期货从业资格之《期货法律法规》题库（得分题）打印带答案详解（完整版）

期货从业资格之《期货法律法规》题库（得分题）打印第一部分单选题(50题)1、根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债，并在计算净资本时对负债项下的“预计负债”做如下处理（）。

A.中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明

B.期货公司必须对预计负债进行专项说明

C.期货公司可以准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额

D.有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核增净资本金额

【答案】：A

【解析】本题可根据《期货公司风险监管指标管理办法》的相关规定，对各选项逐一分析：A选项：中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明。在实际的监管过程中，为了更好地掌握期货公司的风险状况和财务情况，中国证监会派出机构有权根据实际情况要求期货公司对预计负债进行专项说明，该选项符合规定。B选项：题干中说的是中国证监会派出机构“可以”要求期货公司对预计负债进行专项说明，并非期货公司“必须”对预计负债进行专项说明，所以该选项错误。C选项：若期货公司可以准确确认预计负债，通常无需相应核减净资本金额。只有在有证据表明期货公司未能准确确认预计负债时，才会有进一步关于净资本调整的措施，所以该选项错误。D选项：有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额，而不是核增净资本金额，该选项错误。综上，正确答案是A。2、期货公司应当（）向公司董事会提交书面报告，说明各项风险监管指标的具体情况，该报告应当经期货公司法定代表人签字确认。

A.1个月

B.三个月

C.半年

D.一年

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司提交风险监管指标书面报告的时间规定。依据相关规定，期货公司应当每半年向公司董事会提交书面报告，说明各项风险监管指标的具体情况，且该报告应当经期货公司法定代表人签字确认。选项A“1个月”、B“三个月”、D“一年”均不符合此规定时间。所以本题正确答案选C。3、期货公司允许客户开仓透支交易的，对透支交易造成的损失，（）。

A.期货公司承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的60％

B.期货公司承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的80％

C.期货公司承担次要赔偿责任

D.期货公司不承担责任

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司允许客户开仓透支交易时对透支交易损失的责任承担规定。在期货交易相关规定中，当期货公司允许客户开仓透支交易时，对于透支交易造成的损失，期货公司需承担主要赔偿责任。为了合理界定期货公司的赔偿范围，规定赔偿额不超过损失的80％。选项A中提到赔偿额不超过损失的60％，这与正确的规定不符；选项C表述期货公司承担次要赔偿责任，与实际应承担主要赔偿责任相悖；选项D称期货公司不承担责任，这明显不符合相关规定。所以，本题的正确答案是B。4、期货公司独立董事最多可以在（）家期货公司兼任独立董事。

A.1

B.5

C.3

D.2

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货公司独立董事兼任数量的相关规定。按照相关规定，期货公司独立董事最多可以在2家期货公司兼任独立董事。本题题干询问期货公司独立董事最多可兼任独立董事的期货公司数量，选项A的1家不符合规定；选项B的5家远远超出规定数量；选项C的3家同样不符合实际规定数量；而选项D的2家符合要求。所以本题正确答案是D。5、根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债。有证据表明期货公司未能充分确认预计负债的，中国证监会派出机构可以要求期货公司做出如下处理（）。

A.相应增加风险准备金

B.相应减少运营支出

C.相应核减净资本金额

D.相应增加注册资本

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司未能充分确认预计负债时中国证监会派出机构可要求的处理方式。根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司需按照企业会计准则规定确认预计负债。当有证据表明期货公司未能充分确认预计负债时，意味着其实际可能承担的债务风险未得到充分体现，财务状况存在一定的潜在风险。净资本是衡量期货公司资本充足和资产流动性状况的一个综合性监管指标。核减净资本金额可以使期货公司的财务数据更准确地反映其实际风险状况，提醒期货公司关注自身未充分确认预计负债的问题，促使其采取措施完善财务核算。所以中国证监会派出机构可以要求期货公司相应核减净资本金额，选项C正确。选项A，增加风险准备金主要是为了应对可能出现的风险，但未能充分确认预计负债时，增加风险准备金不能准确反映公司实际的负债情况和财务风险，不能根本解决未充分确认预计负债的问题，故A项错误。选项B，减少运营支出与未能充分确认预计负债没有直接关联，运营支出主要涉及公司日常经营活动中的各项费用，而本题重点是处理预计负债确认不充分的问题，故B项错误。选项D，增加注册资本是增加公司的实收资本，与解决预计负债未充分确认的问题没有直接联系，不能解决因预计负债确认不充分而导致的财务风险核算不准确的问题，故D项错误。综上，答案选C。6、期货公司变更注册资本，国务院期货监督管理机构应当自受理申请之日起（）内作出批准或者不批准的决定。

A.10日

B.15日

C.20日

D.30日

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司变更注册资本时国务院期货监督管理机构作出批准或不批准决定的时间规定。依据相关规定，期货公司变更注册资本，国务院期货监督管理机构应当自受理申请之日起20日内作出批准或者不批准的决定。选项A“10日”、选项B“15日”以及选项D“30日”均不符合法规规定的时间要求。所以本题正确答案是C。7、在公司制期货交易所中，负责期货交易所股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及期货交易所股东资料的管理等事宜的是（）。

A.董事长

B.总经理

C.董事会秘书

D.董事

【答案】：C

【解析】本题可根据公司制期货交易所各职位的职责，对各选项进行逐一分析。选项A：董事长董事长是公司的重要领导职位，主要职责通常包括召集和主持董事会会议、检查董事会决议的实施情况等，并不负责期货交易所股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及期货交易所股东资料的管理等具体事宜，所以该选项错误。选项B：总经理总经理负责组织实施公司年度经营计划和投资方案等日常经营管理工作，侧重于公司整体的运营和业务推进，并非主要负责会议筹备、文件保管以及股东资料管理等事务，所以该选项错误。选项C：董事会秘书董事会秘书在公司制期货交易所中承担着重要职责，其中就包括负责期货交易所股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及期货交易所股东资料的管理等事宜，该选项正确。选项D：董事董事是董事会的成员，参与公司重大问题的决策，但一般不负责具体的会议筹备、文件保管和股东资料管理等工作，所以该选项错误。综上，答案选C。8、期货交易所制定或者修改交易规则的实施细则，应当征求（）的意见。

A.期货保证金安全存管监控机构

B.中国期货业协会

C.期货交易所

D.中国证监会

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货交易所制定或修改交易规则实施细则时应征求意见的主体。选项A，期货保证金安全存管监控机构主要负责对期货保证金的安全存管进行监控，其职能侧重于保证金方面的监管，并非是期货交易所制定或修改交易规则实施细则时需征求意见的对象，所以A选项错误。选项B，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，在行业自律、会员服务等方面发挥作用，但在期货交易所制定或修改交易规则实施细则这一事项上，它不是必须征求意见的主体，所以B选项错误。选项C，期货交易所本身是制定和修改交易规则及实施细则的主体，自己给自己征求意见不符合逻辑和规定，所以C选项错误。选项D，中国证监会是国务院直属正部级事业单位，依照法律、法规和国务院授权，统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行。期货交易所制定或者修改交易规则的实施细则，应当征求中国证监会的意见，所以D选项正确。综上，本题正确答案是D。9、期货公司股东、董事不得越过（）直接向首席风险官下达指令或者干涉首席风险官的工作。

A.总经理

B.董事长

C.董事会

D.董事会常设的风险管理委员会

【答案】：C

【解析】本题考查期货公司相关管理规定中股东和董事对首席风险官的指令下达规范。在期货公司的管理架构中，董事会处于决策和管理的重要层级，对公司整体运营和风险管理等方面负有重要职责。首席风险官需要独立履行职责，对期货公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况进行监督检查。期货公司股东、董事不得越过董事会直接向首席风险官下达指令或者干涉首席风险官的工作，这是为了保证首席风险官能够独立、客观地履行职责，避免股东和董事的不当干预影响首席风险官的工作效果和独立性。而总经理主要负责公司的日常经营管理工作；董事长是董事会的负责人，但单独的董事长也不能成为股东、董事越过的层级；董事会常设的风险管理委员会是在董事会领导下负责风险管理相关事宜的专门委员会，并非股东和董事下达指令的关键层级。所以，答案选C。10、下列关于保障基金的筹集的说法中，错误的是（）。

A.保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户

B.保障基金管理机构应当专户存储保障基金

C.保障基金来源虽然多元化，但保障基金不可以接受社会捐赠

D.保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属保障基金

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一分析，判断其关于保障基金筹集说法的正确性。选项A：保障基金管理机构应当以保障基金名义设立资金专用账户，这是规范保障基金管理、确保资金安全和专款专用的必要措施，该说法正确。选项B：保障基金管理机构专户存储保障基金，能有效避免资金被挪用等风险，保障基金的安全和稳定，此说法无误。选项C：保障基金来源多元化，且保障基金是可以接受社会捐赠的，所以该项中“保障基金不可以接受社会捐赠”的说法错误。选项D：保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息，都应归属保障基金，这符合基金管理和收益归属的原则，该说法正确。综上，答案选C。11、张某是甲期货公司的客户，甲期货公司因风险控制不力致使保证金出现缺口，申请使用期货投资者保障基金。张某保证金损失20万元。张某可能得到期货投资者保障基金补偿的最大金额为（）万元。

A.15

B.14.5

C.19

D.12

【答案】：C

【解析】本题可依据期货投资者保障基金对个人投资者保证金损失的补偿规定来确定张某可能得到的最大补偿金额。按照相关规定，期货投资者保障基金对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分全额补偿，超过10万元的部分按90%补偿。在本题中，张某保证金损失20万元。其中10万元可以全额补偿，即补偿10万元；超过10万元的部分为20-10=10万元，这部分按90%补偿，可获得补偿金额为10×90%=9万元。那么张某总共可能得到的补偿金额为10+9=19万元。所以本题答案选C。12、某期货公司注册资本金为1亿元，甲公司出资700万元，为其第五大股东。下列关于期货公司与甲公司关系的说法，正确的是()。

A.因甲公司不是控股股东，经股东会批准.期货公司可以向其提供担保

B.期货公司不得向甲公司提供融资

C.期货公司不得向甲公司做出最低收益的承诺，但可以做出最低分红的承诺

D.甲公司在本期货公司进行期货交易时，期货公司可以适当降低风险管理要求

【答案】：B

【解析】本题可根据相关金融法规和期货公司管理规定，对各选项逐一进行分析：选项A根据规定，期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资、担保。即便甲公司不是控股股东，期货公司也不可以向其提供担保，所以该选项错误。选项B依据相关法规，期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资。甲公司作为该期货公司的股东，期货公司不得向甲公司提供融资，此选项正确。选项C无论是最低收益承诺还是最低分红承诺，期货公司都不可以向客户做出。这是为了避免投资者因不合理的承诺而盲目投资，维护金融市场的公平和稳定，所以该选项错误。选项D期货公司在进行期货交易时，必须严格执行风险管理要求，不能因为客户是公司股东就适当降低风险管理要求。这是保障期货市场正常运行和防范风险的必要措施，所以该选项错误。综上，正确答案是B。13、甲被某国有企业派往其参股的某非国有期货公司担任经理，在职期间，甲擅自动用公司的公款用于个人购买股票，准备赚了钱以后归还。但由于甲缺乏股票知识，赔了不少钱，不得不连续挪用公款达10万元，最终甲无力归还这笔款。则甲的行为构成（）。

A.贪污罪

B.挪用公款罪

C.挪用资金罪

D.职务侵占罪

【答案】：B

【解析】本题可根据各罪名的构成要件，结合题干中甲的行为特征来逐一分析选项。选项A：贪污罪贪污罪是指国家工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的行为。其主观方面具有非法占有公共财物的目的。而在本题中，甲擅自动用公司公款的目的是用于个人购买股票，准备赚钱后归还，并非具有非法占有公款的故意，所以甲的行为不构成贪污罪，A选项错误。选项B：挪用公款罪挪用公款罪是指国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动，或者挪用公款数额较大、进行营利活动，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的行为。本题中，甲是被国有企业派往非国有期货公司担任经理，属于国家工作人员。甲擅自动用公司的公款用于个人购买股票，进行营利活动，且连续挪用公款达10万元，最终无力归还，符合挪用公款罪的构成要件，所以甲的行为构成挪用公款罪，B选项正确。选项C：挪用资金罪挪用资金罪是指公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。该罪的主体是非国家工作人员，而本题中甲是国家工作人员，主体身份不符，所以甲的行为不构成挪用资金罪，C选项错误。选项D：职务侵占罪职务侵占罪是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。该罪主观方面同样是具有非法占有单位财物的目的。由前面分析可知，甲并无非法占有公款的故意，所以甲的行为不构成职务侵占罪，D选项错误。综上，本题答案选B。14、期货交易所联网交易的，应当于决定之日起（）日内报告中国证监会。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：B

【解析】本题考查期货交易所联网交易向中国证监会报告的时间规定。根据相关规定，期货交易所联网交易的，应当于决定之日起10日内报告中国证监会。所以本题正确答案是选项B。15、王某是上海交易所的会员，想在2009年3月10日买入铜期货合约2000手（5吨\手），价格为65000元／吨．根据最低保证金要求——合约价格的５％，王某需要缴纳3250万元的保证金。王某想用其拥有的国债充抵，国债按照期货交易所规定的基准价计算的价值为4000万元；另外，王某在期货交易所专用结算账户的实有货币资金为700万元。那么，王某用国债充抵保证金的最高金额是（）

A.2800万元

B.3000万元

C.3100万元

D.3200万元

【答案】：A

【解析】本题可根据期货交易所关于国债充抵保证金的相关规定来计算王某用国债充抵保证金的最高金额。根据相关规定，期货交易所会员用国债充抵保证金时，国债充抵保证金的金额不得高于以下标准中的较低值：一是国债按照期货交易所规定的基准价计算的价值的80%；二是会员在期货交易所专用结算账户中的实有货币资金的4倍。步骤一：计算国债按照期货交易所规定的基准价计算的价值的80%已知国债按照期货交易所规定的基准价计算的价值为4000万元，那么其80%为：\(4000\times80\%=4000\times0.8=3200\)（万元）步骤二：计算会员在期货交易所专用结算账户中的实有货币资金的4倍已知王某在期货交易所专用结算账户的实有货币资金为700万元，那么其4倍为：\(700\times4=2800\)（万元）步骤三：比较两个计算结果并确定最高充抵金额通过上述计算可知，\(2800\)万元\(<3200\)万元，根据规定取较低值，所以王某用国债充抵保证金的最高金额是2800万元。综上，答案选A。16、公司制期货交易所独立董事由中国证监会提名，（）通过。

A.会员大会

B.理事会

C.董事会

D.股东大会

【答案】：D

【解析】本题主要考查公司制期货交易所独立董事的通过机制。公司制期货交易所一般采用公司治理结构，股东大会是公司的权力机构，决定公司的重大事项。独立董事在公司治理中起到监督制衡等重要作用，其提名后需要经过股东大会通过，以体现权力机构对重要人事安排的决策权。选项A，会员大会是会员制期货交易所的权力机构，与公司制期货交易所独立董事的通过机制无关，所以A选项错误。选项B，理事会是会员制期货交易所的常设机构，在公司制期货交易所中并非决策独立董事通过与否的主体，所以B选项错误。选项C，董事会是由股东大会选举产生的，主要负责公司的日常决策和管理等事项，但独立董事由中国证监会提名后最终要由股东大会通过，而不是董事会，所以C选项错误。综上，答案选D。17、甲是某期货公司客户，某日结算时，甲持仓的期货品种期货交易所规定的保证金比例为5%，期货公司对甲收取的保证金比例为7%。下列关于甲交易后的责任承担的表述，正确的是（）。

A.期货公司应通知甲追加保证金，期货公司通知后，期货公司只能对由于行情向持仓不利的方向变化导致甲透支发生的扩大损失承担部分责任

B.期货公司履行了通知义务后，甲未能按约定追加保证金又不平仓的，期货公司应对甲的持仓进行平仓

C.期货公司应通知甲追加保证金，期货公司未通知的，甲的损失主要应由期货公司承担

D.期货公司履行了通知义务后，甲未及时追加保证金又不平仓，期货公司允许其持仓的，对保留持仓期间造成的所有损失，期货公司应承担责任

【答案】：A

【解析】本题可根据期货交易中期货公司与客户在保证金追加及损失承担等方面的相关规定，对各选项进行逐一分析。A选项：当期货交易所规定的保证金比例低于期货公司对客户收取的保证金比例时，期货公司有义务通知客户追加保证金。若期货公司通知后，由于行情向持仓不利的方向变化导致客户透支发生扩大损失，根据相关规定，期货公司只需对该扩大损失承担部分责任。所以该选项表述正确。B选项：期货公司履行通知义务后，甲未能按约定追加保证金又不平仓的情况下，期货公司并非必须对甲的持仓进行平仓。期货公司有权利根据自身规定和市场情况决定是否平仓，而非“应当”平仓。所以该选项表述错误。C选项：期货公司应通知甲追加保证金，若期货公司未通知，导致甲因行情变化等原因产生损失，甲的损失主要应由其自身承担，而不是主要由期货公司承担。因为客户本身有义务关注自己的账户保证金情况。所以该选项表述错误。D选项：期货公司履行了通知义务后，甲未及时追加保证金又不平仓，期货公司允许其持仓的，期货公司仅对保留持仓期间造成的扩大损失承担责任，而非所有损失。所以该选项表述错误。综上，正确答案是A。18、因期货经纪合同无效给客户造成经济损失的，（）。

A.应当由期货经纪商承担责任

B.应当由客户承担责任

C.应当由交易的对手方承担责任

D.应当根据无效行为与损失之间的因果关系确定责任的承担

【答案】：D

【解析】本题主要考查期货经纪合同无效造成客户经济损失时责任承担主体的确定。选项A，不能一概而论地认为应当由期货经纪商承担责任，因为造成客户经济损失的原因可能是多方面的，不一定完全是期货经纪商的问题，所以该选项错误。选项B，客户本身可能不存在导致合同无效以及造成自身损失的过错，若让客户承担责任不符合公平原则，所以该选项错误。选项C，交易的对手方不一定与期货经纪合同无效以及客户的损失存在直接关联，不能简单认定其承担责任，所以该选项错误。选项D，在确定因期货经纪合同无效给客户造成经济损失的责任承担时，根据无效行为与损失之间的因果关系来确定是合理且公平的。只有这样才能准确判断各方在导致损失过程中所起的作用，进而合理分配责任，所以该选项正确。综上，答案选D。19、中国期货业协会应当定期向（）报告期货从业人员管理的有关情况。

A.中国证监会

B.中国证监会派出机构

C.期货交易所

D.期货保证金安全存管监控机构

【答案】：A"

【解析】该题正确答案为A。中国期货业协会是期货行业的自律性组织，中国证监会是对全国证券期货市场实行集中统一监督管理的机构。按照相关规定，中国期货业协会有义务定期向中国证监会报告期货从业人员管理的有关情况，以便其全面掌握行业相关动态，更好地履行监督管理职责。而中国证监会派出机构主要是贯彻执行国家有关证券、期货市场的方针、政策和法律、法规，在中国证监会授权范围内行使监管职权。期货交易所主要负责组织并监督期货交易等活动。期货保证金安全存管监控机构主要是对期货保证金的安全实施监控。所以B、C、D选项均不符合要求。"20、根据《期货交易管理条例》，依法对我国商品和金融期货市场实行监督管理的机构是（）。

A.国务院银行业监督管理机构

B.中国人民银行

C.国务院期货监督管理机构

D.商务部

【答案】：C

【解析】本题可依据各机构的职能来逐一分析选项。选项A，国务院银行业监督管理机构主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，其职责重点在于银行业领域，并非对我国商品和金融期货市场实行监督管理，所以A选项错误。选项B，中国人民银行是中华人民共和国的中央银行，主要职责包括制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等，并不直接对商品和金融期货市场进行监督管理，故B选项错误。选项C，根据《期货交易管理条例》，国务院期货监督管理机构依法对我国商品和金融期货市场实行监督管理，所以C选项正确。选项D，商务部主要负责拟订国内外贸易和国际经济合作的发展战略、政策，拟订并执行国内贸易发展规划，促进市场体系建设和城乡市场发展等工作，与期货市场的监督管理无关，因此D选项错误。综上，本题答案选C。21、申请设立期货公司，股东应当以货币或者期货公司经营必需的非货币财产出资，货币出资比例不得低于()。

A.20%

B.45%

C.70%

D.85%

【答案】：D"

【解析】此题考查申请设立期货公司时股东出资的货币出资比例规定。依据相关规定，申请设立期货公司，股东应当以货币或者期货公司经营必需的非货币财产出资，其中货币出资比例不得低于85%。所以本题正确答案是D。"22、证券公司对客户未充分揭示期货交易风险，进行虚假宣传，误导客户，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上（）倍以下的罚款。

A.1

B.2

C.3

D.6

【答案】：C"

【解析】本题考查证券公司违规行为的罚款倍数规定。根据相关规定，证券公司对客户未充分揭示期货交易风险，进行虚假宣传，误导客户，应责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款。所以本题正确答案选C。"23、期货公司申请金融期货全面结算业务资格，申请日前3个会计年度连续盈利、每季度末客户权益总额平均不低于人民币3亿元，控股股东期末净资产不低于人民币（）亿元。

A.10

B.5

C.1

D.20

【答案】：A

【解析】本题考查期货公司申请金融期货全面结算业务资格相关规定中控股股东期末净资产的要求。依据相关法规，期货公司申请金融期货全面结算业务资格，申请日前3个会计年度需连续盈利、每季度末客户权益总额平均不低于人民币3亿元，同时控股股东期末净资产不低于人民币10亿元。所以本题正确答案是A选项。24、被要求进行整改的期货公司经过整改符合有关法律、行政法规规定以及持续性经营规则要求的，国务院期货监督管理机构应当自验收完毕之日起（）内解除对其采取的有关措施。

A.3日

B.5日

C.10日

D.15日

【答案】：A

【解析】本题主要考查国务院期货监督管理机构解除对整改合格的期货公司采取有关措施的时间规定。依据相关规定，被要求进行整改的期货公司经过整改符合有关法律、行政法规规定以及持续性经营规则要求的，国务院期货监督管理机构应当自验收完毕之日起3日内解除对其采取的有关措施。所以本题应选A选项。25、实行会员分级结算制度的期货交易所根据结算会员资信和业务开展情况，限制结算会员的结算业务范围的，应当于（）内报告中国证监会。

A.3日

B.5日

C.10日

D.1个月

【答案】：A"

【解析】本题考查实行会员分级结算制度的期货交易所相关报告时限。依据相关规定，实行会员分级结算制度的期货交易所根据结算会员资信和业务开展情况，限制结算会员的结算业务范围的，应当于3日内报告中国证监会。所以本题正确答案是A选项。"26、根据《证券期货经营机构私募资产管理条例》，会导致资产管理计划终止的情形有：

A.证券期货经营机构和托管人协商一致决定终止的

B.集合资产管理计划存续期间，持续三个工作日投资者少于二人

C.证券期货经营机构被依法撤销资产管理业务资格

D.托管人被依法撤销基金托管资格，且在六个月内没有新的托管人承接

【答案】：D

【解析】本题可根据《证券期货经营机构私募资产管理条例》的相关规定，对各选项逐一分析判断导致资产管理计划终止的情形。选项A：证券期货经营机构和托管人协商一致决定终止，这种情况下并不必然导致资产管理计划终止。通常在实际的资产管理业务中，即使双方协商一致，也需要按照规定的程序和相关要求来处理，还可能涉及到投资者的权益等诸多方面的考量，不能仅因双方协商一致就直接终止资产管理计划，所以该选项不符合要求。选项B：集合资产管理计划存续期间，持续三个工作日投资者少于二人，这通常也不会直接导致资产管理计划终止。在集合资产管理业务中，对于投资者数量的情况可能会有一定的应对措施和缓冲机制，持续三个工作日投资者少于二人并不足以构成资产管理计划终止的充分条件，所以该选项也不正确。选项C：证券期货经营机构被依法撤销资产管理业务资格，此时并不一定意味着资产管理计划就会立即终止。在这种情况下，可能会有相应的后续处理安排，比如将资产管理计划进行妥善转移等，而不是直接导致计划终止，所以该选项不符合题意。选项D：根据《证券期货经营机构私募资产管理条例》，托管人被依法撤销基金托管资格，且在六个月内没有新的托管人承接，这会严重影响资产管理计划的正常运作。托管人在资产管理计划中起着重要的监督和保管等作用，若失去合格的托管人且在规定时间内无法找到新的承接方，资产管理计划难以继续有效运行，会导致资产管理计划终止，所以该选项正确。综上，本题答案选D。27、首席风险官发现期货公司经营管理行为的合法合规性.风险管理方面问题的，应及时向（）提出整改意见。

A.董事长

B.监事会

C.总经理或者相关负责人

D.期货公司

【答案】：C"

【解析】该题主要考查首席风险官在发现期货公司经营管理行为合法合规性及风险管理方面问题时的处理规定。依据相关规定，首席风险官发现期货公司经营管理行为的合法合规性、风险管理方面问题的，应及时向总经理或者相关负责人提出整改意见。选项A董事长主要负责公司的战略规划、决策等宏观层面事务，并非首席风险官直接提出整改意见的对象；选项B监事会主要对公司的经营管理活动进行监督，并不直接接收首席风险官关于整改的意见；选项D期货公司是一个主体概念，表述过于宽泛，不符合规定的接收整改意见的主体。所以本题正确答案为C。"28、对收取的客户保证金，期货公司可以划转的情形是（）。

A.弥补期货公司的亏损

B.为客户交存保证金，支付税款

C.补充期货交易所结算资金不足

D.作为其他违约客户的破产财产，清偿债务

【答案】：B

【解析】本题考查期货公司对客户保证金划转情形的相关规定。首先分析选项A，期货公司收取的客户保证金是客户的资金，用于保障客户进行期货交易等相关业务，不能用于弥补期货公司自身的亏损，因为这会损害客户的权益，所以选项A错误。选项B，期货公司可以为客户交存保证金，以确保客户在期货交易中有足够的资金进行交易；同时也可以支付与客户交易相关的税款，这都是与客户交易及相关业务正常开展紧密相关的合理情形，所以选项B正确。选项C，期货交易所结算资金有其自身的来源和管理机制，期货公司收取的客户保证金不能用于补充期货交易所结算资金不足，不能随意进行这种划转，故选项C错误。选项D，客户保证金是客户的财产，不能作为其他违约客户的破产财产来清偿债务，这不符合对客户保证金的管理规定，会严重侵害客户的合法利益，因此选项D错误。综上，正确答案是B。""29、关于期货交易行为的客户下达的交易指令数量和买卖方向明确时，下列说法中不正确的是（）。

A.没有有效期限的，应当视为次日有效

B.没有品种的，期货公司可以拒绝

C.没有成交价格的，应当视为按市价成交

D.没有开平仓方向的，应当视为开仓交易

【答案】：A

【解析】本题可根据期货交易指令的相关规定对各选项进行逐一分析。选项A在期货交易中，当客户下达的交易指令数量和买卖方向明确，但没有有效期限时，应当视为当日有效，而非次日有效。所以选项A说法不正确。选项B交易品种是期货交易指令的重要要素之一。如果客户下达的交易指令中没有明确品种，期货公司无法确定具体交易对象，为避免操作失误和风险，期货公司可以拒绝执行该指令。因此选项B说法正确。选项C在期货交易指令里，成交价格也是关键内容。当交易指令数量和买卖方向明确，却没有成交价格时，按照相关规定，应当视为按市价成交，这样能保证交易在合理的市场价格下顺利进行。所以选项C说法正确。选项D开平仓方向对于期货交易至关重要。若客户下达的交易指令数量和买卖方向明确，但没有开平仓方向，通常应当视为开仓交易，这是行业内默认的处理方式。所以选项D说法正确。综上，本题答案选A。30、客户的保证金应当与期货公司的自有资产（）。

A.相互混合、分别管理

B.相互独立、共同管理

C.相互独立、分别管理

D.相互混合、共同管理

【答案】：C

【解析】本题考查客户保证金与期货公司自有资产的管理方式。客户保证金是客户存放在期货公司用于期货交易等相关业务的资金，而期货公司自有资产是期货公司自身拥有的资金和资产。为了保障客户资金的安全，防止期货公司将客户保证金与自身资产混淆使用，避免挪用客户保证金等风险，必须要将客户的保证金与期货公司的自有资产相互独立。“分别管理”则强调对客户保证金和期货公司自有资产要采用不同的管理体系和流程，分开核算、分开存放等，这样才能清晰准确地记录和管理两类资产，保护客户的合法权益。选项A中“相互混合”不符合保障客户资金安全的原则，若混合管理容易导致资金使用和监管混乱，可能出现挪用客户保证金的情况，所以A选项错误。选项B“共同管理”不能有效区分客户保证金和期货公司自有资产，不利于保障客户资金安全，所以B选项错误。选项D“相互混合、共同管理”同样存在资金管理不清晰、易被挪用等风险，不能保障客户保证金的安全，所以D选项错误。综上所述，客户的保证金应当与期货公司的自有资产相互独立、分别管理，本题正确答案选C。31、特殊单位客户的实名制要求及核对应当遵循（）重于形式的原则。

A.内容

B.实质

C.过程

D.结果

【答案】：B

【解析】本题考查特殊单位客户实名制要求及核对所遵循的原则。在处理特殊单位客户的实名制要求及核对工作时，需要遵循一定的原则来确保工作的准确性和有效性。“实质重于形式”是会计、金融等领域中一个重要的原则理念。该原则强调在进行判断和处理事务时，要注重交易或事项的经济实质，而不仅仅依赖于其法律形式。在特殊单位客户的实名制要求及核对工作里，不能仅仅看表面的形式是否符合规定，更要深入探究其实际的情况，以确保客户身份的真实、准确，防止出现虚假或不实的实名制情况。选项A“内容”，“内容”表述较为宽泛，不能准确体现出在实名制核对中注重内在本质的要求，所以A选项不符合。选项C“过程”，强调的是事情发展或进行的程序，而不是对事情本质的考量，在实名制要求及核对中，过程固然重要，但最终还是要以实质情况为依据，所以C选项不正确。选项D“结果”，虽然结果是重要的考量因素，但单纯追求结果可能会忽略过程中的实际情况和本质特征，实名制核对更强调对整个事务本质的把握，而不是只看最终结果，所以D选项不合适。而选项B“实质”，准确地体现了在特殊单位客户实名制要求及核对工作中应注重内在本质，不被表面形式所迷惑的原则，所以本题正确答案是B。32、期货从业人员违反《期货从业人员管理办法》的规定，中国证监会及其派出机构可以（）。

A.给予其训诫.公开谴责

B.进行调查.给予纪律惩戒

C.采取责令改正.监管谈话等措施

D.进行调查，限制其人身自由

【答案】：C

【解析】本题主要考查中国证监会及其派出机构对违反《期货从业人员管理办法》规定的期货从业人员可采取的措施。首先分析选项A，给予训诫、公开谴责通常是自律组织（如期货业协会）对从业人员违规行为的处理方式，并非中国证监会及其派出机构的措施，所以选项A错误。接着看选项B，进行调查是监管部门的常见动作，但给予纪律惩戒一般也是由行业自律组织来执行，中国证监会及其派出机构主要采取监管措施而非进行纪律惩戒，所以选项B错误。再看选项C，根据相关规定，中国证监会及其派出机构对于违反《期货从业人员管理办法》规定的期货从业人员，可以采取责令改正、监管谈话等措施，该选项符合规定，所以选项C正确。最后看选项D，中国证监会及其派出机构作为监管部门，主要是对违规行为进行监管和处理，并没有限制人身自由的权力，限制人身自由属于司法机关的职权范围，所以选项D错误。综上，本题的正确答案是C。33、公民、法人受期货公司或者客户的委托，作为居间人为其提供订约的机会或者订立期货经纪合同的中介服务的，期货公司或者客户应当按照约定向居间人支付报酬。（）应当独立承担基于居间经纪关系所产生的民事责任。

A.期货公司

B.居间人

C.期货业协会

D.客户

【答案】：B

【解析】本题主要考查在期货居间经纪关系中承担民事责任的主体。在期货交易中，公民、法人受期货公司或者客户委托作为居间人，为其提供订约机会或订立期货经纪合同的中介服务，期货公司或客户会按约定向居间人支付报酬。依据相关法规和交易规则，居间人在这种居间经纪关系中是独立开展业务活动的主体。虽然其促成了期货公司与客户之间的合作，但居间人以自己的名义进行居间活动，与期货公司和客户之间是相对独立的关系。所以，居间人应当独立承担基于居间经纪关系所产生的民事责任。而期货公司主要负责期货交易的经纪业务操作和管理；期货业协会是期货行业的自律性组织，负责行业的规范和管理等；客户是参与期货交易的一方，主要履行交易中的权利和义务。它们都不会独立承担基于居间经纪关系所产生的民事责任。综上，本题正确答案是B选项。34、期货交易所以其全部财产承担（）责任。

A.法律

B.刑事

C.民事

D.经济

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货交易所责任承担的相关知识。期货交易所是为期货交易提供场所、设施、服务和交易规则的机构。在法律层面，依据相关规定，期货交易所以其全部财产承担民事责任。民事责任是指民事主体在民事活动中，因实施了民事违法行为，根据民法所承担的对其不利的民事法律后果或者基于法律特别规定而应承担的民事法律责任。而法律责任是一个更为宽泛的概念，刑事则主要涉及犯罪行为承担的责任，经济责任并非规范的法律责任分类表述。所以本题正确答案是C。35、某期货公司成立于2009年6月，注册资本金为9000万元，甲公司出资460万元，为其第五大股东，2010年7月，甲公司因欠乙公司贷款，约定将其持有的出资抵交欠款，期货公司其他股东未持异议，抵债协议签订后的次日，乙公司以股东身份要求查询公司会计账簿，并要求公司向工商管理部门办理变更登记手续，下列关于乙公司的说法中，正确的是

A.乙公司持有的股权有表决权，但没有分红权

B.乙公司持有的股权有分红权，但没有表决权

C.中国证监会可以责令乙公司限期转让股权

D.乙公司与甲公司共同持有相应股权

【答案】：C

【解析】本题可根据相关法律法规对各选项逐一分析来确定正确答案。选项A和B股东的表决权和分红权通常是基于其合法持有的股权。在本题中，虽然甲公司与乙公司签订了抵债协议，但未经法定程序办理股权变更登记，乙公司并未正式成为公司合法股东。所以不能确定乙公司具有表决权或分红权，A、B选项错误。选项C根据相关规定，未经监管机构批准，股东不得将其持有的期货公司股权进行转让。本题中甲公司将其持有的期货公司出资抵交欠款给乙公司，未经过监管机构的批准，这种行为不符合规定。中国证监会有权责令乙公司限期转让股权，以纠正违规行为，C选项正确。选项D股权的持有应以合法的登记为准。甲公司虽与乙公司签订了抵债协议，但未办理变更登记手续，在法律层面上，股权仍登记在甲公司名下，不能认定乙公司与甲公司共同持有相应股权，D选项错误。综上，正确答案是C。36、期货公司的期货从业人员不得有的行为不包括（）。

A.进行虚假宣传，诱骗客户参与期货交易

B.挪用客户的期货保证金或者其他资产

C.中国证券监督管理委员会禁止的其他行为

D.代理客户进行期货交易

【答案】：D

【解析】本题可根据期货从业人员的相关规定，对各选项进行逐一分析。选项A进行虚假宣传，诱骗客户参与期货交易是严重违反职业道德和市场规则的行为。这种行为会误导客户做出错误的投资决策，损害客户的利益，扰乱期货市场的正常秩序，所以这是期货公司的期货从业人员不得有的行为。选项B挪用客户的期货保证金或者其他资产属于严重的违规违法操作。客户的期货保证金和其他资产是受到严格保护的，期货从业人员挪用这些资产会使客户面临资金损失的风险，同时也破坏了期货市场的信任基础，因此该行为是被禁止的。选项C中国证券监督管理委员会作为期货市场的监管机构，其禁止的其他行为必然是基于维护市场稳定、保护投资者权益等重要原则而制定的。期货从业人员必须遵守监管机构的规定，不得从事监管部门禁止的行为。选项D代理客户进行期货交易是期货从业人员的正常业务之一，在符合相关规定和程序的前提下，期货从业人员可以接受客户委托，代理其进行期货交易，所以该行为不属于期货公司的期货从业人员不得有的行为。综上，答案选D。37、根据《期货交易管理条例》，期货公司可以接受（）委托为其进行期货交易。

A.证券市场禁止进入者

B.某民营企业的工作人员

C.中国期货业协会的工作人员

D.某国家机关

【答案】：B

【解析】本题可根据《期货交易管理条例》的相关规定来分析各选项。《期货交易管理条例》规定，下列单位和个人不得从事期货交易，期货公司不得接受其委托为其进行期货交易：（1）国家机关和事业单位；（2）国务院期货监督管理机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构和期货业协会的工作人员；（3）证券、期货市场禁止进入者；（4）未能提供开户证明材料的单位和个人；（5）国务院期货监督管理机构规定不得从事期货交易的其他单位和个人。-选项A：证券市场禁止进入者不得从事期货交易，期货公司不能接受其委托进行期货交易，所以该选项错误。-选项B：某民营企业的工作人员不在禁止从事期货交易的范围内，期货公司可以接受其委托为其进行期货交易，该选项正确。-选项C：中国期货业协会的工作人员属于禁止从事期货交易的人员，期货公司不得接受其委托，所以该选项错误。-选项D：某国家机关属于禁止从事期货交易的单位，期货公司不能接受其委托进行期货交易，所以该选项错误。综上，本题正确答案是B。38、在期货监管机构、自律机构以及其他承担期货监管职能的专业监管岗位任职（）年以上的人员，申请期货公司高级管理人员任职资格的，可以免试取得期货从业人员资格。

A.3

B.5

C.8

D.10

【答案】：C

【解析】本题主要考查申请期货公司高级管理人员任职资格时免试取得期货从业人员资格的相关规定。根据规定，在期货监管机构、自律机构以及其他承担期货监管职能的专业监管岗位任职8年以上的人员，申请期货公司高级管理人员任职资格的，可以免试取得期货从业人员资格。所以本题正确答案选C。39、中国证券监督管理委员会自受理期货公司期货投资咨询业务资格申请之日起（）个月内做出批准或者不予批准的决定。

A.1

B.2

C.3

D.6

【答案】：B

【解析】本题考查中国证券监督管理委员会对期货公司期货投资咨询业务资格申请的审批时间规定。依据相关规定，中国证券监督管理委员会自受理期货公司期货投资咨询业务资格申请之日起2个月内做出批准或者不予批准的决定。所以本题正确答案选B。40、根据《期货从业人员执业行为准则（修订）》的规定，期货从业人员在执业过程中应当对（）高度负责、诚实守信、恪尽职守。

A.主管部门

B.所在机构的股东

C.期货交易各方

D.中国证监会

【答案】：C

【解析】本题可依据《期货从业人员执业行为准则（修订）》的相关规定来分析各选项。选项A主管部门主要负责对期货行业进行监管和管理等宏观层面工作。期货从业人员虽然要遵守主管部门的规定和要求，但《期货从业人员执业行为准则（修订）》重点强调的并非是对主管部门高度负责，所以该选项不符合规定，予以排除。选项B所在机构的股东是所在机构的权益所有者，期货从业人员需要维护所在机构的整体利益，但这并非准则中所强调的执业过程中应当高度负责的对象，所以该选项也不正确，排除。选项C期货交易涉及多方参与主体，如期货交易者、期货经纪公司等。《期货从业人员执业行为准则（修订）》明确规定，期货从业人员在执业过程中应当对期货交易各方高度负责、诚实守信、恪尽职守，这样才能保证期货交易的公平、公正、有序进行，维护市场的正常秩序和各方的合法权益，该选项符合要求。选项D中国证监会是对期货市场进行集中统一监管的机构，期货从业人员需要遵循中国证监会的监管规定，但准则中强调的重点不是对中国证监会负责，所以该选项不合适，排除。综上，正确答案是C。41、期货从业人员违反本办法规定的，（）可以采取责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施。

A.中国证券监督管理委员会

B.中国证券监督管理委员会及其派出机构

C.国家外汇管理局

D.中国期货业协会

【答案】：B

【解析】本题考查对期货从业人员违规监管措施执行主体的了解。选项A，中国证券监督管理委员会虽在金融监管中发挥重要作用，但对于期货从业人员违反规定的情况，并非唯一能采取责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施的主体，其派出机构也具备相应权限，所以A选项不全面。选项B，中国证券监督管理委员会及其派出机构依据相关规定，对于期货从业人员违反办法规定的行为，可以采取责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施，该选项符合规定要求。选项C，国家外汇管理局主要负责外汇管理工作，对期货从业人员违规行为并无直接采取题干中所述监管措施的职责，所以C选项错误。选项D，中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要履行行业自律、服务、传导等职能，它并不属于可以采取责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施的主体范畴，所以D选项不正确。综上，正确答案是B。42、李四于2015年5月开始担任甲期货公司的首席风险官。同年9月，李四发现甲期货公司在经营中存在风险隐患，于是李四依法对其进行质询和调查，但是甲期货公司认为这是本公司的商业秘密，李四不宜进一步调查，李四盛怒之下遂提出辞职。以上案例中，李四违反了《期货公司首席风险官管理规定（试行）》的第（）条规定。

A.九

B.十二

C.十八

D.三十一

【答案】：C

【解析】本题可依据《期货公司首席风险官管理规定（试行）》的相关条文，结合案例中李四的行为来分析其违反了哪一条规定。选项A分析《期货公司首席风险官管理规定（试行）》第九条规定的内容通常与首席风险官的履职基本要求、报告义务等相关。案例中并未体现李四的行为与该条规定的违背之处，所以选项A不符合题意。选项B分析第十二条一般涉及首席风险官的工作授权、独立性等方面内容。从案例描述来看，李四的行为未涉及该条规定的相关违规情形，因此选项B不正确。选项C分析《期货公司首席风险官管理规定（试行）》第十八条规定，首席风险官提出辞职的，应当提前30日向期货公司董事会提出申请，并报告公司住所地中国证监会派出机构。在本题案例中，李四发现甲期货公司在经营中存在风险隐患，依法对其进行质询和调查，在公司以商业秘密为由拒绝其进一步调查后盛怒之下遂提出辞职，未提前30日向期货公司董事会提出申请并报告公司住所地中国证监会派出机构，违反了该条规定，所以选项C正确。选项D分析第三十一条通常规定的是对期货公司及相关人员违规行为的监管措施等内容，并非针对首席风险官辞职的规定，李四的行为不涉及该条规定的违规情况，故选项D错误。综上，答案选C。43、《期货公司监督管理办法》规定，客户既未对交易结算报告的内容确认，也未在期货经纪合同约定的时间内提出异议的．（）。

A.客户不得开新仓

B.视为客户对交易结算报告内容有异议

C.期货公司应催促客户尽快确认

D.视为客户对交易结算报告内容的确认

【答案】：D

【解析】本题考查对《期货公司监督管理办法》相关规定的理解。选项A，题干中并未提及客户既未确认交易结算报告内容也未在约定时间内提出异议时客户不得开新仓的相关内容，所以该选项不符合规定，予以排除。选项B，若按照此选项说法，认为客户对交易结算报告内容有异议，但题干表明客户既未确认也未提异议，并没有足够依据判定客户有异议，此选项与规定不符，排除。选项C，题干中没有提到在这种情况下期货公司应催促客户尽快确认的要求，该选项缺乏依据，排除。选项D，在《期货公司监督管理办法》中，当客户既未对交易结算报告的内容确认，也未在期货经纪合同约定的时间内提出异议时，按照规定应视为客户对交易结算报告内容的确认，该选项符合规定，当选。综上，正确答案是D。44、下列关于客户账户管理的表述，错误的是()。

A.期货公司应当为每一个客户单独开立专门账户

B.期货公司应当为客户申请交易编码

C.客户销户时，期货公司应当及时申请注销客户的交易编码

D.经期货交易所批准，期货公司可以为客户进行混码交易

【答案】：D

【解析】本题主要考查对客户账户管理相关规定的理解，破题点在于准确掌握期货公司在客户账户管理方面的各项要求。选项A：期货公司为每一个客户单独开立专门账户是合理且必要的。这有助于确保客户资金的独立性和安全性，便于对每个客户的交易资金进行精准管理和核算，能够有效避免客户资金混淆和被挪用等风险，所以该选项表述正确。选项B：交易编码是客户进行期货交易的重要标识，期货公司作为专业的金融服务机构，有责任和义务为客户申请交易编码。通过为客户申请交易编码，保证客户能够合法、合规地参与期货交易市场，故该选项表述正确。选项C：当客户销户时，及时申请注销客户的交易编码是符合规定和流程的。注销交易编码可以防止客户账户被他人非法使用，保障客户的信息安全和交易安全，也有助于期货交易所和期货公司对市场交易数据进行准确统计和管理，因此该选项表述正确。选项D：混码交易是指期货公司将不同客户的指令混合在一起进行交易，这种交易方式存在诸多弊端。它会导致交易记录不清晰，无法准确区分每个客户的交易情况，可能损害客户的利益，也不利于期货市场的规范和监管。根据相关规定，期货公司严禁进行混码交易，而不是经期货交易所批准就可以进行，所以该选项表述错误。综上，答案选D。45、某期货公司因风险控制不力导致保证金出现缺口，中国证监会按照《期货投资者保障基金管理办法》规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。甲投资者的保证金遭受损失，若甲为个人投资者，其保证金损失数额为9万元，则甲可以得到的保障基金补偿金额为（）。

A.5万元

B.9万元

C.8.1万元

D.6.4万元

【答案】：B

【解析】本题可依据《期货投资者保障基金管理办法》的相关规定来计算甲投资者可获得的保障基金补偿金额。《期货投资者保障基金管理办法》规定，对期货投资者的保证金损失，保障基金的补偿原则为：对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分全额补偿。在本题中，甲为个人投资者，其保证金损失数额为9万元，9万元小于10万元，符合“10万元以下（含10万元）全额补偿”的规定，所以甲可以得到的保障基金补偿金额为9万元。因此，答案选B。46、下列关于期货公司期货投资咨询业务利益冲突防范的表述，错误的是（）。

A.期货公司营业部不得对外提供期货投资咨询服务

B.期货公司总部应当设立独立的部分，对期货投资咨询业务实行统一管理

C.期货投资咨询业务活动之间可能发生利益冲突的，期货公司应当做出必要的岗位独立.信息隔离和人员回避等工作安排

D.期货公司应当制定防范期货投资咨询业务与其他期货业务之间利益冲突的管理制度，建立健全信息隔离机制，并保持办公场所和办公设备相对独立

【答案】：A

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断对错。选项A期货公司营业部是可以对外提供期货投资咨询服务的，并非如选项中所说不得对外提供，所以该选项表述错误。选项B期货公司总部设立独立的部门对期货投资咨询业务实行统一管理，这样做有助于规范和统筹该业务，保证业务开展的专业性和一致性，该选项表述正确。选项C当期货投资咨询业务活动之间可能发生利益冲突时，期货公司做出必要的岗位独立、信息隔离和人员回避等工作安排，能够有效避免利益冲突的发生，保障业务的公正和客观，该选项表述正确。选项D期货公司制定防范期货投资咨询业务与其他期货业务之间利益冲突的管理制度，建立健全信息隔离机制，并保持办公场所和办公设备相对独立，有利于防止不同业务之间的利益干扰，保护客户利益，该选项表述正确。综上，答案选A。47、期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息归属（）。

A.期货公司

B.期货交易所

C.期货投资者保障基金

D.期货投资者保障基金管理机构

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货投资者保障基金产生的孳息的归属问题。我们逐一分析各选项：-选项A：期货公司是指依法设立的、接受客户委托、按照客户的指令、以自己的名义为客户进行期货交易并收取交易手续费的中介组织。期货投资者保障基金产生的利息及运用产生的各种收益等孳息并不归属期货公司，所以该选项错误。-选项B：期货交易所是为期货交易提供场所、设施、相关服务和交易规则的机构。它主要负责组织和监督期货交易等工作，而并非期货投资者保障基金孳息的归属主体，所以该选项错误。-选项C：期货投资者保障基金是在期货公司严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口，可能严重危及社会稳定和期货市场安全时，补偿投资者保证金损失的专项基金。期货投资者保障基金产生的利息以及运用所产生的各种收益等孳息自然归属于该基金本身，用于增强基金的保障能力，以更好地保护投资者利益，所以该选项正确。-选项D：期货投资者保障基金管理机构负责保障基金的筹集、管理和使用等具体工作，但孳息并非归属于管理机构，管理机构只是执行相关管理职责，所以该选项错误。综上，本题答案是C。48、期货交易所对期货公司强行平仓数额应当与期货公司（）。

A.需追加的保证金数额完全相同

B.持仓占用的保证金数额完全相同

C.需追加的保证金数额基本相当

D.持仓占用的保证金数额基本相当

【答案】：C

【解析】本题主要考查期货交易所对期货公司强行平仓数额的规定。在期货交易中，当期货公司的保证金不足时，需要追加保证金。期货交易所对期货公司强行平仓的目的是为了促使期货公司达到保证金要求，避免风险进一步扩大。选项A“需追加的保证金数额完全相同”，在实际操作中很难做到强行平仓数额与需追加的保证金数额完全一致，因为市场情况是动态变化的，平仓操作可能会受到市场流动性等多种因素的影响，所以该项错误。选项B“持仓占用的保证金数额完全相同”，强行平仓主要是基于期货公司保证金不足需要追加这一情况，而不是与持仓占用的保证金数额完全对应，该项不符合规定，错误。选项C“需追加的保证金数额基本相当”，期货交易所进行强行平仓时，其平仓数额应与期货公司需追加的保证金数额大体上相匹配，这样既能达到让期货公司补充保证金的目的，又考虑到了市场的实际情况和操作的可行性，该项正确。选项D“持仓占用的保证金数额基本相当”，持仓占用保证金数额与保证金不足需追加的数额是不同的概念，强行平仓主要是围绕需追加的保证金来操作，而不是持仓占用的保证金，该项错误。综上，答案选C。49、根据《期货交易管理条例》，期货公司的交易软件、结算软件，应当满足期货公司审慎经营和风险管理以及保证金安全存管监控规定的要求。期货公司的交易软件、结算软件不符合要求的，有权要求期货公司予以改进或者更换的是（）。

A.期货保证金安全存管监控机构

B.期货保证金存管银行

C.期货交易所

D.国务院期货监督管理机构

【答案】：D

【解析】本题考查有权要求期货公司对不符合要求的交易软件、结算软件予以改进或更换的主体。根据《期货交易管理条例》规定，国务院期货监督管理机构对期货市场实施监督管理。对于期货公司的交易软件、结算软件，应当满足期货公司审慎经营和风险管理以及保证金安全存管监控规定的要求。当期货公司的交易软件、结算软件不符合要求时，国务院期货监督管理机构作为监管部门，有权要求期货公司予以改进或者更换。接下来分析各选项：-选项A：期货保证金安全存管监控机构主要负责对期货保证金的安全存管进行监控，其职责并不包括要求期货公司对不符合要求的交易软件、结算软件进行改进或更换。-选项B：期货保证金存管银行主要负责存放和管理期货保证金，与期货公司交易软件、结算软件的合规性要求并无直接关联，也不具备要求改进或更换软件的权力。-选项C：期货交易所主要负责组织和监督期货交易等活动，对于期货公司交易软件、结算软件不符合要求这一情况，它没有直接的权力要求期货公司进行改进或更换。-选项D：国务院期货监督管理机构作为期货市场的监管主体，有权对期货公司的各项经营活动进行监督管理，包括要求期货公司对不符合要求的交易软件、结算软件予以改进或者更换，所以该选项正确。综上，答案是D。50、某期货公司的期末财务报表和风险监管报表中显示，其净资本为6000万元，中国证监会派出机构在对该公司报表进行非现场检查时，发现存在以下问题：第一，公司未充分计提资产减值准备，按照规定应补提300万元；第二，公司未准备计提预计负债，按照规定应补提150万元。在针对上述问题进行调整后，该公司的股东净资本为()万元。

A.6000

B.6450

C.5550

D.5700

【答案】：C

【解析】本题可根据期货公司净资本调整规则来计算调整后的股东净资本。在计算期货公司净资本时，对于未充分计提资产减值准备的情况，应从净资本中扣除相应的应补提金额；对于未准备计提预计负债的情况，同样需要从净资本中扣除应补提的金额。已知该期货公司原本净资本为\(6000\)万元，存在两个需要调整的问题：一是应补提资产减值准备\(300\)万元，二是应补提预计负债\(150\)万元。那么调整后的股东净资本为原本净资本减去应补提的资产减值准备和预计负债，即\(6000-300-150=5550\)（万元）。所以答案选C。第二部分多选题(20题)1、期货公司应当在（）提示客户可以通过中国期货业协会网站查询其从业人员资格公示信息。

A.中国证监会指定报刊或媒体

B.营业场所

C.本公司网站

D.期货经纪合同

【答案】：BC

【解析】本题考查期货公司提示客户查询从业人员资格公示信息的途径。选项B，在营业场所提示客户可以通过中国期货业协会网站查询其从业人员资格公示信息是合理且必要的。营业场所是期货公司与客户直接接触的重要地方，客户在办理业务等过程中能够直接看到相关提示，方便了解从业人员资格情况，所以该选项正确。选项C，本公司网站也是一个重要的信息发布渠道。期货公司通过在自己的网站上进行提示，客户在访问公司网站获取相关业务信息时，可以很容易地获取到查询从业人员资格公示信息的指引，故该选项正确。选项A，中国证监会指定报刊或媒体主要用于发布一些具有广泛影响力和权威性的监管信息等，并非专门用于提示客户查询期货公司从业人员资格公示信息，其受众广泛且不具有针对性，所以该选项错误。选项D，期货经纪合同主要是明确期货公司与客户之间权利义务关系的文件，重点在于规范双方的交易行为和责任，通常不会用来提示客户查询从业人员资格公示信息，所以该选项错误。综上，答案选BC。2、根据（）等行政法规和规章，制定期货市场客户开户管理规定。

A.《期货交易管理条例》

B.《期货交易所管理办法》

C.《期货公司管理办法》

D.《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》

【答案】：ABC

【解析】本题考查制定期货市场客户开户管理规定所依据的行政法规和规章。选项A，《期货交易管理条例》是规范期货交易活动的重要行政法规，为期货市场的整体运行提供了基本框架和准则，对于制定期货市场客户开户管理规定具有基础性的指导作用，所以是制定该规定的依据之一。选项B，《期货交易所管理办法》主要对期货交易所的设立、组织架构、交易规则等方面进行规定，客户开户是进入期货交易所进行交易的重要环节，该办法与期货市场客户开户密切相关，因此也是制定期货市场客户开户管理规定的依据。选项C，《期货公司管理办法》针对期货公司的设立、运营、管理等方面作出规范，期货公司是客户开户的直接办理主体，其业务操作和管理规范必然会影响客户开户管理，所以它也是制定相关规定的依据。选项D，《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》主要规范的是证券公司为期货公司提供中间介绍业务的行为，侧重于证券公司在介绍客户参与期货交易过程中的相关业务，并非直接针对期货市场客户开户管理规定的制定依据。综上，答案选ABC。3、某日，A期货公司董事长挪用公司客户保证金5000万元。如果该期货公司首席风险官发现上述问题，下列表述正确的是（）。

A.首席风险官应当向董事会报告

B.首席风险官应当向中国期货业协会报告

C.首席风险官应当向公司住所地中国证监会派出机构报告

D.首席风险官应当向公司控股股东报告

【答案】：AC

【解析】本题考查期货公司首席风险官在发现董事长挪用公司客户保证金问题时的报告对象。选项A《期货公司首席风险官管理规定（试行）》明确规定，首席风险官发现涉嫌占用、挪用客户保证金等违法违规行为或者可能发生风险的，应当立即向公司董事会报告。所以当该期货公司首席风险官发现董事长挪用公司客户保证金这一问题时，应当向董事会报告，选项A正确。选项B中国期货业协会主要负责期货行业的自律管理等工作，而首席风险官在发现董事长挪用客户保证金这类重大问题时，按规定并不直接向中国期货业协会报告，所以选项B错误。选项C依据相关规定，首席风险官发现涉嫌占用、挪用客户保证金等违法违规行为或者可能发生风险的，除了向公司董事会报告外，还应当向公司住所地中国证监会派出机构报告。所以首席风险官应当向公司住所地中国证监会派出机构报告该问题，选项C正确。选项D公司控股股东并非首席风险官在发现此类问题时的报告对象，向控股股东报告不符合相关规定的要求，所以选项D错误。综上，正确答案是AC。4、期货交易所保证金管理制度的内容应当包括（）。

A.向会员收取保证金的标准和形式

B.专用结算账户中会员结算准备金最低余额

C.当会员结算准备金余额低于期货交易所规定最低余额时的处置方法

D.有价证券充抵保证金的比例

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查期货交易所保证金管理制度的内容。选项A：向会员收取保证金的标准和形式是保证金管理制度的重要组成部分。明确收取保证金的标准和形式，能够规范会员缴纳保证金的行为，保障期货交易的正常进行和市场的稳定，所以该选项正确。选项B：专用结算账户中会员结算准备金最低余额的规定，有助于确保会员有足够的资金来应对可能的交易风险，维持市场的流动性和稳定性。这是保证金管理制度中对会员资金储备的基本要求，因此该选项正确。选项C：当会员结算准备金余额低于期货交易所规定最低余额时的处置方法，是保证金管理制度中应对风险的关键措施。通过明确规定处置方法，能够及时采取措施保障交易安全，防止风险的进一步扩大，所以该选项正确。选项D：有价证券充抵保证金的比例是有关保证金充抵的具体规定，它并不属于保证金管理制度的核心内容，故该选项错误。综上，本题的正确答案是ABC。5、期货公司在客户没有保证金或者保证金不足的情况下，应当认定为透支交易的情形有（）。

A.允许客户开仓交易

B.不通知客户追加保证金

C.对客户强行平仓

D.允许客户继续持仓

【答案】：AD

【解析】本题考查期货公司在客户没有保证金或者保证金不足的情况下，认定为透支交易的情形。选项A在客户没有保证金或者保证金不足的情况下，期货公司允许客户开仓交易，意味着客户在不具备足够资金保障的情况下进行交易，这显然属于透支交易的情形。因为正常交易要求客户有足够的保证金来承担交易风险，而允许开仓时客户保证金不足，就相当于给予了客户超出其资金实力的交易权限，符合透支交易的特征，所以选项A正确。选项B不通知客户追加保证金，这只是期货公司在客户保证金管理方面可能存在的一种失职行为，但并不直接等同于透支交易。不通知追加保证金不一定就必然导致客户进行了透支交易，有可能客户后续自行追加了保证金，或者虽然未追加但也没有继续进行开仓或持仓等透支行为，所以选项B错误。选项C对客户强行平仓是期货公司在客户保证金不足且可能面临更大风险时采取的一种风险控制措施，是为了避免客户和期货公司遭受更大损失，而不是透支交易的情形。强行平仓的目的是将客户的持仓进行处理以保障交易的正常进行和资金安全，并非让客户进行超出其资金能力的交易，所以选项C错误。选项D允许客户在没有保证金或者保证金不足的情况下继续持仓，这使得客户能够在缺乏足够资金支撑的状态下维持其交易头寸，本质上也是给予了客户超出其实际资金能力的交易状态，属于透支交易的一种表现形式，所以选项D正确。综上，答案选AD。6、首席风险官应当向（）报告公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况。

A.中国期货业协会

B.期货公司总经理

C.董事会

D.公司住所地中国证监会派出机构

【答案】：BCD

【解析】本题考查首席风险官报告对象的相关知识。选项B期货公司总经理负责公司的日常经营管理工作，首席风险官作为公司内部负责监督经营管理行为合法合规性和风险管理状况的重要岗位，需要向期货公司总经理报告相关情况，以便总经理及时了解公司运营中的风险状况，做出合理的决策，对公司的经营管理进行有效的调整和优化，所以首席风险官应当向期货公司总经理报告，选项B正确。选项C董事会是公司的决策机构，对公司的整体发展战略、重大事项等负有决策责任。了解公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况，对于董事会进行科学决策、保障公司的稳健运营至关重要。首席风险官向董事会报告相关情况，有助于董事会全面掌握公司的风险水平和合规状况，从而更好地履行其职责，所以首席风险官应当向董事会报告，选项C正确。选项D公司住所地中国证监会派出机构对辖区内期货公司的经营活动进行监督管理。首席风险官向其报告公司经营管理行为的合法合规性和风险管理状况，有助于中国证监会派出机构及时、准确地了解期货公司的实际情况，加强对期货公司的监管，维护期货市场的稳定和健康发展，所以首席风险官应当向公司住所地中国证监会派出机构报告，选项D正确。选项A中国期货业协会是期货行业的自律性组织，主要负责行业自律管理、制定行业规范、开展从业人员培训等工作。首席风险官主要是向公司内部的管理层以及外部的监管机构报告公司经营管理方面的情况，而不是向行业自律组织报告，所以选项A错误。综上，本题答案选BCD。7、境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会同（）制订，并报国务院批准。

A.国务院商务主管部门

B.国有资产监督管理机构

C.银行业监督管理机构

D.外汇管理部门

【答案】：ABCD"

【解析】本题主要考查境内单位或个人从事境外期货交易办法的制订主体。《期货交易管理条例》规定，境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会同国务院商务主管部门、国有资产监督管理机构、银行业监督管理机构、外汇管理部门制订，并报国务院批准。选项A国务院商务主管部门，在商务领域有相关的管理职责和专业知识，对于境外期货交易涉及的贸易等商务方面的内容能够提供专业意见和管理；选项B国有资产监督管理机构，能从国有资产保值增值和监管的角度，对境内国有单位参与境外期货交易进行规范和监督；选项C银行业监督管理机构，负责对银行业金融机构进行监管，境外期货交易可能涉及银行的资金存管、信贷等业务，其参与制订办法能保障金融体系的安全和稳定；选项D外汇管理