绩效考核指标库

雅戈尔集团公司关键绩效评估指标体系

目录

导言

一.本关健绩效指标体系作为评估各公司年度经营状况而被提供。

二.本关键绩效指标体系是以全面绩效管理工具一平衡计分卡为基础。

以平衡记分卡为核心的绩效管理体系是目前最有效的管理手段之一，平衡记分卡是一种全面的统效考核体系，

除了传统的财务衡量指标之外，还提出了三个新的考核领域：客户，运营和学习成长。

财务层面：公司是否可认为股东发明价值？

客户层面：购买公司提供的产品和服务的首接客户是如何评判公司的业绩耒现的？

运营层面：公司如何管理内部业务运作以满足客户的盼望？

学习层面：公司是否有能力不断创新，改善，从而实现连续增长？

三.本关键绩效指标设计的原则

雅戈尔集团公司关键绩效评估指标库的设计以SMART原则为基础，即：

Specific具体描述

Measurable可以衡量的

Achievable可以通过努力实现的

Resultoriented结果导向性的

2.根据阶段的工作重点从KPI指标库中选取适当的指标，合理拟定各公司的KPI；

3.KPI的制订与过程调整，均需按规定进行审批；

4.在不同阶段，以及公司进行战略调整，将导致考核的侧重点有所不同，KPI指标也要发生变化，因此，绩

效考核指标调整是一个不断改善、不断完善的动态过程，但KPI体系和相应目的值一年定一次，一般不半途修改：

5.KPI重要衡量与当年营业计划相关的重要成功因素，而不是汜流水帐：

6.KPI的目的值是每年水涨船高，反映了公司发展的脚步。

第一部分关键绩效评估指标库

一服装生产公司绩效评估指标库

编号方面关键成功要素绩效指标指标定义/公式

001财务类指标增长销售收入内销收入本期内销收入

002财务类指标外销收入本期外销收入

003财务类指标内销收入增长率（本期内销收入-上期内销收入）/上期内销收入X100%

004财务类指标外销收入增长率（本期外箱收入-上期外销收入）/上期外销收入x100%

005财务类指标增长利润内销利泗总额本期的内销利泗总额

006财务类指标外销利泗总额本期的外销利涧总额

007财分类指标内销毛利率本期的内销利汹总额/本期的内销收入X100%

008财务类指标外销毛利率本期的外销利泗总额/本期的外销收入x100%

009财务类指标提高资产回报资产总额当期资产思额

010财务类指标净资产回报率净利涧/净资产X100%

011财务类指标总资产回报率净利润/所有者权益x100%

012财务类指标减少成本费用生产成本当期生产成本

013财务类指标管理费用当期管理费用

014财务类指标利泗费用比率全年费用茁额/全年利泗总额X100%

015财务类指标控制合理财务结构资产负债率总负债/总资产X100%

016财务类指标流动比率流动资产/流动负侪

017财务类指标经营性钞票流当期经营性钞票洗

018财务类指标提高资产运用效率总资产周转率主营业务收入/总资产均值

019财务类指标存货周转率库存成本/平均存货

020客户类指标提高产品产量内销产品产量当期内销产品总的生产件数

021客户类指标外销产品产量当期外精产品总的生产件数

（本期内销产品产量-上期内销产品产量）/上期内销产品产量

022客户类指标内销产品产学增长率

X1UU%

（本期外销产品产量-上期外销产品产量）/上期外销产品产量

023客户类指标外销产品产量增长率

X100%

市场活动实际完毕指标数量/市场活动计划达成指标数量

024客户类指标积极开拓市场市场活动目的达成率

X100%

（年末外销大客户数量-年初外销大客户数量）/年初外销大客

025客户类指标外销大客户订单稳定性户数量X100%

说明：根据公司实阵情况以下单数量为依据拟灵大客户标准

026运营类指标提高创新能力新产品开发率当年新产品开发完毕数/当年浙产我审核立项裁量X100%

027运营类指标专利数量当年专利申请成功个数

028运营美指标研发投入产出比当年研发费用/当年销售颔X100%

029运会类指标提高生产效率械助工种与生产员工比例当年桢助工种人员平均数量/当年生产员工平均数量x100%

030运营类指标产能运用率当年平均运用产能/当年平均可用产能x100%

031运营类指标人均创利水平当年利涧总额/当年平均员工人数

032运营类指标产品单位成本当年成本总额/当年产品数量

033运营类指标内销订单准时交货率当年内销订单准时交货次数/当年内销订单总裁量X100%

034运营类指标外销订单准时交货率当年外销订单准时交货次数/当年外销订单总效量X100%

035运营类指标外销订单平均交货时间当年外销订单准时完毕次数/当年外销订单总数X100%

036运营类指标提高产品质量外销订单一次验货通过率外销.验货一次成功次数/外销验货次数X100%

037运营类指标内销产品返修率当年内销产品返修件数/当年内销产品总件数X100%

038运营类指标保证生产安全空大安全事故发生次数当年史大安全事故发生次数

039学习类指标提南员工满意度员工平均工资水平当年员工薪酬总额/当年平均员工数量X100%

040学习类指标员工流失率积极离职的员工数量/公司总人数X100%

041学习类指标提高员工能力员工培训计划完毕率本年度员工实际培训次数/本年度员工计划培训次数x100%

042学习类指标员工对培训计划的满意度员工对培训计划的满意度的调查结果

学习类指标（年末技能评估得分一年初技能评估得分）/年初技能评估得

员工技能提高率

043分EOO%

纺织生产公司绩效评估指标库

编号方面关键成功要素绩效指标指标定义/公式

001财务类指标增长销售收入面料销售妆入本期面料销售收入

002财务类指标成衣销售收入本期成衣销售收入

003财务类指标面料销售收入增长率（本期内销收入•上期内销收入）/上期内销收入x100%

004财务类指标成衣销售收入增长率（本期外销收人-上期外销收入）/上期外销收入X100%

005财务类指标增长利涧利涧总额本期利泗总领

006财务类指标毛利率本期的内销利润息额/本期的外销收入x100%

007财务类指标提高资产回报资产总额当期资产总额

008财务类指标净资产回报率净利涧/净资产x100%

009财务类指标总资产回报率净利润/所有者权益X100%

010财务类指标减少成本费用生产成本当期生产成本

011财务类指标管理费用当期管理费用

012财务类指标利润费用比率全年费用总额/全年利泗总额X100%

013财务类指标控制合理财务结构资产负债率总负债/总资产X100%

014财务类指标流动比率流动资产/流动负债

015财务类指标经营性钞票流当期经营性钞票洗

016财务类指标提高资产运用效率总资产周转率主营业务收入/总资产均值

017财务类指标存货周转率库存成本/平均存货

018财务类指标提高产品产量面料产品产量当期各种服装销售数量之和

（本期内销产品产量•上期内销产品产量）/上期内销产品产量

019财务类指标面料产品产量增长率

X100%

市场活动实际完毕指标数量/市场活动计划达成指标数量

020客户类指标积极开拓市场市场活动目的达成率率

X100%

（年末外销大客户数量•年初外销大客户数量）/年初外销大客

021客户类指标外销大客户订单检定性户数量x100%

说明：根据公司实阵情况以下单数董为依据拟定大客户标准

022客户类指标提高创新能力新产品开发率当年新产品开发完毕数/当年新产品审核立项敢量X100%

023客户类指标专利数量当年专利申报数量

024客户类指标研发投入产出比当年研发费用/当年销售额X100%

提高服装面料供应对服装面料供应计划达成（服装城给公司的订单总数一保质保量完毕服装城订单次数）

客户类指标

025能力率/服装城给公司的订单总数X100%

026运营类指标提高生产效率辅助工种与生产员工比例当年辅助工种人员平均数量/当年生产员工平均数量x100%

027运营美指标产能运用率当年平均运用产能/当年平均可用产能X100%

028运营类指标人均创利水平当年利涧总能/当年平均员工人数

029运营类指标产品单位成本当年成本总额/当年产品数量

030运营类指标外销订单准时交货率当年外销订单准时交货次数/当年外销订单总数X100%

031运营类指标外销订单平均交货时间当年外侨订单工时总和/当年外销产品总数X130%

032运营类指标提高产品质量外销订单一次验货通过率当年外销产品验货通过次数/当年外销产品出货次数x100%

033运营类指标保证生产安全重大安全事故发生次数当年重大安全事故发生次数

034学习类指标提高员工满意度员工平均工资水平当年员工薪酬总额/当年平均员工数量X100%

035学习类指标员工流失率积极离职的员工数量/公司总人数X100%

036学习类指标提高员工能力员工培训计划完毕率本年度员工实际培训次数/本年度员工计划培训次数x100%

037学习类指标员工对培训计划的满意度参与培训的员工对培训满意度评分的算术平均:立

学习类指标（年末技能评估得分一年初技能评估得分）/年初技能,评估得

员工技能提高率

038分X100%

三服装销售公司绩效评估指标库

编号方面关键成功要素绩效指标指标定义/公式

001财务类指标销售收入本期销售收入

002财务类指标销售收入增长率（本期销售收入-上期销售收入）/上期销售收入X100%

增长销售收入

003财务类指标新开发产品销售奉献率本期来自新开发产品的销售收入/本期销售收入x100%

004财务类指标主推产品销售奉献率本期来自主推产品的销售收入/本期销售收入X100%

005财务类指标利涧总额本期的利泗总额

增长利涧

006财务类指标销售毛利率本期的利润总额/本期的销售收入x100%

007财务类指标资产总额当期资产总额

008财务类指标提高资产回报净资产回报率净利涧/净资产x100%

009财务类指标总资产回报率净利润/所有者权益X100%

010财务类指标管理费用当期管理皆用

011财务类指标经营费用当期经营费用

012财务类指标营业费用当期营业费用

013财务类指标利涧费用比率全年费用总额/全年利涧总额X100%

减少成本猊用

014财务类指标销售成本率销售成本/箱售收入X100%

015财务类指标广告宣传费用率广告宣传费/销售收入x100%

016财务类指标市场推广费用率市场推广费用/销售收入X100%

017财务类指标人均销售费用率销售费用/销售人员平均数

018财务类指标资产负债率总负债/总资产X100%

019财务类指标控制合理财务结构流动比率流动资产/流动负债

020财务类指标经营性钞票流当期经营性钞票流

021财务类指标总资产周转率主营业务收入/总资产均值

提高资产运用效率

022财务类指标存货周转率库存成本/平均存货

023客户类指标提高产品产量服装销售数量当期各种服装销售数量之和

024客户类指标服装销售数量增长率（本期销售数量-上期销售数量）/上期销售数量X100%

025客户类指标市场份颔公司当年国内销售颔/国内服装钟i售额x100%

积极开拓市场市场活动实际完毕指标数量/市场活动计划达成指标数量

026客户类指标市场活动目的达成率

x100%

027客户类指标客户成交率调查期间客户实际购买人次/进店时间2分钟以上人数x100%

028运营类指标提高客户满意度客户投诉次数当期客户对产品的投诉次数

（年末大客户数量•年初大客户数量）/年初大客户数量x100%

运营类指标大客户订单稳定性

029说明：根据公司实际情况拟定大客户标准

030运营类指标店均创利水平本期营销网点利泗总额/本期营销网点数量X1J0%

提高赚钱水平

031运营类指标单位面积销售率当年销售收入/销售面积x100%

032运营类指标员工满意度接受调研的人员对公司满意度评分的算术平均显

提商员工满意度

033学习类指标员工流失率积极离职的员工数量/公司总人数x100%

。34学习类指标员工培训计划完毕率本年度员工实标培训次数/本年度员工计划培训次数X100%

学习类指标员工对培训计划的满意度员工对培训计划的满意度评分的算术平均值

035提高员工能力

（年末技能评估得分一年初技能评估得分）/年初技能评估得

学习类指标员工技能提高率

036分X100%

四房地产公司绩效评估指标库

编号方面关键成功要素绩效指标指标定义/公式

001财务类指标销售收入本期销售收入

002财务类指标预售收入本期预售收入

增长销售收入

003财务类指标贷款回收额本期来自新开发产品的销售收入/本期销售收入x100%

004财务类指标货款回收占协议收入比例本期来自主推产品的销售收入/本期销售收入X100%

005财务类指标利涧总额本期的利泗总额

增长利涧

006财务类指标销售毛利率本期的利润总额/本期的销售收入x100%

007财务类指标资产总额当期资产总额

008财务类指标提高资产回报净资产回报率净利涧/净资产x100%

009财务类指标总资产回报率净利润/所有者权益X100%

010财务类指标管理费用当期管理皆用

011财务类指标经营费用当期经营费用

减少成本费用

012财务类指标营业费用当期营业费用

013财务类指标利涧费用比率全年费用总额/全年利涧总额X100%

014财务类指标资产负债率总负侪/总资产X100%

015财务类指标控制合理财务结构流动比率流动资产/流动负债

016财务类指标经营性钞票流当期经营性钞票法

017客户类指标开发面积当年住宅新开发面积

018客户类指标增长开发规模竣工面积当年住宅竣工面积

019客户类指标销售面积当年住宅销售面积

020客户类指标积极储备土地新增土地储备面枳当年新购瓶土地面枳

021客户类指标增长销售协议数量销售协议数量当年签订销售协议数量

022客户类指标提高品牌价值全国品牌排名状况当年全国房地产琮合排名状况

023运营类指标提高生产效率项目工期准时完毕率当年项目准时完毕次数/当年计划完毕项目数量X100%

024运营类指标提高产品质量项目质量等级评估当年完毕项目经政府部门评估后的等级状况

025运营类指标保证生产安全重大安全事故发生次数当年重大安全事故发生次数

026学习类指标员工满意度接受调研的人员对公司淌意度评分的算术平均造

提高员工满意度

027学习类指标员工流失率积极禹职的员工数量/公司总人数X100%

028学习类指标员工培训计划完毕率本年度员工实标培训次数/本年度员工计划培训次数X100%

学习类指标员工对培训计划的满意度员工对培训计划的满意度评分的算术平均值

029提高员工能力

学习类指标（年末技能评估得分一年初技能评估得分）/年初技能评估得

员工技能提高军

030分X100%

五酒店公司绩效评估指标库

编号方面关键成功要素绩效指标指标定义/公式

001财务类指标增长销售收入主营业务收入当年主营业务收人

（当年主营业务收入-上年主营业务收入）/上年主营业务收入

002财务类指标主营业务收入增长率

X100%

003财务类指标增长利润利洞总额本期的利泗总额

004财务类指标毛利率本期的利润总颔/本期的销售收入X100%

005财务类指标提高资产回报资产总额当期资产总额

006财务类指标净资产回报率序利润/冷资产X100%

007财务类指标总资产回报率净利涧/所有者权益X100%

008财务类指标减少成本费用管理费用当期管理费用

009财务类指标经营费用当期经营费用

010财务类指标营业费用当期营业费用

011财务类指标利涧费用比率全年费用总颔/全年利涧总额X100%

012财务类指标控制合理财务结构资产负债率总负债/总资产X100%

013财务类指标流动比率流动资产/流动负债

014财务类指标经营性钞票流当期经营性钞票流

015客户类指标增长市场份额区域市场份额当年销售收入/当年所在城市酒店销售收入X130%

当年市场调研活动实际完毕指标/当年市场调研活动计划完毕

016客户类指标积极开拓市场市场调研计划完毕率

指标X100%

市场活动实际完毕指标数量/市场活动计划达成指标数量

017客户类指标市场活动目的达成率

X100%

018运营类指标提高客户满意度发生更大客户纠纷次数当年发生重大客户纠纷次数

019运营类指标客户投诉次敷当年客户投诉次就

020运营类指标客户服务满意度调查接受调查的客户满意度评分平均值

021运营类指标提高赚钱水平客房入住率全年客房住宿次数/全年x100%

022运营类指标人均创利水平当年利涧总颔/当年员工平均数量X100%

023学习类指标提高员工满意度员工满意度接受调研的人员对公司满意度评分的算术平均？

024学习类指标员工流失率积极离职的员工数量/公司总人数X100%

025学习类指标提高员工能力员工培训计划完毕率本年度员工实际培训次数/本年度员工计划培训次数x100%

026学习类指标员工对培训计划的满意度员工对培训计划的满意度的调爻结果

学习类指标（年末技能,评估得分一年初技能评估得分）/年初技能评估得

027员工技能提高率

分X100%

六旅游公司绩效评估指标库

编号方面关键成功要素绩效指标指标定义/公式

001财务类指标增长销售收入主营业务收入当年主营业务收人

（当年主营业务收入-上年主营业务收入）/上年主营业务收入

002财务类指标主营业务收入增长率

X100%

003财务类指标增长利润利洞总额本期的利泗总额

004财务类指标毛利率本期的利润总颔/本期的销售收入X100%

005财务类指标提高资产回报资产总额当期资产总额

006财务类指标净资产回报率序利润/冷资产X100%

007财务类指标总资产回报率净利涧/所有者权益X100%

008财务类指标减少成本费用管理费用当期管理费用

009财务类指标经营费用当期经营费用

010财务类指标营业费用当期营业费用

011财务类指标利涧费用比率全年费用总颔/全年利涧总额X100%

012财务类指标控制合理财务结构资产负债率总负债/总资产X100%

013财务类指标流动比率流动资产/流动负债

014财务类指标经营性钞票流当期经营性钞票流

015客户类指标增长市场份额游客人数增长率X100%

当年市场调研活动实际完毕指标/当年市场调研活动计划完毕

016客户类指标积极开拓市场市场调研计划完毕率

指标X100%

市场活动实际完毕指标数量/市场活动计划达成指标数量

017客户类指标市场活动目的达成率

X100%

018运营类指标提高客户满意度发生重大游客纠纷次数当年发生重大游户纠纷次数

019运营类指标游客投诉次款当年游户投诉次就

020运营类指标游客服务满意度调查接受调查的游户满意度评分平均值

021运营类指标提高赚钱水平人均创利水平当年利泗总额/当年平均员工人教

022学习类指标提高员工满意度员工满意度接受调研的人员对公司满意度评分的算术平均位

023学习类指标员工流失率积极离职的员工数量/公司总人数x100%

024学习类指标提高员工能力员工培训计划完毕率本年度员工实际培训次数/本年度员工计划培训次数x100%

025学习类指标员工对培训计划的满意度员工对培训计划的满意度评分的算术平均值

七外贸公司绩效评估指标库

编号方面关键成功要素绩效指标指标定义/公式

001财务类指标增长销售收入主营业务收入当年主营业务收人

（当年主营业务收入-上年主营业务收入）/上年主营业务收入

002财务类指标主营业务收入增长率

X100%

003财务类指标增长利润利洞总额本期的利泗总额

004财务类指标毛利率本期的利润总颔/本期的销售收入X100%

005财务类指标提高资产回报资产总额当期资产总额

006财务类指标净资产回报率序利润/冷资产X100%

007财务类指标总资产回报率净利涧/所有者权益X100%

008财务类指标减少成本费用管理费用当期管理费用

009财务类指标经营费用当期经营费用

010财务类指标营业费用当期营业费用

011财务类指标利涧费用比率全年费用总颔/全年利涧总额X100%

012财务类指标控制合理财务结构资产负债率总负债/总资产X100%

013财务类指标流动比率流动资产/流动负债

014财务类指标经营性钞票流当期经营性钞票流

015财务类指标提高资产运用效率总资产周转率