中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力综合提升试卷附完整答案详解（各地真题）

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力综合提升试卷第一部分单选题(50题)1、我国证券公开发行实行的是（）。

A.核准制

B.审批制

C.引荐制

D.注册制

【答案】：A"

【解析】在我国证券公开发行制度方面，正确选项为核准制。核准制是我国目前证券公开发行所实行的制度，它有着重要意义和特点。与审批制相比，核准制减少了行政干预，更注重发挥市场机制作用。在核准制下，发行人不仅要公开披露与发行证券有关的信息，而且必须符合《公司法》和《证券法》中规定的若干实质条件，证券监管机构有权否决不符合规定条件的证券发行申请。而注册制强调以信息披露为核心，目前在我国部分板块试点推行但并非全面实行；引荐制并非我国证券公开发行的制度。所以本题应选择A选项。"2、对借款人的限制不包括()。

A.不得在一个贷款人同一辖区内两个同级分支机构取得贷款

B.不得在国家规定之外使用贷款从事股本权益性投资

C.不得套取贷款用于借贷牟取非法收入

D.不得向贷款人的上级反映有关情况

【答案】：D

【解析】本题主要考查对借款人限制规定的理解。这是一道反向选择题，要求找出不属于对借款人限制的选项。选项A，规定不得在一个贷款人同一辖区内两个同级分支机构取得贷款，这是为了避免借款人过度借贷，降低贷款人的风险，同时也是为了规范信贷市场秩序，防止信贷资源的不合理分配。选项B，禁止在国家规定之外使用贷款从事股本权益性投资，这是因为股本权益性投资风险较高，若借款人用贷款进行此类投资，一旦投资失败，可能导致无法按时偿还贷款，增加金融机构的不良贷款风险。选项C，套取贷款用于借贷牟取非法收入是严重违规行为，不仅破坏了金融秩序，还损害了其他借款人的利益，所以明确禁止。而选项D，借款人有权向贷款人的上级反映有关情况，这是其合理的权利行使，并非对借款人的限制内容。综上所述，答案选D。3、附带民事诉讼解决的是（）。

A.被告人的量刑问题

B.被告人在主刑之外的附加刑问题

C.被告人的犯罪行为所造成的物质损失的赔偿问题

D.被告人的定量问题

【答案】：C

【解析】本题主要考查附带民事诉讼的相关知识。附带民事诉讼是指司法机关在刑事诉讼过程中，在解决被告人刑事责任的同时，附带解决因被告人的犯罪行为所造成的物质损失的赔偿问题而进行的诉讼活动。选项A，被告人的量刑问题是刑事诉讼中确定被告人刑罚轻重的内容，由刑法相关规则和具体犯罪情节等因素决定，并非附带民事诉讼解决的范畴。选项B，主刑之外的附加刑，如罚金、剥夺政治权利等，同样是在刑事诉讼中依据法律规定针对被告人犯罪行为给予的刑事处罚，与附带民事诉讼旨在解决的内容不同。选项D，“被告人的定量问题”表述模糊且与本题核心知识点无关。而选项C明确指出附带民事诉讼解决的是被告人的犯罪行为所造成的物质损失的赔偿问题，这是附带民事诉讼的核心功能和主要目的。因此，本题正确答案是C。4、根据《刑法》的有关规定，以下行为中，不是金融诈骗的是()。

A.提供不完整的财务报表，以获取银行贷款

B.上市公司董事长变更，没有进行披露

C.自制信用卡从银行提款机提款

D.编造引进资金的理由从银行贷款

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对金融诈骗行为的理解与辨别。金融诈骗是以非法占有为目的，采用虚构事实或隐瞒真相的方法，骗取金融机构资金或信用的行为。选项A，提供不完整的财务报表获取银行贷款，通过隐瞒真实财务状况的手段欺骗银行以获取贷款，是典型的金融诈骗行为。选项C，自制信用卡从银行提款机提款，属于伪造金融票证并使用来骗取银行资金，明显是金融诈骗。选项D，编造引进资金的理由从银行贷款，同样是用虚构事实的方式骗取银行贷款，属于金融诈骗。而选项B，上市公司董事长变更未进行披露，这主要违反的是上市公司信息披露的相关规定，会影响投资者对公司的判断，但本质上并非以非法占有金融机构资金或信用为目的的金融诈骗行为。所以答案选B。5、下列关于中国进出口银行业务的说法不正确是（）。

A.出口信贷

B.办理国际银行间贷款

C.提供对外担保

D.农业政策性贷款

【答案】：D

【解析】本题主要考查对中国进出口银行业务范围的了解。中国进出口银行是我国的政策性银行，主要职责是为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对外关系发展和国际经贸合作等提供金融服务。选项A，出口信贷是中国进出口银行的重要业务之一，通过提供出口信贷可以支持本国商品的出口，增强本国出口商品的竞争力，所以该选项说法正确。选项B，办理国际银行间贷款也是其业务范畴，这有助于加强国际间的金融合作与交流，为国际业务的开展提供资金支持，此选项说法无误。选项C，提供对外担保能够为企业的对外经济活动提供信用支持，降低交易风险，是进出口银行的正常业务操作，该选项说法正确。而选项D，农业政策性贷款是中国农业发展银行的主要业务，并非中国进出口银行的业务内容，所以选项D说法不正确。综上，本题答案选D。6、某规划部门批准了甲的建房申请，但甲的房子被水利部门以违章建筑为由强行拆除，甲对水利部门的拆除决定不服向法院起诉。这时规划部门应是（）。

A.共同被告

B.第三人

C.原告

D.不能作为诉讼参与人

【答案】：B

【解析】本题可依据行政诉讼中不同诉讼参与人角色的定义和特点来判断规划部门在该案件中的角色。在行政诉讼里，共同被告是指两个以上作出同一行政行为的行政机关；原告是认为行政机关的行政行为侵犯其合法权益，而向人民法院提起诉讼的公民、法人或其他组织。在本题中，规划部门批准了甲的建房申请，水利部门以违章建筑为由强行拆除甲的房子，规划部门和水利部门并没有作出同一行政行为，所以规划部门不是共同被告，A选项错误。同时规划部门并非认为自身权益受侵害而起诉的一方，所以不是原告，C选项错误。行政诉讼第三人是指同被诉行政行为有利害关系但没有提起诉讼，或者同案件处理结果有利害关系的其他公民、法人或者其他组织。规划部门批准了甲的建房申请，而水利部门拆除该房屋的决定与规划部门的审批行为存在关联，规划部门同案件处理结果有利害关系，所以规划部门应作为第三人参加诉讼，B选项正确。规划部门与案件存在利害关系，是可以作为诉讼参与人的，D选项错误。综上，本题答案选B。7、（2022年7月真题）下列关于债券回购与同业拆借业务的说法，错误的是（）。

A.债券正回购和同业拆入是银行重要的资金来源

B.对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率

C.两者都是银行的短期资金融通行为

D.债券回购交易量远小于同业拆借交易量

【答案】：D

【解析】本题主要考查对债券回购与同业拆借业务相关知识的理解。首先分析选项A，债券正回购是一方以一定规模债券作质押融入资金，并承诺在日后再购回所质押债券的交易行为，同业拆入是金融机构之间进行短期资金拆借，二者确实是银行重要的资金来源，该选项说法正确。接着看选项B，对于信用等级相同的金融机构而言，债券回购有债券作为质押物，信用风险相对较小，所以债券回购利率一般低于拆借利率，该选项说法无误。再看选项C，债券回购和同业拆借都主要是银行进行短期资金融通的行为，以满足银行短期资金需求，该选项也是正确的。最后看选项D，债券回购在金融市场中具有交易灵活、风险相对可控等特点，其交易量是远大于同业拆借交易量的，所以该选项说法错误。综上，答案选D。8、（）是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。

A.市场流动性风险

B.融资流动性风险

C.商品价格风险

D.市场风险

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同风险概念的理解和区分。选项A市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，它反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力，与题干描述相符。选项B融资流动性风险，主要强调的是商业银行在筹集资金方面面临的困难和不确定性，重点在于资金的融入端，并非资产变现获得资金的风险，故不符合题意。选项C商品价格风险，是指市场上商品价格波动给商业银行带来损失的可能性，与商业银行资产变现获取资金的能力并无直接关联。选项D市场风险是一个较为宽泛的概念，涵盖了利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险等，但没有准确体现出题干中关于资产变现和资金获取的特定风险含义。综上，本题正确答案是A。9、建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息是()的职责之一。

A.中国银行业监督管理委员会

B.所有商业银行

C.中国银行业协会

D.中国反洗钱监测分析中心

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对不同机构在反洗钱相关职责的了解。下面对各选项进行详细分析。A选项，中国银行业监督管理委员会主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，维护银行业的合法、稳健运行，其职责重点在于监管银行业整体秩序，并非专门建立国家反洗钱数据库及保存相关报告信息，所以A选项错误。B选项，所有商业银行是金融业务的具体开展主体，它们需要按照规定向相关部门提交大额交易和可疑交易报告，但并不承担建立国家反洗钱数据库以及统一妥善保存这些信息的职责，所以B选项错误。C选项，中国银行业协会是银行业的自律组织，主要发挥自律、维权、协调、服务等作用，不涉及建立反洗钱数据库和保存相关报告信息工作，所以C选项错误。D选项，中国反洗钱监测分析中心承担着国家反洗钱数据库的建设工作，其重要职责之一就是妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息，以实现对资金交易的有效监测和分析，所以正确答案为D。10、关于保险合同的主体，下列叙述不正确的是（）。

A.保险人.又称承保人，是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司

B.投保人.又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照合同约定负有支付保险费义务的人

C.被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人。投保人不可以为被保险人

D.受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人。投保人.被保险人可以为受益人

【答案】：C

【解析】本题主要考查保险合同主体相关知识。逐一分析各选项：选项A对保险人的定义准确，保险人就是与投保人订立保险合同，并按约定承担赔偿或给付保险金责任的保险公司；选项B对投保人的描述也无误，投保人是与保险人订立合同且负有支付保险费义务的人。选项C存在错误，被保险人是其财产或者人身受保险合同保障、享有保险金请求权的人，而在实际情况中，投保人是可以为被保险人的，所以该项叙述不正确。选项D对受益人的定义正确，在人身保险合同中，受益人是由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，同时投保人、被保险人也可以为受益人。综上，答案选C。11、（），即作出被诉具体行政行为的行政机关。

A.原告

B.被告

C.被申请人

D.第三人

【答案】：B"

【解析】本题考查行政诉讼中相关主体的概念。在行政诉讼里，明确各个主体的定义十分关键。原告是指认为行政机关的具体行政行为侵犯其合法权益，而向人民法院提起诉讼的公民、法人或者其他组织。被告则是作出被诉具体行政行为的行政机关。当公民、法人或者其他组织不服行政机关的具体行政行为，向行政复议机关申请复议时，作出具体行政行为的行政机关是被申请人。第三人是同被诉具体行政行为有利害关系但没有提起诉讼，或同案件处理结果有利害关系的其他公民、法人或者其他组织，可以申请参加诉讼，或者由人民法院通知参加诉讼。本题中，作出被诉具体行政行为的行政机关应是被告，所以答案选B。"12、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行核心一级资本充足率的最低要求为（）。

A.4.5％

B.2.5％

C.5％

D.2％

【答案】：C

【解析】依据《商业银行资本管理办法（试行）》，核心一级资本充足率是衡量商业银行资本充足状况的关键指标之一，反映了商业银行核心一级资本在风险加权资产中应保持的最低比例，这对于保障银行稳健运营、抵御金融风险具有重要意义。本题中我国商业银行核心一级资本充足率的最低要求是5%，所以答案为C。选项A的4.5％并非核心一级资本充足率的最低要求，在资本管理体系中它可能对应其他相关指标的要求，但不符合本题所问。选项B的2.5％一般是储备资本要求，并非核心一级资本充足率最低标准。而选项D的2％同样不属于核心一级资本充足率的最低数值规定。只有5％是符合《商业银行资本管理办法（试行）》中核心一级资本充足率最低要求的准确数值。13、某企业客户在某商业银行开立用途为日常转账结算和现金收付的账户，该商业银行的操作正确的是（）。

A.为企业开立一个一般存款账户

B.为企业开立一个基本存款账户

C.为企业开立一个专用存款账户

D.为企业开立一个临时存款账户

【答案】：B

【解析】本题主要考查不同类型银行账户的用途及适用情况。银行账户主要有一般存款账户、基本存款账户、专用存款账户和临时存款账户这几种类型，每种账户具有不同的功能和用途。基本存款账户是企业办理日常转账结算和现金收付的主办账户。企业的工资、奖金等现金支取，只能通过基本存款账户办理。本题中某企业客户的需求是进行日常转账结算和现金收付，这与基本存款账户的用途相契合，所以商业银行应为企业开立一个基本存款账户。一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户，它不能办理现金支取，不符合本题企业日常现金收付的要求。专用存款账户是对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户，通常用于特定的资金项目，并非用于日常的转账结算和现金收付。临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户，适用于临时经营活动等情况，也不符合本题企业的需求。综上所述，正确答案是B选项。14、按照金融工具的职能，用于投资和筹资的工具是（）。

A.股票

B.期权

C.期货

D.票据

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同金融工具职能的理解。按照金融工具的职能，可将其分为不同类型，本题就是要从选项中找出用于投资和筹资的工具。选项A，股票是股份公司发行的所有权凭证，是股份公司为筹集资金而发行给各个股东作为持股凭证并借以取得股息和红利的一种有价证券。对于发行方而言，它是一种重要的筹资工具；对于投资者来说，是常见的投资手段，所以股票符合用于投资和筹资的职能。选项B，期权是一种选择权，是指一种能在未来某特定时间以特定价格买入或卖出一定数量的某种特定商品的权利。它主要用于风险管理和投机，并非主要用于投资和筹资。选项C，期货是以某种大众产品如棉花、大豆、石油等及金融资产如股票、债券等为标的标准化可交易合约。其主要功能是套期保值、价格发现和投机，并非主要作为投资和筹资的工具。选项D，票据是指出票人依法签发的由自己或指示他人无条件支付一定金额给收款人或持票人的有价证券，如汇票、本票、支票等。票据主要用于支付和结算，并非用于投资和筹资。综上，本题正确答案是A。15、一张差半年到期的面额为2000元的票据，到银行得到1900元的贴现金额，则年贴现率为（）。

A.5％

B.10％

C.2.56％

D.5.12％

【答案】：B

【解析】本题可根据票据贴现的相关公式来计算年贴现率，进而得出正确答案。首先明确票据贴现的计算公式：贴现利息=票面金额-贴现金额。已知票据面额为\(2000\)元，贴现金额为\(1900\)元，那么贴现利息为\(2000-1900=100\)元。又因为该票据差半年到期，设年贴现率为\(x\)，根据贴现利息的计算公式：贴现利息=票面金额×年贴现率×贴现期限（年），此时贴现期限为\(0.5\)年，可列出方程\(2000\timesx\times0.5=100\)。对方程进行求解，先化简方程左边可得\(1000x\)，则\(1000x=100\)，两边同时除以\(1000\)，解得\(x=0.1\)，将\(0.1\)转化为百分数为\(10\%\)，即年贴现率为\(10\%\)。综上，本题答案选B。16、与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系，且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是（）。

A.执行董事

B.董事会秘书

C.独立董事

D.董事长

【答案】：C

【解析】本题考查对商业银行不同类型董事概念的理解。我们需要明确每个选项所对应的董事定义，然后结合题干描述来判断正确答案。选项A，执行董事是指在公司中同时担任其他高级管理职务的董事，他们深度参与公司的日常运营和管理工作，与题干中“不在商业银行担任除董事以外职务”这一条件不符，所以A选项错误。选项B，董事会秘书是负责处理董事会日常事务的高级管理人员，其并非董事类型，与题干所问的董事概念不相关，故B选项错误。选项C，独立董事是指与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断的关系，并且不在商业银行担任除董事以外职务的董事，这与题干的描述完全一致，所以C选项正确。选项D，董事长是公司董事会的负责人，通常在公司治理中扮演重要角色，并且往往会参与公司的决策和管理，一般会担任除董事以外的其他重要职务，不符合题干表述，因此D选项错误。综上，本题的正确答案是C。17、现阶段我国货币政策的中介目标主要是（）。

A.基础货币

B.存款准备金

C.货币供应量

D.充分就业

【答案】：C

【解析】在我国现阶段的货币政策体系中，中介目标的选择至关重要，它起到连接货币政策工具和最终目标的关键作用。本题的正确答案是货币供应量。基础货币是整个商业银行体系借以创造存款货币的基础，是整个商业银行体系的存款得以倍数扩张的源泉，但它并非现阶段货币政策的主要中介目标。存款准备金是金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，其主要作用在于保障金融机构的资金流动性和稳定性，而不是作为货币政策的主要中介目标。充分就业是宏观经济政策的最终目标之一，而非中介目标。货币政策的最终目标通常还包括稳定物价、经济增长和国际收支平衡等，中介目标是为实现最终目标服务的中间性指标。而货币供应量能够综合反映社会总需求和总供给的对比状况，与经济增长、物价稳定等货币政策最终目标密切相关。通过调控货币供应量，中央银行可以影响社会的货币流通量和信用规模，进而对宏观经济运行产生重要影响。因此，现阶段我国货币政策的中介目标主要是货币供应量。18、目前我国划分货币层次的依据是货币的（）。

A.风险性

B.流动性

C.收益性

D.稳定性

【答案】：B

【解析】在我国货币相关领域，进行货币层次划分是一项重要且具有现实意义的工作。货币层次划分需要依据一定的标准，我们来看各选项。风险性主要关注货币所面临的风险程度，然而风险程度因货币的使用场景和市场情况等因素不断变化，难以作为稳定统一的划分依据，所以A选项不符合要求。收益性是指货币在投资或储蓄等过程中所能获得的回报，不同类型货币的收益会受到多种复杂因素影响，具有较大不确定性，无法精准地用于货币层次划分，因此C选项也不正确。稳定性通常强调货币价值等方面的相对平稳，但它并不能充分反映货币在经济活动中的实际作用和可操作性，同样不能作为划分货币层次的主要依据，故D选项也不合适。而流动性指货币能够以合理价格转化为现金或随时用于支付的能力，它清晰地体现了货币在经济体系中的活跃程度和使用便捷性。基于流动性进行货币层次划分，能够准确地反映不同货币在经济活动中的功能和地位，所以我国目前划分货币层次的依据是货币的流动性，答案选B。19、金融机构信息披露中经营业绩不包括（）。

A.资本收益率

B.资产收益率

C.信贷质量和收益的情况

D.主要收支项目

【答案】：C

【解析】本题考查金融机构信息披露中经营业绩的包含内容。金融机构在信息披露时，经营业绩是反映其运营状况和效益的关键部分。资本收益率是衡量金融机构运用资本获得收益的能力指标，它体现了资本使用的效率和效益，属于经营业绩的范畴。资产收益率反映了金融机构利用全部资产获取利润的能力，对于评估其整体经营效益具有重要意义，也是经营业绩的重要组成部分。主要收支项目清晰地展示了金融机构在各项业务中的收入和支出情况，能直观地反映其经营活动的盈利状况，无疑是经营业绩的体现。而信贷质量和收益的情况，虽然与金融机构的业务密切相关，但它重点关注的是信贷业务这一特定领域的质量和收益，并非直接涵盖在广义的经营业绩概念中。经营业绩更侧重于反映金融机构整体的运营效益和成果，信贷质量和收益情况只是其业务中的一个方面，不能等同于经营业绩。所以本题答案选C。20、()又叫做辛迪加贷款。

A.贸易融资贷款

B.流动资金循环贷款

C.银团贷款

D.项目贷款

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同贷款类型别称的了解。首先分析选项A，贸易融资贷款是银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利，它并非辛迪加贷款，主要侧重于解决贸易过程中的资金需求，和辛迪加贷款概念不同。选项B，流动资金循环贷款是银行与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款业务，重点在于资金的循环使用，和辛迪加贷款没有关联。选项C，银团贷款是由获准经营贷款业务的一家或数家银行牵头，多家银行与非银行金融机构参加而组成的银行集团采用同一贷款协议，按商定的期限和条件向同一借款人提供融资的贷款方式，又叫做辛迪加贷款，所以该选项正确。选项D，项目贷款是为某一特定工程项目而融通资金的方法，以项目本身具有比较高的投资回报可行性或者第三者的抵押为担保，和辛迪加贷款并无对应关系。综上，本题正确答案选C。21、暂扣或者吊销执照属于(?)。

A.追究民事责任?

B.行政处分

C.行政处罚?

D.刑事制裁

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对不同法律责任类型及其对应措施的理解。解题关键在于明确暂扣或吊销执照这一措施所属的责任类别。首先分析选项A，追究民事责任通常是在平等主体之间因民事权益发生纠纷时所采取的措施，像赔偿损失、恢复原状等，而暂扣或吊销执照并非用于解决这类平等主体间纠纷，所以A选项不符合。选项B，行政处分是行政机关内部对其工作人员的违法违纪行为给予的惩戒，如警告、记过等，它针对的是行政机关内部人员，并非针对行政管理相对人，所以暂扣或吊销执照不属于行政处分，B选项错误。选项C，行政处罚是行政主体依照法定职权和程序，对违反行政法规范但尚未构成犯罪的相对人给予行政制裁的具体行政行为，暂扣或者吊销执照是行政处罚中较为常见的一种方式，其目的是对违反行政管理秩序的行为进行制裁，所以C选项正确。选项D，刑事制裁是司法机关对于犯罪者根据其所应承担的刑事责任而实施的惩罚措施，如管制、拘役、有期徒刑等，暂扣或吊销执照明显不属于此类严厉的刑事处罚范畴，所以D选项不正确。综上，答案选C。22、中国银行业协会的主管单位是（）。

A.国务院

B.证监会

C.中国人民银行

D.人民银行

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对中国银行业协会主管单位的了解。中国银行业协会作为银行业自律组织，在金融体系中发挥着重要作用。明确其主管单位对于理解我国金融行业的管理架构和运行机制至关重要。国务院是我国最高行政机关，负责国家整体事务管理，并不直接主管银行业协会。证监会主要负责证券市场监管，与银行业协会的主管关系不大。人民银行表述不准确，而中国人民银行作为我国的中央银行，承担着制定和执行货币政策、维护金融稳定等重要职责，对银行业进行宏观管理和监督，所以中国银行业协会的主管单位是中国人民银行，答案选C。23、根据第一版巴塞尔资本协议的规定，下列选项均属于附属资本的是（）。

A.重估储备、一般准备、资本公积

B.重估储备、盈余公积、少数股权

C.实收资本、混合资本债券、少数股权

D.非公开储备、重估储备、普通准备金

【答案】：D

【解析】本题主要考查对第一版巴塞尔资本协议中附属资本构成的理解。解题关键在于准确把握各选项中不同资本项目是否属于附属资本。首先来看选项A，资本公积不属于附属资本，它是指企业在经营过程中由于接受捐赠、股本溢价以及法定财产重估增值等原因所形成的公积金，并非第一版巴塞尔资本协议规定的附属资本范畴，所以选项A错误。接着看选项B，盈余公积和少数股权不属于附属资本。盈余公积是企业从税后利润中提取形成的、存留于企业内部、具有特定用途的收益积累；少数股权是指在合并报表中，子公司权益中不属于母公司的份额，这两者均不符合附属资本的定义，故选项B错误。再看选项C，实收资本不属于附属资本，它是指企业实际收到的投资人投入的资本，是企业注册登记的法定资本总额的来源，并非附属资本，所以选项C错误。最后看选项D，非公开储备、重估储备、普通准备金均属于附属资本。非公开储备是指虽未公开，但已反映在损益表上并为银行的监管机构所接受的储备；重估储备是指对固定资产进行重估时，固定资产的公允价值与账面价值之间的正差额；普通准备金是为了防备未来可能出现的一切损失而设置的，这三项符合第一版巴塞尔资本协议对附属资本的规定，所以本题答案选D。24、财务制度顾问是商业银行对客户现行财务制度进行重新设计，提出有关的建议方案，其作用不包括（）

A.协助客户合理调整融资结构

B.帮助客户降低财务成本

C.优化财务结构

D.提高财务管理效率和质量

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对财务制度顾问作用的理解。财务制度顾问的职责在于对客户现行财务制度重新设计并提供建议方案。其核心作用体现在优化客户财务相关方面。选项B，帮助客户降低财务成本是财务制度顾问通过合理规划财务流程、优化资源配置等方式，减少不必要的财务支出，从而实现成本降低。选项C，优化财务结构也是其重要作用之一，通过对各项财务指标和资源的调整，使财务结构更加合理和健康。选项D，提高财务管理效率和质量，可通过改进财务制度，规范财务操作流程等手段达成。而选项A，协助客户合理调整融资结构，这并非财务制度顾问的主要作用，更多是融资顾问等角色的职责。所以本题答案选A。25、下列银行从业人员行为中，合法合规的是（）。

A.明知所经办业务是为了逃避监管规定，但仍默许或者提供协助

B.在销售或购买商品和服务时，明示可以给对方折扣，但将折扣如实入账

C.出于私情向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议

D.以暗示的方式向客户提供规避法律、法规规定的建议

【答案】：B

【解析】本题主要考查银行从业人员合法合规行为的判定。我们需要对每个选项进行细致分析，以确定正确答案。选项A，银行从业人员明知所经办业务是为了逃避监管规定，还默许或提供协助，这种行为严重违反了合规经营的原则。逃避监管规定会破坏金融市场的正常秩序，损害公共利益，因此该选项不符合合法合规要求。选项B，在销售或购买商品和服务时，明示给对方折扣并将折扣如实入账，这是符合商业道德和法律法规的行为。明示折扣并如实记录，保证了交易的透明度和公正性，避免了不正当竞争和利益输送，所以该选项属于合法合规行为。选项C，出于私情向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议，这同样违背了合规要求。监管规定是为了维护金融市场的稳定和安全，为他人提供规避建议会扰乱正常的监管秩序，损害金融体系的健康发展。选项D，以暗示的方式向客户提供规避法律、法规规定的建议，这也是不合法的。法律和法规是维护社会秩序和公平正义的重要保障，从业者有责任遵守并引导客户遵守法律，而不是暗示客户规避法律。综上，本题的正确答案是B。26、()是中国银行业协会的最高权力机构。

A.五个专业委员会

B.秘书处

C.理事会

D.会员大会

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对中国银行业协会相关组织架构中最高权力机构的了解。中国银行业协会有着明确的组织架构，其中会员大会、理事会、秘书处以及五个专业委员会各自承担着不同的职能。会员大会由全体会员组成，代表了整个银行业协会会员的意志和利益。它有权决定协会的重大事项，如协会的发展战略、重要规章制度的制定等，所以在协会的组织体系中处于最高地位，是最高权力机构。而理事会是会员大会闭会期间的执行机构，负责执行会员大会的决议等；秘书处是日常办事机构，负责具体的事务性工作；五个专业委员会则是在某些专业领域开展工作。所以本题的正确答案是D选项。27、关于改革开放初期原有“四大专业银行”分工的下列说法中错误的是（）。

A.中国工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务

B.中国银行专门制定和执行货币政策，维护金融稳定

C.中国农业银行专门经营农村金融业务

D.中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对改革开放初期原有“四大专业银行”分工的准确认知。正确答案是B选项。下面对各选项进行逐一分析。A选项，中国工商银行确实专门经营工商信贷和个人储蓄业务，这一分工与它的业务特性相契合，在为工商企业提供资金支持以及服务个人储蓄方面发挥了重要作用。C选项，中国农业银行立足农村，专门经营农村金融业务，致力于推动农村经济的发展，对农村地区的金融服务和农业生产支持意义重大。D选项，中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务，为国家的基础设施建设提供了长期稳定的资金保障，有力促进了国家的经济建设和发展。而B选项说法错误，专门制定和执行货币政策、维护金融稳定是中国人民银行的职责，并非中国银行。中国银行主要是经营外汇业务等，在国际金融业务领域有着重要地位。所以该题应选B。28、某银行积极开展金融知识普及教育活动，这是尽到了银行的（）。

A.经济责任

B.社会责任

C.政治责任

D.环境责任

【答案】：B"

【解析】该题主要考查对银行不同责任类型的理解与区分。在这道题中，银行积极开展金融知识普及教育活动，这是一项具有广泛社会影响的公益行为。经济责任主要聚焦于银行在经济领域的基本业务运营，如存贷业务、盈利等，开展金融知识普及教育并非直接经济业务行为，所以A选项经济责任不符合。政治责任通常涉及银行对国家政治政策的响应和配合，此活动与之关联不大，C选项政治责任可排除。环境责任着重于银行对环境保护方面的举措和贡献，与金融知识普及无关，D选项环境责任也不正确。而社会责任强调企业为社会整体利益和发展所承担的义务，银行开展金融知识普及教育活动，有助于提升公众的金融素养和风险意识，促进金融市场的健康稳定发展，符合社会责任的范畴。因此，答案应选B。"29、银行业从业人员不包括()。

A.证券公司工作人员

B.信托公司工作人员

C.汽车金融公司工作人员

D.银行工作人员

【答案】：A

【解析】本题主要考查对银行业从业人员范围的理解。首先要明确银行业从业人员是指在银行业金融机构工作的人员。选项D银行工作人员，显然属于银行业从业人员，因为银行是典型的银行业金融机构。选项C汽车金融公司，它主要从事汽车金融服务等业务，是经银监会批准设立的非银行金融机构，其工作人员属于银行业从业人员范畴。选项B信托公司，作为主要经营信托业务的金融机构，也归属于银行业金融体系，信托公司工作人员同样是银行业从业人员。而选项A证券公司，其主要业务是证券经纪、投资银行、证券自营等证券相关业务，与银行业务有明显区别，证券公司工作人员主要活跃于证券市场，并非在银行业金融机构工作，所以不属于银行业从业人员。本题正确答案是A。30、在我国，负责制定和实施货币政策机构是（）。

A.财政部

B.国家发展与改革委员会

C.中国人民银行

D.中国银行业监督管理委员会

【答案】：C

【解析】本题主要考查我国不同机构的职能，旨在辨别哪个机构负责制定和实施货币政策。首先来看选项A，财政部主要负责国家财政收支、财税政策等方面的工作，如编制财政预算、管理税收等，并不承担制定和实施货币政策的职责。选项B，国家发展与改革委员会主要负责研究拟订并组织实施国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划等，侧重于宏观经济的规划和协调，并非是制定和实施货币政策的主体。选项D，中国银行业监督管理委员会（现已更名为中国银行保险监督管理委员会）主要职责是对银行业和保险业进行监督管理，维护金融稳定，防范金融风险等，并不负责货币政策的制定和实施。而中国人民银行作为我国的中央银行，肩负着发行货币、制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等重要职责，在国家金融体系中处于核心地位，具备制定和实施货币政策的职能。所以，本题正确答案是C。31、合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行（）做起。

A.全体员工

B.高层领导

C.基层员工

D.中层干部

【答案】：B

【解析】合规对于商业银行的稳健运营起着至关重要的作用，并且是全体员工需共同承担的责任。在这个过程中，从商业银行高层领导做起具有关键意义。高层领导处于银行决策和管理的核心位置，他们的行为和决策对整个银行的文化、战略和运营有着深远影响。若高层领导能够以身作则，严格遵守各项合规要求，将会在银行内部树立良好的榜样，营造出合规经营的良好氛围。相反，如果高层领导不重视合规，下面的员工就容易产生侥幸心理，导致合规问题频发。而基层员工、中层干部虽在日常业务中执行合规要求，但缺乏高层的引领和支持，合规工作难以全面有效推行。全体员工是合规责任的承担者，但强调从高层领导做起，更能抓住关键，带动全员合规。所以本题答案选B。32、商业银行可以直接利用的资本是（）。

A.会计资本

B.经济资本

C.监管资本

D.风险资本

【答案】：A

【解析】本题主要考查商业银行不同类型资本的特点及可直接利用性。会计资本也称为账面资本，是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，它是银行可以直接利用的资金来源，能够为银行的日常运营和业务拓展提供实实在在的资金支持。经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，它是一种虚拟的资本概念，并非银行实际拥有的可直接利用资本。监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，主要是为了满足监管要求，并非银行可随意直接利用的资本。风险资本通常是用于应对潜在风险损失而准备的资金，也不是银行可直接用于日常经营等方面的资本。综上所述，商业银行可以直接利用的资本是会计资本，所以本题答案选A。33、下列哪一项是银行客户经理在给客户推荐产品时不必熟知及详细解释的知识?()

A.产品的特点

B.产品的风险

C.产品的有效期

D.产品的设计过程

【答案】：D

【解析】本题考查银行客户经理在向客户推荐产品时的知识讲解范围。在向客户推荐产品时，银行客户经理有责任让客户充分了解产品的相关信息，以便客户做出合适的决策。选项A，产品的特点是客户了解产品的重要方面。产品特点能让客户明确该产品与其他同类产品相比的优势和独特之处，从而判断产品是否符合自身需求，所以客户经理需要熟知并详细解释。选项B，产品的风险是客户决策时极为关注的因素。不同产品具有不同程度的风险，客户需要了解可能面临的损失情况，客户经理必须向客户清晰说明产品的风险，帮助客户评估风险承受能力。选项C，产品的有效期关系到产品的使用期限和价值。客户需要知道在什么时间段内可以正常使用该产品，以及有效期对产品收益或功能的影响，因此这也是需要客户经理详细解释的内容。选项D，产品的设计过程主要涉及银行内部的研发环节，这一过程通常较为复杂且专业性强，与客户的实际需求和决策关联性不大。对于客户来说，他们更关心产品的实际特点、风险和有效期等信息，所以产品的设计过程并非银行客户经理在给客户推荐产品时必须熟知及详细解释的知识。综上，答案选D。34、甲企业将一张金额为1000万元，还有36天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为5％，甲企业得到的贴现额是()。

A.1000万元

B.995万元

C.950万元

D.900万元

【答案】：B

【解析】本题可根据银行承兑汇票贴现额的计算公式来求解甲企业得到的贴现额。银行承兑汇票贴现是指持票人将未到期的银行承兑汇票背书转让给银行，银行在按贴现率扣除贴现利息后将余额票款付给持票人的一种授信业务。其贴现额的计算公式为：贴现额=票面金额-贴现利息，而贴现利息=票面金额×贴现率×贴现期限（贴现期限通常按日计算）。在本题中，已知票面金额为1000万元，贴现率为5％，贴现期限为36天。因为贴现率一般是年利率，所以先将贴现期限换算成年，一年按360天计算，36天换算成年为\(36\div360=0.1\)年。根据公式可算出贴现利息为：\(1000\times5\%×0.1=5\)（万元）。再根据贴现额的计算公式，可算出贴现额为：\(1000-5=995\)（万元）。综上，甲企业得到的贴现额是995万元，答案选B。35、《中华人民共和国民法典》规定，诉讼时效期间自权利人（）以及义务人之日起计算。

A.主张权利时

B.提起诉讼时

C.知道或者应当知道权利受到损害时

D.侵害行为发生时

【答案】：C

【解析】本题主要考查《中华人民共和国民法典》中关于诉讼时效期间起算点的规定。诉讼时效是保障权利人及时行使权利的重要制度，明确起算点对于准确适用该制度至关重要。选项A“主张权利时”，权利人主张权利的时间点并不固定且具有较大主观性，若以此作为起算点，会导致诉讼时效的起算缺乏明确统一标准，不利于法律的稳定实施和司法实践操作，所以该选项错误。选项B“提起诉讼时”，提起诉讼是权利人主张权利的一种方式，但它是在权利可能已受到损害一段时间后的行为。若以提起诉讼时作为诉讼时效起算点，会使权利人在权利受损害到提起诉讼前的这段时间无法受到诉讼时效制度应有的约束，可能导致权利长期处于不稳定状态，因此该选项也不正确。选项C“知道或者应当知道权利受到损害时”，这一规定既考虑到权利人实际知晓权利受损的情况，也涵盖了虽然权利人主观上可能不知晓，但依据一般的认知能力和客观情况应当知道的情形。这样的规定符合法律的公平与合理原则，能够平衡权利人与义务人的利益，使得诉讼时效制度更好地发挥作用，所以该选项正确。选项D“侵害行为发生时”，有时候权利人可能并不知道自己的权利已受到侵害，若单纯以侵害行为发生时起算诉讼时效，可能会在权利人不知情的情况下使诉讼时效经过，剥夺了权利人合法主张权利的机会，不符合法律保障权利人权益的初衷，故该选项错误。综上，本题正确答案为C。36、以下不属于收益率曲线的作用的是（）

A.计算相似期限不同债券相对价值

B.用于债务市场工具的定价

C.反映远期收益率水平的指标

D.用于计算和比较各种期限安排的收益

【答案】：B

【解析】本题主要考查对收益率曲线作用的理解，解题关键在于准确掌握收益率曲线的各项作用，并据此对各选项进行分析判断。首先来看选项A，收益率曲线能够展现不同期限债券的收益率情况，通过它可以计算相似期限不同债券的相对价值，这是其重要作用之一，所以选项A属于收益率曲线的作用，应予以排除。接着看选项C，收益率曲线是反映远期收益率水平的重要指标，它可以为投资者提供关于未来利率走势的参考信息，因此选项C也属于收益率曲线的作用，不符合题目要求。再看选项D，收益率曲线能够清晰地展示不同期限的收益情况，可用于计算和比较各种期限安排的收益，帮助投资者做出更合理的投资决策，故选项D同样属于收益率曲线的作用，也被排除。而选项B，收益率曲线主要是用于反映利率和期限之间的关系等，并非直接用于债务市场工具的定价，债务市场工具的定价受到多种因素的综合影响，收益率曲线并不直接承担这一功能。所以本题正确答案是B。37、（）是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映一家银行的整体资本稳健水平。

A.拨贷比

B.拨备覆盖率

C.资本充足率

D.平均总资产回报率

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对商业银行相关比率概念的理解，目的在于判断哪个选项能准确体现商业银行资本总额与风险加权资产的比值，并反映银行整体资本稳健水平。首先分析选项A，拨贷比是贷款损失准备与各项贷款余额之比，它主要衡量的是银行贷款损失准备计提是否充足，并非反映资本总额与风险加权资产的关系，所以A选项不符合题意。选项B，拨备覆盖率是贷款损失准备对不良贷款的比率，它侧重于衡量银行对不良贷款的覆盖程度，与资本总额和风险加权资产的比值无关，故B选项也不正确。选项C，资本充足率定义就是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该比率能够直观地反映出一家银行整体的资本稳健水平。较高的资本充足率意味着银行在面对风险时有更充足的资本缓冲，所以C选项正确。选项D，平均总资产回报率是净利润与平均总资产的比率，它主要反映银行利用资产创造利润的能力，而不是资本稳健水平，因此D选项也不符合要求。综上，答案选C。38、下列关于信用卡的表述，错误的是（）。

A.先用后还，改善现金流

B.免去携带大量现金的麻烦

C.具有循环信用额度

D.存多少，用多少

【答案】：D

【解析】本题是一道关于信用卡特点表述正误判断的选择题。解题关键在于准确把握信用卡的各项特性，并将各选项与这些特性进行逐一对比分析。选项A，信用卡的核心特点之一就是先用后还。持卡人在消费时无需立即支付现金，而是在规定的还款期限内还款，这种模式极大地改善了现金流状况。例如，当持卡人遇到资金周转困难但又有消费需求时，信用卡就可以满足其当下的消费，待资金到位后再还款，所以该选项表述正确。选项B，在当今社会，携带大量现金存在诸多不便，如安全性差、易丢失、清点麻烦等。而信用卡只需携带一张卡片，通过刷卡或电子支付等方式就能完成交易，免去了携带大量现金的麻烦，此选项表述无误。选项C，循环信用额度是信用卡的重要属性。银行根据持卡人的信用状况给予一定的信用额度，持卡人在额度范围内可以循环使用资金。当持卡人还款后，相应的额度又会恢复，方便再次使用，该选项表述正确。选项D，“存多少，用多少”描述的是储蓄卡的特点。储蓄卡需要先存入资金，然后才能在存款额度内进行消费。而信用卡是基于持卡人的信用，给予一定额度的透支消费权利，无需先存款即可消费，所以该选项表述错误。综上，答案选D。39、定期存款在存期内，若遇到利率调整，则该存款利息是（）。

A.按照到期日挂牌公告的利率计算

B.按照存单开户日挂牌公告的利率计算

C.按照调整日挂牌公告的利率计算

D.采取分段计息的办法按照实际天数分别以存单开户日挂牌公告的利率和调整日挂牌公告的利率计算

【答案】：B

【解析】本题主要考查定期存款在存期内遇到利率调整时利息计算方式这一金融知识。对于定期存款而言，其具有一定的稳定性和可预期性。在存期内若遇到利率调整，按照规定是按照存单开户日挂牌公告的利率计算利息。选项A，若按照到期日挂牌公告的利率计算，会使存款利息具有极大的不确定性，不利于储户进行资金规划，也违背了定期存款约定利率的初衷，所以A选项错误。选项C，按照调整日挂牌公告的利率计算同样会打破定期存款利率的稳定性，使储户无法准确预期收益，故C选项错误。选项D，采取分段计息的办法按照实际天数分别以存单开户日挂牌公告的利率和调整日挂牌公告的利率计算，会增加利息计算的复杂性，也不符合定期存款的常规计息方式，因此D选项错误。而按照存单开户日挂牌公告的利率计算，能够保证定期存款利率在存期内的稳定性，让储户清晰地知晓自己存款的收益情况，所以本题正确答案是B。40、《银行业从业人员职业操守》是由()制定的。

A.中国银行业协会?

B.中国银监会

C.中国人民银行?

D.中国金融教育发展基金会

【答案】：A

【解析】本题主要考查《银行业从业人员职业操守》的制定主体相关知识。在金融行业规范制定方面，不同机构有着不同的职责和权限。中国银行业协会作为银行业自律组织，在行业规范和职业操守的制定上发挥着重要作用。《银行业从业人员职业操守》旨在规范银行业从业人员的职业行为，提高其职业素质和职业道德水准，促进银行业的健康发展，这类行业性规范通常是由行业协会来制定。中国银监会主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理；中国人民银行主要负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等宏观层面的职责；中国金融教育发展基金会主要致力于金融教育等相关工作。因此，《银行业从业人员职业操守》是由中国银行业协会制定，答案选A。41、中国人民银行专门行使中央银行职能的时问是从（）年1月1日起。

A.2003

B.1995

C.1948

D.1984

【答案】：D

【解析】本题考查中国人民银行专门行使中央银行职能的时间。中国人民银行在我国金融体系中占据核心地位，其职能的演变对我国金融体制改革和经济发展有着至关重要的影响。在1984年1月1日之前，中国人民银行既承担中央银行职能，又办理具体的商业银行业务。自1984年1月1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行职能，将商业银行业务分离出去，这一举措是我国金融体制改革的重要里程碑，标志着我国现代金融体系开始逐步构建。选项A，2003年是中国银行业监督管理委员会成立的时间，其主要职责是对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，并非中国人民银行专门行使中央银行职能的时间。选项B，1995年《中华人民共和国中国人民银行法》颁布，以法律形式明确了中国人民银行作为中央银行的地位和职责，并非专门行使中央银行职能的起始时间。选项C，1948年12月1日中国人民银行成立，但此时并未专门行使中央银行职能。综上，正确答案是D。42、汇出行应汇款人的要求，拍发加押电传或通过SWIFT（环球银行间金融电讯网络）形式，委托汇入行向指定收款人解付汇款的汇款方式是（）

A.信汇

B.票汇

C.现汇

D.电汇

【答案】：D

【解析】本题主要考查不同汇款方式的定义和特点。首先来看选项A，信汇是汇款人向银行提出申请，同时交存一定金额及手续费，汇出行将信汇委托书以邮寄方式寄给汇入行，授权汇入行向收款人解付一定金额的一种汇款方式，并非拍发加押电传或通过SWIFT形式，所以A选项不符合题意。选项B，票汇是指汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票，支付一定金额给收款人的一种汇款方式，与题干中拍发加押电传或SWIFT的形式不同，故B选项错误。选项C，现汇是指以外币表示的各种支付凭证，能够在国际市场上流通、转让，并能自由兑换成其他国家货币的外汇，它并非一种汇款方式，C选项可排除。而选项D，电汇是汇出行应汇款人的要求，拍发加押电传或通过SWIFT（环球银行间金融电讯网络）形式，委托汇入行向指定收款人解付汇款的汇款方式，与题干描述完全相符。综上，本题正确答案是D。43、下面有关保理业务的说法，不正确的是()。

A.单、双保理业务中进出口银行都与进出口商签订保付代理协议

B.保理业务的全称是保付代理业务

C.保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合金融服务

D.保理业务分为单保理和双保理

【答案】：A"

【解析】这道题主要考查对保理业务相关概念的理解。正确答案为A。首先分析选项B，保理业务的全称确实是保付代理业务，该表述准确无误。选项C，保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合金融服务，此说法也是正确的，它体现了保理业务的综合性特点。选项D，保理业务分为单保理和双保理，这是常见的业务分类方式。而选项A错误，在单保理业务中，仅一方银行（进口保理商或出口保理商）与进出口商签订保付代理协议，并非进出口银行都与进出口商签订协议。所以不正确的说法是A选项。"44、中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，从而减少商业银行超额存款准备金，引起货币供应量减少、市场利率上升，中央银行动用的货币政策工具是()。

A.公开市场业务

B.公开市场业务和存款准备金率

C.公开市场业务和利率政策

D.公开市场业务、存款准备金率和利率政策

【答案】：A

【解析】本题主要考查对中央银行货币政策工具的理解与运用。解题的关键在于明确题干中中央银行所采取举措对应的货币政策工具。首先，公开市场业务是指中央银行通过在金融市场上买卖有价证券、外汇等，来调节货币供应量和市场利率的一种政策工具。题干中中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，这正是公开市场业务的操作方式，通过这种操作减少了商业银行超额存款准备金，进而使货币供应量减少、市场利率上升。其次，存款准备金率是指中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例，题干中并未提及中央银行对存款准备金率进行调整，所以不涉及该政策工具。最后，利率政策是中央银行根据货币政策实施的需要，适时地运用利率工具，对利率水平和利率结构进行调整，以实现货币政策目标。题干重点强调的是通过证券买卖这一公开市场业务操作来影响货币供应量和利率，并非直接运用利率政策。综上，本题中中央银行动用的货币政策工具是公开市场业务，答案选A。45、（）是指将币种相同但交易方向相反，交割日不同的两笔或以上的外汇交易结合起来所进行的交易。

A.远期外汇交易

B.择期外汇交易

C.外汇期权交易

D.掉期外汇交易

【答案】：D

【解析】本题主要考查对不同外汇交易类型概念的理解。下面对各选项进行逐一分析。A选项远期外汇交易，指买卖双方预先签订合同，规定买卖外汇的币种、数额、汇率及未来交割的时间，到规定的交割日期，再按合同规定进行实际交割的外汇交易。它主要是为了锁定未来的汇率风险，并非是将币种相同但交易方向相反、交割日不同的多笔外汇交易结合起来，所以A选项错误。B选项择期外汇交易，是指客户可以在约定的将来某一段时间内的任何一个工作日，按约定的汇率进行交割的外汇买卖业务。其重点在于交割时间有一定的选择范围，与题干中交易结合的特征不符，所以B选项错误。C选项外汇期权交易，是指合约购买方在向出售方支付一定期权费后，所获得的在未来约定日期或一定时间内，按照规定汇率买进或者卖出一定数量外汇资产的选择权。这主要围绕期权的买卖和行使权利，和题干描述的交易结合方式不同，所以C选项错误。D选项掉期外汇交易，正是将币种相同但交易方向相反、交割日不同的两笔或以上的外汇交易结合起来所进行的交易。通过这种交易方式，可以同时满足不同时间的外汇需求和风险管理，符合题干的描述，所以本题正确答案是D。46、商业银行不得从事（）业务，但国家另有规定的除外。

A.向非银行金融机构和企业投资

B.买卖金融债券

C.发行金融债券

D.买卖政府债券

【答案】：A

【解析】这道题主要考查商业银行的业务限制相关知识。商业银行的业务经营有着明确的规范和限制。《中华人民共和国商业银行法》对商业银行的业务范围作出了严格规定，目的在于维护金融市场的稳定与安全。选项A，向非银行金融机构和企业投资存在较大风险，可能会影响商业银行的资金安全与流动性，进而对整个金融体系产生不利影响，所以商业银行不得从事该业务，除非国家另有规定。选项B，买卖金融债券是商业银行常见的投资业务之一，可通过合理配置资产获取收益，也有助于金融市场的资金流通。选项C，发行金融债券是商业银行筹集资金的一种方式，能够为其业务拓展提供资金支持，是被允许的常规业务操作。选项D，买卖政府债券也是商业银行资产配置的重要途径，政府债券通常信用风险较低，安全性高，能为银行带来稳定的收益。综上，正确答案是A。47、按（）划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。

A.资金融资方式

B.金融工具发行和流通的阶段

C.金融工具的期限

D.金融工具的交割时间

【答案】：C

【解析】本题主要考查金融市场的分类标准。在金融领域，不同的分类标准会将金融市场划分为不同的类型。下面对各选项进行具体分析。选项A，按资金融资方式划分，金融市场一般可分为直接融资市场和间接融资市场，并非货币市场和资本市场，所以A选项错误。选项B，按照金融工具发行和流通的阶段来划分，金融市场可分为发行市场（一级市场）和流通市场（二级市场），这与题目所问的货币市场和资本市场的划分标准不符，故B选项错误。选项C，按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。货币市场是短期资金市场，是指融资期限在一年以下的金融市场；资本市场是长期资金市场，是指期限在一年以上各种资金借贷和证券交易的场所，所以C选项正确。选项D，按金融工具的交割时间划分，金融市场可分为现货市场和期货市场，因此D选项也不符合题意。综上，正确答案选C。48、一家工商企业拟在金融市场上筹集长期资金，其可以选择的市场的是（）。

A.股票市场

B.同业拆借市场

C.商业票据市场

D.回购协议市场

【答案】：A

【解析】本题考查金融市场相关知识，关键在于明确各个市场的性质以及是否适合工商企业筹集长期资金。首先来看选项A，股票市场是企业筹集长期资金的重要场所。企业通过发行股票，可以面向广大投资者募集资金，这些资金没有固定的到期日，企业可以长期使用，用于企业的扩大生产、技术研发等长期发展项目，所以工商企业拟筹集长期资金时可选择股票市场。选项B，同业拆借市场是金融机构之间进行短期资金融通的市场，主要解决金融机构短期资金的余缺调剂问题，期限一般较短，通常是隔夜、7天等，并不适合工商企业筹集长期资金。选项C，商业票据市场主要是企业发行和交易商业票据的市场。商业票据一般是短期的、无担保的债务凭证，期限通常在270天以内，它主要满足企业短期的资金需求，而非长期资金的筹集。选项D，回购协议市场是通过回购协议进行短期资金融通的市场。回购协议通常是金融机构或企业在短期内融入资金的方式，期限一般较短，也不能为工商企业提供长期资金。综上，一家工商企业拟在金融市场上筹集长期资金，可选择的市场是股票市场，答案选A。49、关于我国公司债，下列说法不正确的是（）。

A.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的有限责任公司?

B.公司债的发行主体可以是依照《公司法》设立的股份有限公司?

C.公司债的发行、交易须依据《公司法》和《证券法》的规定

D.公司债的监管机构为财政部

【答案】：D"

【解析】该题主要考查对我国公司债相关知识的理解。从选项来看，选项A和B，依据《公司法》的规定，公司债的发行主体既可以是依照《公司法》设立的有限责任公司，也可以是依照《公司法》设立的股份有限公司，所以A、B选项表述正确。选项C，公司债的发行和交易活动需要严格依据《公司法》和《证券法》的具体规定来执行，这是确保公司债市场规范有序运行的重要法律保障，因此C选项也是正确的。而选项D，公司债的监管机构并非财政部，公司债由中国证券监督管理委员会负责监管，所以D选项说法不正确。综上，答案选D。"50、合同撤销权的行使范围是（）。

A.以债券人的债券加上10％的惩罚为限

B.以债权人的债务为限

C.以债务人能够偿还的债务为限

D.以债务人的所有债务为限

【答案】：B

【解析】本题考查合同撤销权的行使范围。在合同法相关规定中，合同撤销权的设立目的在于保障债权人的合法权益，避免其债权遭受不应有的损害。选项A，以债权人的债权加上10％的惩罚为限缺乏明确的法律依据，在合同撤销权的行使范围界定上，并没有这样的规定，这种表述是不符合法律规定的。选项C，以债务人能够偿还的债务为限不合理。因为合同撤销权是从保障债权人权益出发，而债务人能够偿还的债务情况具有不确定性和可变性，不能作为确定撤销权行使范围的标准，否则会使债权人权益无法得到有效保障。选项D，以债务人的所有债务为限也不准确。如果以债务人所有债务为限，会导致撤销权行使范围的过度扩大，可能会对债务人及其他相关方的合法权益造成不必要的侵害。而选项B，以债权人的债务为限是合理的。这一规定既能够保证债权人的债权得到有效的保护，又能合理限定撤销权的行使范围，避免权利的滥用，符合合同撤销权设立的初衷和合同法的基本原则。所以本题正确答案是B。第二部分多选题(30题)1、2016年春节，刘女士看中了一辆标价为2万元的钻石项链，经过讨价还价，张先生支付1.8万元买下该项链。材料中，货币执行了（）职能。

A.价值尺度

B.流通手段

C.价格尺度

D.贮藏手段

E.支付手段

【答案】：AB

【解析】该题主要考查货币职能的相关知识。在本题中，标价2万元体现了货币在衡量商品价值大小，执行的是价值尺度职能。价值尺度是指货币作为表现和衡量其他一切商品价值大小的职能，只需观念上的货币，这里2万元的标价就是让人们知晓该钻石项链的价值。而张先生支付1.8万元买下该项链，货币充当了商品交换的媒介，执行的是流通手段职能。流通手段强调的是货币在商品交换中发挥的现实作用，必须是现实的货币，张先生实际支付的1.8万元使得商品所有权发生了转移，完成了交换过程。价格尺度并非货币的职能，贮藏手段是指货币退出流通领域作为社会财富的一般代表被保存起来，支付手段是随着赊账买卖的产生而出现的，本题均未体现这两个职能。所以答案选AB。2、国际收支平衡表“资本项目”是指因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目。如下项目中属于资本与金融项目的有()。

A.直接投资

B.各类贷款

C.劳务收支

D.单方面转移

E.资本转移

【答案】：AB

【解析】这道题主要考查对国际收支平衡表中资本与金融项目包含内容的理解。国际收支平衡表“资本项目”是因资本输出和输入而产生的资产与负债增减项目。选项A，直接投资属于资本与金融项目。它是一国投资者对另一国的企业进行的投资，会导致资本的跨国流动，从而影响国家间的资产与负债状况，是资本与金融项目的重要组成部分。选项B，各类贷款同样属于该项目。贷款的发放及回收涉及资金的跨国借贷，使得资金在不同国家之间流动，必然会引起资本与金融项目下资产和负债的变化。选项C，劳务收支主要反映的是因提供或接受劳务而产生的收支情况，它属于经常项目，并非资本与金融项目。劳务收支体现的是服务贸易方面的经济往来，与资本的输出输入关系不大。选项D，单方面转移是指一国单方面、无对等经济价值回报的经济交易，常见的如国际援助等，它也是属于经常项目，而不是资本与金融项目。这种转移不涉及资产与负债的直接增减，更多是一种无偿的经济给付。选项E，资本转移虽然带有“资本”二字，但它并不直接等同于资本与金融项目中的内容。资本转移通常是涉及固定资产所有权的变更等情况，它与直接投资、贷款等在性质和核算上有所不同。综上，本题正确答案为AB。3、银行从业人员与自己所在机构的关系，表现在()等方面。

A.争议处理

B.团结合作

C.兼职

D.爱护机构财产

E.互相监督

【答案】：ACD

【解析】本题主要考查银行从业人员与自己所在机构关系的表现方面。下面对各选项进行逐一分析。A选项“争议处理”，在银行工作过程中，从业人员难免会与机构在某些事务上产生不同意见或发生争议，合理妥善地处理这些争议，是维持良好机构与个人关系的重要一环，能够促进工作的顺利开展和机构的稳定运行。B选项“团结合作”，这更多地是银行从业人员之间的关系表现，侧重于同事与同事之间为了共同目标相互协作，并非直接体现与所在机构的关系，所以该选项不符合题意。C选项“兼职”，银行从业人员进行兼职活动可能会涉及到与所在机构利益冲突、违反机构规定等问题，如何正确处理兼职与本职工作以及所在机构的关系是体现其与机构关系的一个方面。例如，有些机构对员工兼职有明确的限制和要求，员工需要遵循这些规定。D选项“爱护机构财产”，机构的财产是开展业务的基础，从业人员爱护机构财产，合理使用和保护资产，有利于机构的正常运营和发展，这是与所在机构建立良好关系的直接体现。E选项“互相监督”，一般是指从业人员之间、同事之间的相互监督，以保证工作的合规性和质量，并非与所在机构关系的直接体现。综上，本题应选ACD。4、商业银行组织构架是商业银行业务运作和管理实施的组织方式，其主要内容包括（）

A.总部部门的设置及其功能和权限的部门之间的相互关系

B.分支机构的功能，权限和部门设置

C.全行业运作的组织构架模式

D.前台，中台，后台，业务运作和管理构架

E.总行对分支机构实施管理的模式

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查商业银行组织构架的主要内容。商业银行组织构架是商业银行业务运作和管理实施的组织方式。选项A，总部部门的设置及其功能和权限以及部门之间的相互关系，这是商业银行组织构架的重要组成部分，明确了总部各部门在业务运作和管理中的职责与协作关系。选项B，分支机构的功能、权限和部门设置，分支机构是商业银行开展业务的基层单位，其合理设置对于业务拓展和管理至关重要。选项C，全行业运作的组织构架模式，它从宏观层面决定了商业银行整体的运作方式和发展方向。选项D，前台、中台、后台业务运作和管理构架，它侧重于业务流程层面，并非组织构架的主要内容。选项E，总行对分支机构实施管理的模式，这属于管理方式，而非组织构架的主要内容范畴。综上所述，正确答案是ABC。5、属于“一行三会”范畴的是()。

A.中国人民银行

B.中国银行业监督管理委员会

C.银行业协会

D.社保理事会

E.证监会

【答案】：AB

【解析】这道题主要考查对“一行三会”范畴的了解。“一行三会”曾是我国金融监管领域的重要架构。“一行”指的是中国人民银行，它是我国的中央银行，在金融体系中处于核心地位，负责制定和执行货币政策、防范和化解金融风险、维护金融稳定等重要职责。“三会”分别是中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会（后银监会与保监会合并为银保监会）。中国银行业监督管理委员会主要对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，确保银行业的稳健运行。选项C银行业协会，它是银行业的自律组织，并非监管机构，不属于“一行三会”范畴。选项D社保理事会，其主要职责是管理运营全国社会保障基金，与“一行三会”所涉及的金融监管领域并无直接关联。选项E证监会虽属于金融监管体系一部分，但题目答案完整表述应为包含中国人民银行和中国银行业监督管理委员会，所以本题正确答案选AB。通过此题可以看出，考生需准确把握不同金融机构的性质和职能，才能正确判断其是否属于“一行三会”范畴，这样在公务员考试及实际工作中面对金融监管相关问题时，才能有清晰的认知和判断。6、经济周期一般分为四个阶段，下列（）属于经济繁荣阶段的特点。?

A.社会购买力上升

B.企业开始增加投资并进行固定资产更新

C.产品供不应求，价格上升

D.企业的经营规模不断扩大

E.消费需求开始减少

【答案】：ACD

【解析】本题考查经济繁荣阶段的特点。经济周期分为四个阶段，繁荣阶段是经济发展的一个重要时期。下面对各选项进行逐一分析：-A选项：社会购买力上升是经济繁荣阶段的典型特征。在繁荣时期，经济增长迅速，居民收入增加，就业充分，从而使得社会整体的购买能力增强。-B选项：企业开始增加投资并进行固定资产更新通常发生在经济复苏阶段。在复苏阶段，市场需求逐渐回升，企业预期未来市场向好，所以会增加投资和进行固定资产更新，以扩大生产规模，而不是繁荣阶段。-C选项：经济繁荣时，市场需求旺盛，产品供不应求，根据供求关系，商品价格会上升。此时消费者购买意愿强烈，企业生产的产品能够快速销售出去，推动价格上涨。-D选项：在经济繁荣阶段，市场环境良好，企业的经营规模不断扩大。企业为了获取更多的利润，会积极拓展业务，增加生产和销售，从而扩大自身的经营规模。-E选项：消费需求开始减少不符合经济繁荣阶段的特点。繁荣阶段消费需求通常是旺盛的，因为居民收入增加、就业稳定，会促使他们增加消费。综上所述，属于经济繁荣阶段特点的是A、C、D选项。7、ARROW评级体系的特点包括（）。

A.一种对风险过程进行评估的程序和方法

B.关注被监管机构内部存在的，对监管目标构成威胁的风险

C.设置了统一的评价标准和风险评估程序

D.以评级风险管理能力为导向

E.根据关注程度的大小确定具体监管措施

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查对ARROW评级体系特点的理解。下面对本题各选项进行逐一分析：A选项，ARROW评级体系是一种对风险过程进行评估的程序和方法，其通过系统的流程来衡量风险，这是该评级体系的重要特点之一，所以A选项正确。B选项，ARROW评级体系重点关注被监管机构内部存在的、对监管目标构成威胁的风险，从内部风险的角度出发进行评估，有助于更精准地发现问题，保障监管目标的实现，故B选项正确。C选项，设置统一的评价标准和风险评估程序，能够确保评级的公平性和客观性，使得不同被监管机构在相同的尺度下进行评估，提升了评级结果的可信度和可比性，因此C选项正确。D选项，ARROW评级体系是以风险为导向，而非以评级风险管理能力为导向，所以D选项错误。E选项，ARROW评级体系强调的是根据风险的大小确定具体监管措施，并非关注程度大小，故E选项错误。综上，本题正确答案为ABC。8、一般而言，商业银行配置经济资本可采取（）或两者相结合的方法。

A.随机分配

B.平均分配

C.自上而下

D.自下而上

E.参照往年

【答案】：CD

【解析】本题主要考查商业银行配置经济资本的方法。商业银行在配置经济资本时，通常存在两种主要的方法，即自上而下和自下而上，也可将二者结合使用。自上而下的方法是从银行整体层面出发，根据银行的战