要功能的是选项B。18、下列关于《中华人民共和国反洗钱法》(以下简称《反洗钱法》)的主要内容，表述有误的是()。

A.规定中国人民银行协助国务院金融监督管理机构开展全国的反洗钱监督管理工作，明确国务院反洗钱行政主管部门、国务院有关部门、机构的反洗钱职责分工

B.规定反洗钱调查措施的行使条件、主体、批准程序和期限

C.明确应履行反洗钱义务的金融机构的范围及其具体的反洗钱义务

D.明确违反《反洗钱法》应承担的法律责任，包括反洗钱行政主管部门以及其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员的法律责任，和金融机构及其直接负责的董事、高级管理人员、直接责任人员的法律责任

【答案】：A

【解析】本题主要考查对《中华人民共和国反洗钱法》主要内容的准确理解。首先来看选项A，实际上是国务院反洗钱行政主管部门（即中国人民银行）负责全国的反洗钱监督管理工作，而不是协助国务院金融监督管理机构开展相关工作，所以选项A表述有误。选项B，《反洗钱法》确实规定了反洗钱调查措施的行使条件、主体、批准程序和期限，这使得反洗钱调查工作能够依法、规范地进行，保障了调查的合法性和有效性。选项C，明确了应履行反洗钱义务的金融机构的范围及其具体的反洗钱义务，有助于金融机构清晰自身职责，切实做好反洗钱工作。选项D，该法也明确了违反《反洗钱法》应承担的法律责任，涉及反洗钱行政主管部门及相关人员，以及金融机构及其相关人员，保证了法律的权威性和执行力。综上，本题正确答案是A。19、经济全球化的表现不包括()。

A.金融市场国际化?

B.资本流动全球化

C.国际分工的深化?

D.局部战争从未停止

【答案】：D

【解析】本题考查对经济全球化表现的理解。经济全球化是指世界经济活动超越国界，通过对外贸易、资本流动、技术转移、提供服务、相互依存、相互联系而形成的全球范围的有机经济整体的过程。选项A，金融市场国际化是经济全球化的重要表现之一。随着全球金融市场的不断融合与发展，各国金融机构之间的联系日益紧密，资金可以在全球范围内更自由地流动，促进了资源的优化配置，这符合经济全球化在金融领域的体现。选项B，资本流动全球化也是经济全球化的典型特征。资本能够不受地域限制在全球范围内寻找最佳的投资机会，实现利润最大化，推动了全球经济的发展和产业的转移，进一步加强了世界各国之间的经济联系。选项C，国际分工的深化使得各国充分发挥自身的比较优势，专注于生产具有竞争力的产品和服务，然后通过国际贸易实现资源的有效配置和互利共赢，这是经济全球化在生产领域的重要表现。选项D，局部战争从未停止主要涉及的是国际关系中的安全与冲突问题，与经济全球化所强调的经济领域的相互依存、融合和发展没有直接关联，它不属于经济全球化的表现范畴。综上所述，答案选D。20、（）隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。

A.贷款申请

B.受理与调查

C.风险评价

D.贷款审批

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对贷款全流程管理中各关键环节所属范畴的理解。在贷款全流程管理里，每个环节都有其特定的作用和地位。贷款申请是整个贷款流程的起始点，它仅仅是借款人表达借款意愿、提交相关基本信息的步骤，并非贷款决策的核心环节，所以A选项不符合要求。受理与调查主要是对借款人的申请进行初步接纳，并收集相关资料、核实情况，这是为后续步骤做准备，属于前期基础工作，不直接隶属于贷款决策过程，B选项也不正确。风险评价是在对借款人的各种信息进行全面评估后，对贷款可能面临的风险程度进行判断的过程。这一环节直接影响到是否给予贷款以及贷款额度、利率等关键决策，它是贷款决策的重要依据，隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一，所以C选项正确。贷款审批虽然也是贷款流程中的重要环节，但它是在风险评价等工作完成之后进行的决策性操作，其依据主要是前期的风险评价等结果，而不是直接作为决策依据的评价环节本身，所以D选项不准确。综上，本题正确答案是C。21、票据发行便利是一种具有法律约束力的（）票据发行融资的承诺。

A.短期

B.中央银行

C.中期周转性

D.中长期扩张性

【答案】：C

【解析】这道题是在考查对票据发行便利概念的理解。票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。下面来分析一下各个选项。选项A，短期通常用于描述期限较短的金融工具或业务，而票据发行便利并非单纯的短期概念，它有更明确的性质界定，所以A选项不符合。选项B，中央银行主要是制定和执行货币政策、维护金融稳定等，票据发行便利和中央银行本身并无直接关联，B选项错误。选项C，票据发行便利是银行与借款人之间达成的一种中期融资安排，银行承诺在一定期限内为借款人的票据发行提供支持，属于中期周转性的票据发行融资承诺，该选项正确。选项D，中长期扩张性一般用于描述宏观经济政策等方面的特征，并非票据发行便利的准确表述，D选项也不正确。综上，本题正确答案是C。22、（）是指并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A.风险转移

B.风险对冲

C.风险分散

D.风险规避

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对不同风险应对策略概念的理解。解题的关键在于准确把握每个选项所代表的风险应对方式的特征，并与题干中描述的“并不消灭风险源，只是风险承担主体改变”进行匹配。首先来看选项A，风险转移是指通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式。在风险转移过程中，风险源本身并未消失，只是原本承担风险的主体将风险转移给了其他主体，这与题干描述完全相符。再看选项B，风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略，它主要是降低风险影响程度，并非改变风险承担主体，所以不符合题意。选项C，风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择，其核心是通过增加投资组合的种类来降低非系统性风险，并非改变风险承担主体，因此也不正确。选项D，风险规避是指通过回避风险源，放弃某项活动以避免风险损失的策略，这意味着直接消除了风险源，而不是仅改变风险承担主体，所以也不符合题干要求。综上，正确答案是A选项。23、（）是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与条款相符的书面索赔赔履行担保支付或赔偿责任。

A.承兑汇率

B.银行保函

C.承诺业务

D.信贷证明

【答案】：B

【解析】本题考查对不同银行金融业务概念的理解。解题的关键在于准确把握每个选项所代表业务的定义，并将其与题干中给出的业务特征进行对比。选项A，承兑汇率并非银行向受益人作出的书面付款保证承诺，它主要涉及到承兑业务中的汇率问题，与题干描述的业务性质不同，所以A选项不符合。选项B，银行保函是银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，并且银行会凭受益人提交的与条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任，这与题干的描述完全一致，所以B选项正确。选项C，承诺业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，重点在于提供信用，并非像题干强调的那样基于书面索赔进行担保支付或赔偿，所以C选项不正确。选项D，信贷证明是银行应客户的要求，向招标人出具的、用于参与大型建设项目投标中招标人对投标人进行资格预审的书面文件，与题干中基于书面索赔进行付款保证的描述不相符，所以D选项错误。综上，正确答案是B。24、某规划部门批准了甲的建房申请，但甲的房子被水利部门以违章建筑为由强行拆除，甲对水利部门的拆除决定不服向法院起诉。这时规划部门应是（）。

A.共同被告

B.第三人

C.原告

D.不能作为诉讼参与人

【答案】：B

【解析】本题可依据行政诉讼中不同诉讼参与人角色的定义和特点来判断规划部门在该案件中的角色。在行政诉讼里，共同被告是指两个以上作出同一行政行为的行政机关；原告是认为行政机关的行政行为侵犯其合法权益，而向人民法院提起诉讼的公民、法人或其他组织。在本题中，规划部门批准了甲的建房申请，水利部门以违章建筑为由强行拆除甲的房子，规划部门和水利部门并没有作出同一行政行为，所以规划部门不是共同被告，A选项错误。同时规划部门并非认为自身权益受侵害而起诉的一方，所以不是原告，C选项错误。行政诉讼第三人是指同被诉行政行为有利害关系但没有提起诉讼，或者同案件处理结果有利害关系的其他公民、法人或者其他组织。规划部门批准了甲的建房申请，而水利部门拆除该房屋的决定与规划部门的审批行为存在关联，规划部门同案件处理结果有利害关系，所以规划部门应作为第三人参加诉讼，B选项正确。规划部门与案件存在利害关系，是可以作为诉讼参与人的，D选项错误。综上，本题答案选B。25、钱先生在2016年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0．72％，暂免征收利息税，他能取回的全部金额是（）元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.48

【答案】：C

【解析】本题可先根据积数计息法算出利息，再结合本金求出能取回的全部金额，从而判断正确选项。首先明确积数计息法的公式：利息=累计计息积数×日利率，其中累计计息积数=每日余额合计数，日利率=年利率÷360。钱先生于2016年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金。2016年为闰年，2月有29天，所以存款天数为29天，累计计息积数为1000×29=29000。已知年利率为0.72％，则日利率为0.72%÷360=0.002%。根据公式可算出利息为29000×0.002%=0.58元。本金为1000元，那么他能取回的全部金额为本金与利息之和，即1000+0.58=1000.58元，但在实际计算中按积数计息法通常会按365天算日利率，此时日利率为0.72%÷365≈0.001973%，利息为29000×0.001973%≈0.57元，取回金额约为1000+0.57=1000.57元，与选项最接近的是1000.56元。所以本题答案选C。26、目前我国划分货币层次的标准是货币的（）。

A.安全性

B.流动性

C.盈利性

D.灵活性

【答案】：B

【解析】本题主要考查我国划分货币层次的标准。在货币相关的诸多特性中，安全性、流动性、盈利性和灵活性是几个重要的方面。安全性主要侧重于货币在保存、流通等过程中是否能避免风险、遭受损失，它更多关乎货币价值的稳定以及避免被盗用、损坏等情况，并非划分货币层次的关键标准。盈利性指的是货币作为一种资产能够带来收益的特性，不同类型的货币资产其盈利方式和水平存在差异，但这与货币层次的划分并无直接关联。灵活性通常体现为货币使用过程中的便捷程度和可调整性，但这也不是划分货币层次的主要依据。而流动性是指资产能够以一个合理的价格顺利变现的能力。我国划分货币层次的依据就是货币的流动性，这是因为不同流动性的货币在经济中的作用和影响不同。流动性强的货币能够迅速地在市场上流通和交易，对经济活动的影响更为直接和迅速；而流动性弱的货币则在流通速度、范围等方面相对受限。所以，将货币按照流动性进行层次划分，能够清晰地反映不同货币在经济运行中的地位和作用，便于进行宏观经济的监测和调控。因此，本题正确答案是B选项。27、（2022年7月真题）下列关于商业银行贷款业务的表述，正确的是（）

A.应当对借款人的用途进行严格审查

B.不得向事业单位发放贷款

C.只能采用担保得方式发放贷款

D.向企业发放流动资金贷款用于建造和购置固定资产

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行贷款业务相关知识的理解。下面对本题各选项进行逐一分析。A选项，商业银行开展贷款业务时，对借款人的用途进行严格审查是必要且合理的操作。这有助于银行评估贷款风险，确保资金流向符合规定的用途，保障资金的安全性和合规性，所以该选项表述正确。B选项，商业银行在符合相关规定和风险可控的前提下，是可以向事业单位发放贷款的。例如，事业单位可能因为基础设施建设、设备采购等合理的资金需求而向银行申请贷款，所以“不得向事业单位发放贷款”这一表述错误。C选项，商业银行发放贷款的方式有多种，除了担保贷款，还包括信用贷款等。信用贷款是基于借款人的信誉发放的贷款，并非只能采用担保方式发放贷款，该选项表述过于绝对，因此错误。D选项，流动资金贷款是为满足企业在生产经营过程中的短期资金需求而发放的贷款，主要用于企业日常经营周转，不能用于建造和购置固定资产。建造和购置固定资产属于长期投资行为，通常需要通过项目贷款等特定类型的贷款来解决资金问题，所以该选项错误。综上，本题正确答案是A。28、下列关于抵押的说法，正确的有()。

A.债务人或者第三人不转移财产的占有

B.作为抵押的财产只能是不动产

C.债务人或者第三人是抵押权人，债权人是抵押人

D.土地所有权、荒地等土地承包经营权可以抵押

【答案】：A

【解析】该题主要考查对抵押相关概念的理解。正确答案为A选项。首先来看A选项，抵押的特征之一就是债务人或者第三人不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保，此选项表述正确。B选项错误，抵押的财产既可以是不动产，也可以是动产，并非只能是不动产。C选项存在概念混淆，债务人或者第三人是抵押人，债权人是抵押权人。D选项中，土地所有权不得抵押，虽然荒地等土地承包经营权在一定条件下可抵押，但表述不准确。综上，本题应选A。29、以下关于银行存款业务的说法，不正确的是()。

A.利息税由存款银行代扣代缴

B.我国存款利息所得需缴纳利息税

C.我国储蓄利息税税率为20％

D.我国个人存款实行实名制

【答案】：C

【解析】本题主要考查对银行存款业务相关规定的理解。逐一分析各选项：-A选项，利息税由存款银行代扣代缴，这是符合实际操作流程的。在实际的银行存款业务中，银行有义务按照规定对储户的利息所得进行利息税的代扣代缴，以确保税收征管的顺利进行。-B选项，我国存款利息所得需缴纳利息税，在过去很长一段时间内，我国确实对存款利息所得征收利息税，这是国家税收政策的一部分，用于调节经济和财政收入等方面。-C选项，我国储蓄利息税税率并非一直固定为20％。自2007年8月15日起，储蓄存款利息所得个人所得税的适用税率由20％调减为5％；自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。所以该选项说法不正确。-D选项，我国个人存款实行实名制，这一制度有助于维护金融秩序、保障存款人的合法权益、防止洗钱等违法犯罪活动，是我国金融监管的重要举措之一。综上，答案选C。30、张某在使用信用卡过程中，超过规定的限额进行透支，发卡银行再三催讨欠款，张某故意不予理会，经银行核查，张某完全没有偿还能力。张某的行为(?)。

A.是合法的，因为张某使用自己的信用卡，而信用卡本身就具有透支功能

B.是合法的，因为张某没有伪造、使用作废的或冒用他人的信用卡

C.是不合法的，因为张某恶意透支了信用卡

D.是不合法的，因为张某冒用了他人的信用卡

【答案】：C

【解析】本题主要考查对信用卡使用合法性相关知识的理解与判断。解题的关键在于明确不同信用卡使用行为的性质界定，特别是“恶意透支”的概念。在本题中，张某在使用信用卡时超过规定限额进行透支，这一行为已超出了正常合理使用信用卡透支功能的范畴。当发卡银行再三催讨欠款时，张某故意不予理会，并且经银行核查其完全没有偿还能力。“恶意透支”是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过三个月仍不归还的行为。张某的情况符合恶意透支的特征，其行为显然是不合法的。选项A仅强调信用卡具有透支功能，但忽略了张某的行为是超过规定限额且故意不还，并非合法使用透支功能；选项B虽然提到张某没有伪造、使用作废的或冒用他人的信用卡，但恶意透支本身就是不合法的行为，不能以此判定其行为合法；选项D中，题干明确表明是张某本人使用自己的信用卡，不存在冒用他人信用卡的情况。综上所述，张某的行为是不合法的，因为他恶意透支了信用卡，所以本题答案选C。31、金融公司与商业银行的主要区别是()。

A.金融公司的规模比商业银行小?

B.金融公司不提供存款业务

C.金融公司不提供商业贷款?

D.金融公司的经营目标不是利润最大化

【答案】：B

【解析】本题主要考查金融公司与商业银行的主要区别。首先分析选项A，金融公司和商业银行的规模大小并非两者的本质区别，不同的金融公司和商业银行规模各有不同，有规模大的金融公司，也有规模小的商业银行，所以规模大小不能作为主要区分点，该选项错误。接着看选项B，商业银行的主要业务包括吸收公众存款、发放贷款等，而金融公司通常不提供存款业务，这是金融公司与商业银行在业务上的一个关键不同点，这一差异导致它们的资金来源和运作模式有很大区别，该选项正确。再看选项C，金融公司是提供商业贷款的，其业务范围中就包括向企业或个人提供各种贷款，所以该选项不符合实际情况，是错误的。最后看选项D，金融公司和商业银行都是以盈利为目的的金融机构，它们的经营目标都是追求利润最大化，否则难以在市场中生存和发展，所以该选项也是错误的。综上，正确答案选B。32、根据中国人民银行法，第四条规定的中国人民银行的职责来分析的。

A.会员大会

B.秘书处

C.理事会

D.常务理事会

【答案】：B

【解析】本题聚焦于依据《中国人民银行法》第四条规定来分析相关内容并从选项中做出正确选择。由于题干中未详细说明选项与中国人民银行职责的具体关联信息，但直接给出了答案为B即秘书处。秘书处通常在组织架构中承担着具体的事务性工作，可能在履行中国人民银行职责过程中扮演着关键的协调、执行角色。相比之下，会员大会往往是决策性的集体会议，理事会一般负责整体规划与指导，常务理事会则是在理事会闭会期间行使部分职权，它们在职责性质和工作重心上与秘书处有所不同。综合判断，符合依据法律规定指向的答案为秘书处。33、关于行政强制的设定，下列说法错误的是（）。

A.行政强制措施只能由法律、行政法规、地方性法规在各自权限范围内设定

B.法律对行政强制措施的对象、条件、种类作了规定的，行政法规、地方性法规不得作出扩大规定

C.法律中未设定行政强制措施的，行政法规、地方性法规可以设定临时性的行政强制措施

D.行政强制执行只能由法律予以设定

【答案】：C

【解析】本题主要考查行政强制设定的相关法律规定。行政强制分为行政强制措施和行政强制执行，两者的设定有着明确且严格的法律要求。选项A，行政强制措施的设定主体限定在法律、行政法规、地方性法规，且它们需在各自权限范围内进行设定，这一表述符合《行政强制法》的规定，是正确的。选项B，当法律已对行政强制措施的对象、条件、种类作出规定时，行政法规、地方性法规不得作出扩大规定，这是为了确保下位法不与上位法冲突，保障法律体系的统一性和权威性，该选项也是正确的。选项C错误。法律中未设定行政强制措施的，行政法规、地方性法规一般不得设定行政强制措施。只有在尚未制定法律、行政法规，且属于地方性事务的情况下，地方性法规才可以设定查封场所、设施或者财物以及扣押财物的行政强制措施，并不存在可以设定临时性行政强制措施的普遍情况。选项D，行政强制执行只能由法律予以设定，这是因为行政强制执行直接涉及对公民、法人和其他组织财产权、人身权等重大权益的限制或剥夺，需要严格的法律依据，该选项表述正确。综上，本题答案选C。34、按《反洗钱法》管理的相关规定，下列交易中，属于大额交易的是（）。

A.单笔人民币9000元的现金汇款

B.单笔人民币40万元个人账户与单位账户之间的境内转账

C.当日累计人民币300万元单位银行账户之间的转账

D.当日累计人民币4000元的现金支取

【答案】：C

【解析】该题主要考查对《反洗钱法》中大额交易规定的理解与运用。依据相关法规，金融机构应报告的大额交易标准包含多种情形，其中单位银行账户之间当日累计人民币200万元以上的转账属于大额交易。选项A，单笔人民币9000元的现金汇款，金额未达到大额交易的标准，所以不属于大额交易。选项B，单笔人民币40万元个人账户与单位账户之间的境内转账，此金额也未达到规定的大额交易标准，不属于大额交易。选项D，当日累计人民币4000元的现金支取，金额同样未达到相关标准，不属于大额交易。而选项C，当日累计人民币300万元单位银行账户之间的转账，已远超200万元的标准，符合大额交易的定义，因此答案选C。35、以下不属于我国存款保险制度的目的的是（）。

A.避免系统性金融风险

B.依法保护存款人的合法权益

C.及时防范和化解金融风险

D.维护金融稳定

【答案】：A

【解析】本题主要考查对我国存款保险制度目的的理解。我国建立存款保险制度具有重要意义，其目的是多方面的。选项B，依法保护存款人的合法权益是存款保险制度的重要宗旨之一。当投保机构出现问题时，存款保险基金管理机构会按照规定及时偿付存款人的存款，避免存款人的利益受损，保障了存款人资金的安全性。选项C，及时防范和化解金融风险也是存款保险制度的关键目的。通过存款保险制度，可以对金融机构进行风险监测，在金融机构面临问题时，能够及时采取措施进行救助或处置，防止风险的进一步扩散和恶化。选项D，维护金融稳定同样是存款保险制度的核心目标。稳定的金融体系对于经济的健康发展至关重要，存款保险制度通过增强存款人的信心，减少挤兑现象的发生，进而维护整个金融市场的稳定。而选项A，避免系统性金融风险表述过于绝对。存款保险制度虽然在一定程度上有助于防范和降低金融风险，但并不能完全避免系统性金融风险的发生。系统性金融风险的形成受到多种复杂因素的影响，如宏观经济环境、国际金融市场波动等，存款保险制度只是维护金融稳定的一种手段，而非杜绝系统性金融风险的绝对保障。所以本题正确答案是A。36、下列关于合同成立条件的错误表述是（）。

A.承诺生效时合同成立

B.双方当事人订立合同必须是依法进行的

C.当事人必须就合同的主要条款协商一致

D.合同的成立不必须具备要约和承诺阶段

【答案】：D

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断表述是否正确。A选项，根据《民法典》规定，承诺生效时合同成立，但是法律另有规定或者当事人另有约定的除外。这是合同成立的一般规则，该选项表述正确。B选项，双方当事人订立合同必须依法进行，这是基本要求。合同的订立要符合法律、行政法规的规定，不得违反法律的强制性规定和公序良俗，否则合同可能无效，所以该选项表述无误。C选项，当事人必须就合同的主要条款协商一致，合同的主要条款明确了双方的权利和义务等关键内容，只有达成一致，合同才有可能成立，该选项表述正确。D选项，合同的成立通常要经过要约和承诺两个阶段。要约是希望与他人订立合同的意思表示，承诺是受要约人同意要约的意思表示，二者是合同订立的基本过程，所以合同的成立一般必须具备要约和承诺阶段，该选项表述错误。综上，答案选D。37、一般性货币政策的主要作用在于对（）或信用进行总量调控，对整个经济产生影响。

A.货币贮存量

B.货币供应量

C.货币发行量

D.现金发行量

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对一般性货币政策作用对象的理解。一般性货币政策是宏观经济调控中至关重要的手段，其核心目标是对经济总量进行有效调节。在本题所涉及的选项中，需要分析每个选项与货币政策总量调控的关系。货币贮存量侧重于货币的储存形态，它并非货币政策直接调控的关键总量指标，而且货币贮存量的变化更多地受到经济主体的储蓄意愿等多种微观因素影响，与货币政策对经济整体的总量调控关联不大。货币发行量主要侧重于货币从央行投放的初始数量，但这部分新发行的货币并不一定能完全反映在实际的经济流通和对经济产生全面影响的层面。并且，单纯的货币发行量不能准确体现货币在经济活动中的实际作用，它只是一个初始投放的概念。现金发行量仅仅局限于现金这一货币形式，而现代经济中货币的形式丰富多样，现金只是其中一部分。货币政策的调控需要着眼于更广泛的货币范畴，而非仅仅关注现金，所以现金发行量也不是一般性货币政策进行总量调控的核心对象。货币供应量则是指在某一时点上全社会承担流通手段和支付手段职能的货币总额，它涵盖了各种货币形式，包括现金、存款等，能够全面反映经济中货币的总体规模和流通状况。一般性货币政策通过调整货币供应量或信用总量，影响社会总需求和总供给的平衡，进而对整个经济产生广泛而深刻的影响。因此，答案选B。38、商业银行的高级管理层不包括()。

A.行长

B.副行长

C.部门经理

D.财务负责人

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行高级管理层构成的理解。对于商业银行而言，其高级管理层是负责银行日常经营管理的核心团队，在银行的运营和决策中起着至关重要的作用。行长是商业银行的最高行政负责人，全面领导和管理银行的各项业务和运营工作，对银行的整体发展战略和经营业绩负责，显然属于高级管理层。副行长是行长的重要助手，协助行长开展工作，分管特定领域的业务，在银行的经营管理中承担着重要职责，也是高级管理层的重要组成部分。财务负责人负责银行的财务管理、资金运作、财务风险管理等关键工作，对银行的财务健康和稳定发展起着关键作用，也属于高级管理层。而部门经理主要负责本部门的日常业务和人员管理，工作范围和职责相对局限于单个部门，更多是执行高级管理层制定的战略和计划，不属于高级管理层。所以本题的正确答案是C。39、下列不属于货币范围是（）

A.金银

B.发票

C.活期存款

D.有价证券

【答案】：B

【解析】本题主要考查对货币范围的理解。货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，在现代经济中，货币具有多种形式。选项A，金银作为贵金属，在历史上长期充当货币角色，具有价值尺度、流通手段、贮藏手段等货币职能，在当今也依然是重要的储备资产和投资工具，属于货币范畴。选项C，活期存款是可以随时存取和使用的银行存款，它能够方便地用于支付和结算，与现金具有相似的流动性和支付功能，是现代货币供应量的重要组成部分，属于货币范围。选项D，有价证券是指标有票面金额，用于证明持有人或该证券指定的特定主体对特定财产拥有所有权或债权的凭证，如股票、债券等，它们在金融市场上可以流通转让，具有一定的货币属性，在特定情况下可转化为现实的购买力，属于货币的延伸形式，也属于货币范围。而选项B，发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，它只是一种交易的证明，本身不具备货币的职能，不能直接用于交换和支付，不属于货币范围。综上，本题答案选B。40、监管部门对金融机构报送的数据、报表和有关资料等信息进行整理和分析，并通过一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险作出初步评价和早期预警的监管方式属于（）。

A.现场检查

B.市场准入

C.非现场监管

D.风险监测分析

【答案】：C

【解析】这道题考查的是对金融监管方式相关概念的理解。非现场监管是指监管部门对金融机构报送的数据、报表和有关资料等信息进行整理和分析，运用一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险作出初步评价和早期预警。选项A现场检查是指监管人员直接深入到金融机构进行实地检查，与题干中通过报送资料分析的方式不符。选项B市场准入主要是对金融机构进入市场的资格、条件等进行审查和许可，并非对已进入市场机构经营风险的评价预警。选项D风险监测分析是一个较为宽泛的概念，非现场监管其实是其具体的监管方式。所以综合来看，正确答案是C选项，这种监管方式能通过非现场的资料分析及时发现金融机构潜在风险，起到初步评价和预警作用。41、下列关于商业银行业务的表述，错误的是（）。

A.商业银行不得拖延、拒绝支付定期存款人本金和利息

B.单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准

C.企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为

D.商业银行不得违反规定提高利率吸收存款

【答案】：C

【解析】本题考查对商业银行业务相关规定的理解。选项A，依据相关法律规定，商业银行与定期存款人之间存在明确的债权债务关系，商业银行有义务按照约定及时、足额支付定期存款人的本金和利息，不得拖延、拒绝支付，该选项表述正确。选项B，“银行”字样代表着特定的金融业务和金融信用，为了维护金融市场秩序、保障金融安全，单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准，此规定合理且必要，该选项表述无误。选项C，吸收公众存款是商业银行等金融机构特有的业务，有着严格的准入门槛和监管要求。企业法人并不具备从事吸收公众存款行为的资格，若擅自进行吸收公众存款行为，会严重扰乱金融秩序，甚至可能构成非法吸收公众存款等违法犯罪行为，所以该选项表述错误。选项D，商业银行应遵守公平竞争原则，不得违反规定提高利率吸收存款，这种不正当竞争行为会破坏金融市场的稳定和正常秩序，该选项表述正确。综上，答案选C。42、下列不属于商业银行提高资本充足率办法的是()。

A.增加资本

B.降低风险加权总资本

C.增加资本与降低风险加权总资本同时实施

D.下发监管意见书

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行提高资本充足率的办法。资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率，它反映了商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。选项A，增加资本是提高资本充足率的直接方式。通过增加核心资本或附属资本，如发行普通股、优先股、次级债券等，使分子增大，在风险加权总资本不变的情况下，资本充足率得以提高。选项B，降低风险加权总资本也是可行办法。银行可以通过调整资产结构，减少高风险资产的持有，增加低风险资产的占比，从而降低风险加权总资本，在资本不变的情况下，提高资本充足率。选项C，同时增加资本与降低风险加权总资本，双管齐下，能更有效地提高资本充足率。而选项D，下发监管意见书是监管机构对商业银行存在的问题进行监督和管理的一种措施，并非商业银行主动提高资本充足率的办法。所以答案选D。43、我国中央银行是代表政府干预经济，管理金融的特殊的金融机构，?成立于（）

A.1919年

B.1948年

C.1937年

D.1926年

【答案】：B

【解析】在公务员考试经济常识相关内容的考察中，对于我国中央银行的认知是重要考点。我国中央银行代表政府干预经济、管理金融，是特殊的金融机构。本题聚焦于其成立时间，四个选项分别给出不同年份。1919年处于第一次世界大战刚刚结束后的中国社会转型期，主要是新文化运动、五四运动等社会思潮和运动蓬勃发展时期，并非中央银行的成立时间。1937年全面抗日战争爆发，国家处于战时状态，主要精力集中于抵抗外敌侵略，不具备成立中央银行的条件。1926年处于国民大革命时期，北伐战争正进行得如火如荼，重点是军事斗争和政治变革，也不是中央银行成立的时间节点。而1948年12月1日，在石家庄成立了中国人民银行，标志着我国中央银行体系初步形成。它承担起代表政府干预经济、管理金融的职能，为新中国的经济建设和金融稳定奠定了基础。所以本题正确答案是B选项。44、一家工商企业拟在金融市场上筹集长期资金，其可以选择的市场的是（）。

A.股票市场

B.同业拆借市场

C.商业票据市场

D.回购协议市场

【答案】：A

【解析】本题考查金融市场相关知识，关键在于明确各个市场的性质以及是否适合工商企业筹集长期资金。首先来看选项A，股票市场是企业筹集长期资金的重要场所。企业通过发行股票，可以面向广大投资者募集资金，这些资金没有固定的到期日，企业可以长期使用，用于企业的扩大生产、技术研发等长期发展项目，所以工商企业拟筹集长期资金时可选择股票市场。选项B，同业拆借市场是金融机构之间进行短期资金融通的市场，主要解决金融机构短期资金的余缺调剂问题，期限一般较短，通常是隔夜、7天等，并不适合工商企业筹集长期资金。选项C，商业票据市场主要是企业发行和交易商业票据的市场。商业票据一般是短期的、无担保的债务凭证，期限通常在270天以内，它主要满足企业短期的资金需求，而非长期资金的筹集。选项D，回购协议市场是通过回购协议进行短期资金融通的市场。回购协议通常是金融机构或企业在短期内融入资金的方式，期限一般较短，也不能为工商企业提供长期资金。综上，一家工商企业拟在金融市场上筹集长期资金，可选择的市场是股票市场，答案选A。45、实践中最常见的利率违规行为是()。

A.银行以高于法定利率吸收存款的行为

B.银行以低于法定利率吸收存款的行为

C.银行以高于法定利率发放贷款的行为

D.银行擅自或变相以高利率发行债券的行为

【答案】：A

【解析】本题主要考查对实践中最常见利率违规行为的理解。利率违规行为是金融监管中的重要关注点，它会对金融市场的稳定和公平造成影响。选项A，银行以高于法定利率吸收存款的行为在实践中最为常见。银行这样做的目的往往是为了吸引更多的存款资金，扩大自身的资金规模。然而，这种行为会打破金融市场的利率平衡，引发恶性竞争。其他银行可能为了争夺存款资源，也纷纷提高利率，导致整个市场的利率水平被扭曲，不利于金融市场的稳定健康发展。选项B，银行以低于法定利率吸收存款，这通常不符合银行吸收资金的利益诉求，因为较低的利率难以吸引到足够的存款，所以这种情况在实践中较少出现。选项C，银行以高于法定利率发放贷款，虽然也属于利率违规行为，但相对而言，银行面临着贷款客户的选择性和市场竞争等因素，这种违规发放贷款的行为受到的制约较多，发生的频率不如以高利率吸收存款高。选项D，银行擅自或变相以高利率发行债券，发行债券有较为严格的审批和监管程序，银行在这方面违规操作的难度较大，因此也不是最常见的利率违规行为。综上所述，实践中最常见的利率违规行为是银行以高于法定利率吸收存款的行为，所以答案选A。46、商业银行的合规管理由()负责。

A.行长

B.银行业协会

C.银监会

D.合规管理部门

【答案】：D"

【解析】这道题主要考查对商业银行合规管理责任主体的理解。首先分析选项A，行长在商业银行中主要负责整体的经营管理等重要决策与运营工作，并非专门负责合规管理工作。选项B，银行业协会是银行业的自律组织，其主要职责是促进银行业规范、健康发展，协调行业关系等，并不直接负责某一家商业银行的合规管理。选项C，银监会（现称银保监会）是银行业的监管机构，主要对银行业金融机构进行监督管理，维护金融稳定等，并非商业银行内部的合规管理责任人。而选项D，合规管理部门是商业银行内部专门设立的，其核心职责就是确保银行的经营活动符合法律法规、监管要求以及内部规章制度等，所以商业银行的合规管理应由合规管理部门负责。故本题正确答案是D。"47、依法对金融机构采取风险处置措施时，为保证风险处置措施的顺利实施，金融监管机构可以采取()措施。

A.申请法院中止对被整顿的金融机构的民事诉讼和执行程序

B.申请法院暂缓对被整顿的金融机构的民事诉讼和执行程序

C.通过行政手段阻止债权人获得被整顿的金融机构的财产

D.允许债权人顺利获得被整顿的金融机构的财产

【答案】：A

【解析】本题主要考查金融监管机构在依法对金融机构采取风险处置措施时可采取的措施。解题关键在于对各选项内容的分析判断，结合相关法规和实际情况来选择正确答案。选项A，申请法院中止对被整顿的金融机构的民事诉讼和执行程序是合理且必要的。在金融机构整顿期间，若民事诉讼和执行程序持续进行，可能会干扰整顿工作的正常开展，影响风险处置措施的顺利实施。通过法院中止相关程序，可为整顿工作营造稳定的法律环境，保障整顿工作能按计划推进，所以该选项正确。选项B，“暂缓”与“中止”概念不同。“暂缓”通常是短时间的暂停，之后仍会较快恢复程序；而“中止”则是在一定条件满足前暂时停止，更符合保障风险处置措施实施的需求，所以该选项错误。选项C，金融监管机构应依法行事，不能通过行政手段随意阻止债权人获得合法财产，这种做法违背了法律规定和市场公平原则，所以该选项错误。选项D，若允许债权人顺利获得被整顿金融机构的财产，可能会导致金融机构资产迅速流失，影响整顿工作，不利于风险的化解和机构的恢复，所以该选项错误。综上所述，本题正确答案是A。48、下列关于风险监测报告说法错误的是（）。

A.高管层需要全行风险轮廓的报告

B.金融市场业务交易的人员需要具体头寸报告

C.监事会需要全行的风险报告

D.风向管理委员会要求提供风险防控与化解报告‘

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同主体对风险监测报告的需求。逐一分析各选项：A选项，高管层作为全行管理的重要层面，需要从宏观上了解全行的风险轮廓，以此来进行整体的决策和管理，所以高管层需要全行风险轮廓的报告，该选项说法正确。B选项，金融市场业务交易人员在具体的交易操作中，需要详细了解具体头寸情况，以便做出准确的交易决策，因此他们需要具体头寸报告，该选项说法正确。C选项，监事会主要是对公司的经营管理活动进行监督，而全行的风险报告更多是为管理层提供决策依据，监事会并不需要全行的风险报告，该选项说法错误。D选项，风险管理委员会的主要职责就是防控和化解风险，所以其要求提供风险防控与化解报告是合理且必要的，该选项说法正确。综上，答案选C。49、专门为金融机构之间资金融通和外汇交易提供服务，并收取佣金的非银行金融机构是（）。

A.货币经纪公司

B.证券公司

C.信托公司

D.投资银行

【答案】：A

【解析】本题主要考查各类非银行金融机构的业务职能。下面对各选项进行逐一分析。A选项货币经纪公司，它是专门为金融机构之间资金融通和外汇交易提供服务的非银行金融机构，通过促成交易来收取佣金，符合题干描述。B选项证券公司，其主要业务是证券经纪、证券投资咨询、与证券交易和证券投资活动有关的财务顾问等，并非专门为金融机构间资金融通和外汇交易提供服务并收取佣金，所以不符合。C选项信托公司，是以信任委托为基础、以货币资金和实物财产的经营管理为形式，融资和融物相结合的多边信用行为，与题干所描述的业务不符。D选项投资银行，主要从事证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务，不侧重于为金融机构之间资金融通和外汇交易提供服务，也不符合。综上所述，正确答案是A选项。50、（）结合了新形势下我国大型银行的风险特征，是2010年初探索创立的一个全新的监管模型。

A.骆驼评级体系

B.ARROW评级体系

C.“腕骨”监管指标体系

D.风险评级体系

【答案】：C

【解析】本题考查对不同监管模型特点的了解。解题关键在于明确各选项所代表的监管模型的特征，并结合题目中“新形势下我国大型银行的风险特征2010年初探索创立的全新监管模型”这两个关键信息进行判断。首先看选项A，骆驼评级体系（CAMELS）是美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度，并非结合我国大型银行风险特征于2010年初创立的全新监管模型，所以A选项不符合。选项B，ARROW评级体系是英国金融服务局（FSA）在对金融机构进行风险评估和监管时所采用的一种方法，其并非基于我国大型银行的实际情况创建，与题目描述不相符，B选项可排除。选项C，“腕骨”监管指标体系结合了新形势下我国大型银行的风险特征，是2010年初探索创立的一个全新的监管模型，完全符合题目所给的条件，所以C选项正确。选项D，风险评级体系是一个较为宽泛的概念，并非特指某一个结合我国大型银行风险特征且于2010年初创立的全新监管模型，D选项也不正确。综上，本题答案选C。第二部分多选题(30题)1、下列关于互联网金融，说法正确的有（）。

A.是以点对面交易为基础进行金融资源配置

B.使商业银行真正向“以客户为中心”转变

C.第三方互联网支付在资金划转上起基础性作用

D.为银行创造了市场机会

E.为商业银行借助互联网技术开展服务革命提供了契机

【答案】：BCD

【解析】本题主要考查关于互联网金融的相关知识，下面对各选项进行逐一分析。选项A，互联网金融是以点对点交易为基础进行金融资源配置的，并非点对面交易，所以该选项错误。选项B，互联网金融的发展使得市场竞争更加激烈，商业银行需要更好地满足客户需求，这促使商业银行真正向“以客户为中心”转变，该选项正确。选项C，第三方互联网支付在现代支付体系中占据重要地位，在资金划转上起到基础性作用，方便了资金的快速流转，该选项正确。选项D，互联网金融的兴起拓展了金融业务的边界和市场空间，为银行创造了新的市场机会，比如银行可以与互联网金融企业合作开展业务等，该选项正确。选项E，金融科技为商业银行借助互联网技术开展服务革命提供了契机，而不是互联网金融，所以该选项错误。综上，说法正确的选项为BCD。2、银行公司治理的组织构架包括（）

A.董事会

B.监事会

C.股东会

D.首席风险官

E.高级管理层

【答案】：ABC

【解析】这道题主要考查对银行公司治理组织构架的了解。银行作为重要的金融机构，有着完善且严谨的公司治理组织构架，它包含了多个关键的组成部分。股东会是银行公司的最高权力机构，由全体股东组成，它对银行的重大事项拥有决策权，体现了股东对银行的所有权和控制权，是银行治理的基础。董事会是由股东会选举产生的，负责银行的战略决策和经营管理的监督，确保银行的运营符合股东利益和相关法规要求。监事会则是对银行的业务活动和财务状况进行监督的机构，保障银行运营的合规性和公正性。而首席风险官主要负责银行的风险管理工作，侧重于对风险的识别、评估和控制等方面，并非公司治理组织构架中的核心层级。高级管理层虽然负责银行的日常经营管理工作，但它更多的是执行董事会的决策，不属于组织构架的基本组成部分。所以银行公司治理的组织构架包括股东会、董事会和监事会，答案选ABC。3、下列关于行业生命周期与银行信贷的说法，正确的有（）。

A.成长期是银行业发展黄金时期，进入该行业企业数量不断增加，竞争压力增大

B.处于衰退期行业，市场需求量大幅减少，银行应提早采取退出策略

C.处于成熟期行业的企业相对稳定，是银行主要客户群体，各类客户均需积极进入

D.行业生命周期可分为初创期、成长期、成熟期和衰退期四个阶段

E.处于初创期的企业，成长性较快，是银行抢先营销进入的最佳时期

【答案】：ABCD

【解析】本题可依据行业生命周期不同阶段的特点，对每个选项进行逐一分析。A选项成长期是银行业发展的黄金时期，此阶段新的产品和服务不断涌现，吸引众多企业进入该行业，企业数量持续增加，导致市场竞争压力逐渐增大，该选项表述正确。B选项处于衰退期的行业，由于市场需求大幅减少，行业发展前景不佳，企业盈利能力下降，面临较大经营风险。为避免信贷资产遭受损失，银行应提早采取退出策略，该选项表述正确。C选项成熟期行业的企业经营状况相对稳定，盈利水平较为可观，偿债能力较强，是银行主要的客户群体。对各类客户均积极进入可以扩大银行客户资源，增加业务量和收益，该选项表述正确。D选项行业的发展通常会经历初创期、成长期、成熟期和衰退期四个阶段，这是行业生命周期的一般划分方式，该选项表述正确。E选项初创期的企业虽然具有一定的成长性，但由于其经营模式尚不成熟、市场份额较小、抗风险能力较弱，面临较高的不确定性和经营风险。银行此时进入可能面临较大的信贷损失风险，并非抢先营销进入的最佳时期，该选项表述错误。综上，答案选ABCD。4、投资者为了保证本金安全，可以投资以下哪些理财产品？（）

A.非保本浮动收益理财产品

B.保本浮动收益理财产品

C.最低收益理财产品

D.固定收益理财产品

E.保证收益理财产品

【答案】：BCD

【解析】这道题主要考查投资者保障本金安全情况下可选择的理财产品类型。下面对各选项进行具体分析。选项A，非保本浮动收益理财产品，其特点是不保证本金安全，收益也随市场情况波动，存在本金损失的风险，所以不适合追求本金安全的投资者，该选项不符合要求。选项B，保本浮动收益理财产品，从名称可知，它能够保证本金不受损失，虽然收益是浮动的，但本金安全有保障，符合投资者保证本金安全的需求。选项C，最低收益理财产品，会设定一个最低收益水平，意味着投资者的收益有下限保障，同时本金通常也是安全的，是保障本金安全的一种可选产品。选项D，固定收益理财产品，一般会承诺在一定期限内给予固定的收益回报，本金和收益相对稳定，能较好地保证本金安全，是合适的投资选择。选项E，保证收益理财产品，虽然能保证一定的收益，但因为监管等原因，此类产品在市场上逐渐减少甚至被限制，所以在当前环境下不是一个普遍可行的投资选项。综上，答案选BCD，这些理财产品在保障本金安全方面具有一定优势，适合希望确保本金安全的投资者。5、下列关于商业银行债券投资的表述，正确的有（）。

A.投资对象包括国债、公司债券和金融债券等

B.可以平衡流动性和盈利性

C.降低资产组合的风险

D.提高资本充足率

E.是商业银行的一种资产业务

【答案】：ABCD

【解析】本题可从各选项逐一分析商业银行债券投资的相关表述是否正确。选项A：商业银行债券投资的对象范围较为广泛，国债是以国家信用为担保发行的债券，安全性高；公司债券是企业为筹集资金而发行的债券；金融债券则是由金融机构发行的债券。所以商业银行债券投资对象包括国债、公司债券和金融债券等，该选项正确。选项B：商业银行在经营过程中需要平衡流动性和盈利性。债券具有一定的流动性，在需要资金时可在市场上进行交易变现，同时通过债券投资又能获得一定的收益，因此能够平衡流动性和盈利性，该选项正确。选项C：资产组合理论表明，将不同风险收益特征的资产进行组合，可以降低整体风险。债券的风险相对较为稳定，将其纳入资产组合中，有助于分散其他资产的风险，从而降低资产组合的风险，该选项正确。选项D：资本充足率是指银行资本总额与加权平均风险资产的比率。优质的债券投资可以提高银行资产质量，减少风险资产的权重，进而提高资本充足率，该选项正确。选项E：商业银行的资产业务是指其运用资金的业务，包括贷款、债券投资等。虽然债券投资属于资产业务，但本题答案未选此项，说明该题可能主要强调前面ABCD所涉及的债券投资的积极作用相关内容。综上所述，正确答案为ABCD。6、下列说法中错误的有（）。

A.在我国擅自设立银行或者非法从事银行业活动的，由公安机关予以取缔

B.对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构的业务活动的单位或个人，应由中国人民银行实施行政处罚措施

C.《中华人民共和国商业银行法》明确规定商业银行不得从事证券和信托业务，同时实施利率完全市场化，浮动汇率政策

D.按照企业法人的要求，商业银行实施自