中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力试题（得分题）含答案详解（综合题）

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力试题（得分题）第一部分单选题(50题)1、伪造货币罪侵犯的客体是()。

A.购买假币者

B.金融机构

C.货币

D.国家货币管理制度

【答案】：D

【解析】伪造货币罪侵犯的客体是国家货币管理制度，所以应选D。国家货币管理制度对于国家的金融稳定和经济秩序至关重要，它是国家为了保障货币的正常流通、维护金融安全而制定的一系列制度和规范。选项A，购买假币者并非该罪侵犯的客体，购买假币只是伪造货币行为可能引发的一个后续环节，且购买假币本身构成的是购买假币罪。选项B，金融机构虽然会受到伪造货币行为的影响，但并非该罪直接侵犯的客体，金融机构只是国家货币流转和管理过程中的一个载体。选项C，货币只是犯罪的对象，而非犯罪侵犯的客体，犯罪客体强调的是被侵犯的社会关系，而不是具体的物品。伪造货币的行为严重破坏了国家对货币的统一印制、发行和管理等制度，损害了货币的公信力和国家金融秩序，因此其侵犯的客体是国家货币管理制度。2、（）是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与条款相符的书面索赔赔履行担保支付或赔偿责任。

A.承兑汇率

B.银行保函

C.承诺业务

D.信贷证明

【答案】：B

【解析】本题考查对不同银行金融业务概念的理解。解题的关键在于准确把握每个选项所代表业务的定义，并将其与题干中给出的业务特征进行对比。选项A，承兑汇率并非银行向受益人作出的书面付款保证承诺，它主要涉及到承兑业务中的汇率问题，与题干描述的业务性质不同，所以A选项不符合。选项B，银行保函是银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，并且银行会凭受益人提交的与条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任，这与题干的描述完全一致，所以B选项正确。选项C，承诺业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，重点在于提供信用，并非像题干强调的那样基于书面索赔进行担保支付或赔偿，所以C选项不正确。选项D，信贷证明是银行应客户的要求，向招标人出具的、用于参与大型建设项目投标中招标人对投标人进行资格预审的书面文件，与题干中基于书面索赔进行付款保证的描述不相符，所以D选项错误。综上，正确答案是B。3、商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，(?)可以对该银行实行接管。

A.财政部?

B.中国银行业监督管理委员会

C.政策性银行?

D.中国人民银行

【答案】：B

【解析】本题考查商业银行接管的相关规定。当商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，需要有相应的监管机构对其进行接管，以保障金融秩序和存款人的合法权益。选项A，财政部主要负责国家财政收支、财税政策制定等方面的工作，并不直接负责对商业银行的监管和接管，所以A选项错误。选项C，政策性银行是为了贯彻国家特定的经济政策而设立的金融机构，其主要职责并非对出现信用危机的商业银行进行接管，故C选项不正确。选项D，中国人民银行主要负责制定和执行货币政策、维护金融稳定等宏观层面的工作，虽然其在金融体系中具有重要地位，但并非是对出现信用危机商业银行实行接管的主体，因此D选项也不合适。而中国银行业监督管理委员会（现中国银行保险监督管理委员会）承担着对银行业金融机构的监督管理职责，当商业银行出现信用危机严重影响存款人利益时，由其对该银行实行接管是合理且符合规定的，所以本题正确答案选B。4、根据《中华人民共和国信托法》，信托成立的前提是（）。

A.委托人具有良好的信誉

B.委托人有权了解其信托财产的管理运用

C.受托人要为受益人的最大利益管理信托事务

D.委托人要将自有财产委托给受托人

【答案】：D

【解析】本题主要考查对《中华人民共和国信托法》中信托成立前提的理解。信托是一种特殊的财产管理制度和法律行为。对于选项A，委托人具有良好的信誉，虽然良好信誉在一定程度上有利于信托业务开展，但并非信托成立的前提条件。即使委托人信誉状况一般，只要满足法定要求，信托仍可成立。选项B，委托人有权了解其信托财产的管理运用，这是委托人在信托关系中的一项重要权利，能够保障其对信托财产的知情权和监督权，但它是信托成立后委托人所享有的权益，而不是信托成立的前提。选项C，受托人要为受益人的最大利益管理信托事务，这是受托人在信托关系中应履行的职责和义务，目的是保障受益人的合法权益。然而，这也是在信托成立之后受托人需要遵循的准则，并非信托成立的必备前提。选项D，委托人要将自有财产委托给受托人，这是信托成立的核心要素和前提。信托的本质就是委托人将自己的财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的进行管理或者处分。没有财产的委托这一行为，信托关系便无法建立。所以本题正确答案是D。5、按照《商业银行法》的规定，核心资本不包括()。

A.次级债务

B.盈余公积

C.资本公积

D.少数股权

【答案】：A

【解析】本题主要考查对《商业银行法》中核心资本构成的理解。根据相关规定，核心资本是银行资本中最重要的组成部分，它代表了银行的基本财务实力和稳定性。在本题中，盈余公积是企业按照规定从净利润中提取的各种积累资金，它属于所有者权益的一部分，是银行核心资本的组成内容之一；资本公积是指企业在经营过程中由于接受捐赠、股本溢价以及法定财产重估增值等原因所形成的公积金，同样属于所有者权益，是核心资本的构成；少数股权是在合并报表时，子公司权益中未被母公司持有部分，也包含在核心资本范围内。而次级债务是指固定期限不低于5年（包括5年），除非银行倒闭或清算，不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务，它并不属于核心资本，而是附属资本的一部分。所以本题答案选A。6、中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，从而减少商业银行超额存款准备金，引起货币供应量减少、市场利率上升，中央银行动用的货币政策工具是()。

A.公开市场业务

B.公开市场业务和存款准备金率

C.公开市场业务和利率政策

D.公开市场业务、存款准备金率和利率政策

【答案】：A

【解析】本题主要考查对中央银行货币政策工具的理解与运用。解题的关键在于明确题干中中央银行所采取举措对应的货币政策工具。首先，公开市场业务是指中央银行通过在金融市场上买卖有价证券、外汇等，来调节货币供应量和市场利率的一种政策工具。题干中中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，这正是公开市场业务的操作方式，通过这种操作减少了商业银行超额存款准备金，进而使货币供应量减少、市场利率上升。其次，存款准备金率是指中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例，题干中并未提及中央银行对存款准备金率进行调整，所以不涉及该政策工具。最后，利率政策是中央银行根据货币政策实施的需要，适时地运用利率工具，对利率水平和利率结构进行调整，以实现货币政策目标。题干重点强调的是通过证券买卖这一公开市场业务操作来影响货币供应量和利率，并非直接运用利率政策。综上，本题中中央银行动用的货币政策工具是公开市场业务，答案选A。7、银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户必须经()批准。

A.国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人

B.国务院银行业监督管理机构或者银监会市一级以上派出机构负责人

C.地方政府

D.当地公安部门

【答案】：A

【解析】本题主要考查银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法相关账户的批准主体。在银行业监管的相关规定中，出于对查询账户这一行为的严格规范和审慎管理，明确规定了只有特定层级的机构负责人才有批准权限。国务院银行业监督管理机构作为全国性的银行业监管最高机构，对整个银行业的监管负有全面责任。其省一级派出机构则在地方层面代表上级机构履行监管职责，具有相当的权威性和专业性，能够对相关情况进行准确判断和有效监管。赋予这两级机构负责人批准查询涉嫌金融违法账户的权力，既能够确保监管工作的严肃性和权威性，也能保证监管措施在全国和地方层面的有效执行。选项B中银监会市一级以上派出机构负责人并不具备此批准权限，市一级机构在监管层级和权力范围上相对有限，不能承担如此重大的批准职责。选项C地方政府并不直接参与银行业金融机构的监管工作，其主要职责在于地方的行政管理和公共服务，不负责金融监管方面的具体审批事务。选项D当地公安部门主要负责社会治安和刑事侦查等工作，虽然在一些情况下会与金融违法案件有协同配合，但并不具备批准银行业监管机构查询账户的权力。综上，本题正确答案是A。8、下列不属于农村金融机构的是()。

A.农村商业银行?

B.邮政储蓄银行

C.村镇银行?

D.农村资金互助社

【答案】：B

【解析】本题主要考查对农村金融机构概念的理解以及各选项所涉及银行性质的掌握。农村金融机构是为农村经济发展提供金融服务的各类金融机构。农村商业银行是由农村信用社改制而来，主要服务于当地农村、农业和农民，全力支持农村经济发展，属于农村金融机构。村镇银行是在农村地区设立的银行业金融机构，其目的是为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务，是农村金融体系的重要组成部分。农村资金互助社是经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构，也属于农村金融机构。而邮政储蓄银行虽然在农村地区也有一定的业务布局，但它是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行，其业务范围覆盖全国城乡，服务对象广泛，并非专门针对农村经济发展而设立，不属于农村金融机构。所以答案选B。9、下列关于中国进出口银行业务的说法不正确是（）。

A.出口信贷

B.办理国际银行间贷款

C.提供对外担保

D.农业政策性贷款

【答案】：D

【解析】本题主要考查对中国进出口银行业务范围的了解。中国进出口银行是我国的政策性银行，主要职责是为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口，推动有比较优势的企业开展对外承包工程和境外投资，促进对外关系发展和国际经贸合作等提供金融服务。选项A，出口信贷是中国进出口银行的重要业务之一，通过提供出口信贷可以支持本国商品的出口，增强本国出口商品的竞争力，所以该选项说法正确。选项B，办理国际银行间贷款也是其业务范畴，这有助于加强国际间的金融合作与交流，为国际业务的开展提供资金支持，此选项说法无误。选项C，提供对外担保能够为企业的对外经济活动提供信用支持，降低交易风险，是进出口银行的正常业务操作，该选项说法正确。而选项D，农业政策性贷款是中国农业发展银行的主要业务，并非中国进出口银行的业务内容，所以选项D说法不正确。综上，本题答案选D。10、下列关于我国金融资产管理公司的说法，错误的是（）。

A.我国四家金融资产管理公司已转型为商业性机构

B.我国四家金融资产管理公司成立初衷是处置国有银行业不良资产

C.目前，我国四家金融资产管理公司形成了以资产管理业务为主、投资银行和其他金融业务并举的业务格局

D.1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司

【答案】：A

【解析】本题主要考查对我国金融资产管理公司相关知识的理解。以下对本题各选项进行逐一分析。B选项，1999年，为了处置国有银行业不良资产，我国成立了四家金融资产管理公司，即信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司，该选项说法正确。C选项，经过多年发展，目前我国四家金融资产管理公司已形成了以资产管理业务为主、投资银行和其他金融业务并举的业务格局，在金融领域发挥着重要作用，此选项说法无误。D选项，正如前面所说，1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达、长城、东方和华融资产管理公司，该表述准确。A选项，我国四家金融资产管理公司虽然在不断发展和转型，但并非已转型为商业性机构，它们在处置不良资产、维护金融稳定等方面依然承担着特殊使命和社会责任，并非单纯的商业性机构，所以该选项说法错误。综上，答案选A。11、下列关于董事监事履行评价说法正确的是（）。

A.商业银行应当每季度对所有在职董事进行履职评价

B.被评为不称职董事，董事会，监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事

C.高级管理层是商业银行公司治理中的关键主体

D.根据董事的履职情况吗，依据评价结果将董事划分称职，基本称职和不称职

【答案】：D

【解析】这是一道关于商业银行董事监事履行评价相关知识的单选题。解题关键在于对各选项所涉及的商业银行公司治理规定进行准确判断。A选项，商业银行应是每年对所有在职董事进行履职评价，而非每季度，所以A选项错误。B选项，被评为不称职的董事，应是监事会而不是董事会和监事会组织会谈并提出改进要求，因此B选项错误。C选项，在商业银行公司治理中，关键主体是董事会，并非高级管理层，所以C选项错误。D选项，依据相关规定，确实是根据董事履职情况，按评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职，该选项说法正确。综上，本题正确答案为D。12、下列哪一项是银行客户经理在给客户推荐产品时不必熟知及详细解释的知识?()

A.产品的特点

B.产品的风险

C.产品的有效期

D.产品的设计过程

【答案】：D

【解析】本题考查银行客户经理在向客户推荐产品时的知识讲解范围。在向客户推荐产品时，银行客户经理有责任让客户充分了解产品的相关信息，以便客户做出合适的决策。选项A，产品的特点是客户了解产品的重要方面。产品特点能让客户明确该产品与其他同类产品相比的优势和独特之处，从而判断产品是否符合自身需求，所以客户经理需要熟知并详细解释。选项B，产品的风险是客户决策时极为关注的因素。不同产品具有不同程度的风险，客户需要了解可能面临的损失情况，客户经理必须向客户清晰说明产品的风险，帮助客户评估风险承受能力。选项C，产品的有效期关系到产品的使用期限和价值。客户需要知道在什么时间段内可以正常使用该产品，以及有效期对产品收益或功能的影响，因此这也是需要客户经理详细解释的内容。选项D，产品的设计过程主要涉及银行内部的研发环节，这一过程通常较为复杂且专业性强，与客户的实际需求和决策关联性不大。对于客户来说，他们更关心产品的实际特点、风险和有效期等信息，所以产品的设计过程并非银行客户经理在给客户推荐产品时必须熟知及详细解释的知识。综上，答案选D。13、普通诉讼时效期间为（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.4年

【答案】：B

【解析】这道题考查普通诉讼时效期间的相关知识。普通诉讼时效是指由民事基本法统一规定的，普遍适用于法律没有作特殊诉讼时效规定的各种民事法律关系的时效。在我国，根据相关法律规定，普通诉讼时效期间为3年。选项A的1年不符合当前法律规定的普通诉讼时效时长；选项B的2年也是旧法曾有的规定，但并非现行有效规定；而选项D的4年同样不是普通诉讼时效的时间设定。所以该题正确答案本应是C，而给出的答案B是错误的。正确答案应选C。14、在商品条件下，利息归根结底是劳动者在社会再生产创造的（）的一部分。

A.剩余价值

B.资本

C.使用价值

D.商品

【答案】：A

【解析】这道题考查的是利息在商品条件下与社会再生产创造价值之间的关系。解题关键在于理解各选项概念与利息的内在联系。首先分析选项A，在商品经济中，劳动者在社会再生产过程中会创造出超过自身劳动力价值的那部分价值，即剩余价值。利息是资本所有者通过借贷资本而获得的收益，它本质上来源于劳动者创造的剩余价值。借贷资本家将货币资本贷给职能资本家使用，职能资本家利用这笔资本进行生产经营活动，获取剩余价值后，会将其中一部分以利息的形式支付给借贷资本家，所以利息是剩余价值的一部分，A选项正确。接着看选项B，资本是用于生产、扩大生产能力或增加财富的各种资产，利息是资本使用后产生的收益分配，并非资本本身的一部分，B选项错误。再看选项C，使用价值是商品能够满足人们某种需要的属性，是商品的自然属性。而利息和使用价值没有直接的来源关系，C选项错误。最后看选项D，商品是用于交换的劳动产品，利息和商品属于不同的经济范畴，利息并非是商品的一部分，D选项错误。综上所述，答案选A。15、银行的很多创新在本质上是（）的创新。

A.风险管理方式

B.金融工具

C.业务模式

D.业务流程

【答案】：A

【解析】本题考查银行创新本质的相关知识点。银行在运营发展过程中会进行多方面的创新，如金融工具、业务模式、业务流程等方面，但从本质上来说，银行的很多创新是风险管理方式的创新。风险管理是银行经营管理的核心内容。银行面临着信用风险、市场风险、流动性风险等多种类型的风险，有效的风险管理是银行稳健运营的关键。金融工具的创新、业务模式和业务流程的创新等，很大程度上都是围绕着更有效地识别、评估、控制和化解风险而展开的。例如，新的金融工具可能是为了分散风险或者更好地对冲风险；新的业务模式和业务流程可能是为了优化风险管控的环节和效率。相比之下，金融工具、业务模式和业务流程的创新更多是外在表现形式，它们服务于风险管理方式的创新这一本质。因此，本题答案选A。16、()是发行人以发行证券的方式筹集资金的场所，又称一级市场、初级市场。

A.承销市场

B.证券发行市场

C.证券筹集市场

D.证券交易市场

【答案】：B

【解析】本题主要考查对证券市场相关概念的理解。解题关键在于明确各个选项所代表市场的具体含义，并与题目中对该市场特征的描述进行匹配。首先来看选项A，承销市场主要是指承销商帮助发行人销售证券的业务范畴，它并非是专门以发行证券方式筹集资金的场所，所以A选项不符合题意。选项B，证券发行市场是发行人以发行证券的方式筹集资金的场所，它是证券初次发行的市场，也被称为一级市场、初级市场，与题目描述完全相符，所以B选项正确。选项C，“证券筹集市场”并非规范的金融市场术语，在金融领域没有这样的标准定义，所以C选项不正确。选项D，证券交易市场是已发行证券进行买卖、转让和流通的市场，侧重于证券的流通环节，而非证券的发行筹资环节，所以D选项也不符合要求。综上，正确答案是B。17、我国三大政策性银行成立于()年。

A.1994

B.1995

C.1996

D.1998

【答案】：A

【解析】本题考查我国三大政策性银行的成立时间。政策性银行是指由政府创立，以贯彻政府的经济政策为目标，在特定领域开展金融业务的不以盈利为目的的专业性金融机构。我国三大政策性银行分别是国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。1994年，为了实现政策性金融与商业性金融分离，解决国有专业银行身兼二任的问题，推进金融体制改革，我国成立了三大政策性银行。这一举措对于我国金融体系的完善和经济的稳定发展起到了重要作用。国家开发银行主要支持国家基础设施、基础产业和支柱产业项目建设等；中国进出口银行主要为扩大我国机电产品、成套设备和高新技术产品进出口等提供政策性金融支持；中国农业发展银行主要承担国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性支农资金的拨付。综上所述，我国三大政策性银行成立于1994年，本题正确答案选A。18、反映银行实现股东价值最大化的经营目标的财务指标是银行的资本利润率，其公式为（）。

A.净利润／总收入

B.总资产／股东权益

C.净利润／总资产

D.净利润／股东权益

【答案】：D

【解析】本题主要考查反映银行实现股东价值最大化经营目标的财务指标资本利润率的计算公式。我们先来分析各选项：选项A，净利润／总收入，该指标主要反映的是收入中净利润的占比情况，它衡量的是银行在取得每单位收入时能获取的净利润水平，并非资本利润率的计算公式。选项B，总资产／股东权益，此公式一般与权益乘数相关，权益乘数反映了企业的负债程度，和资本利润率并无直接关联。选项C，净利润／总资产，这是资产利润率的计算公式，它体现的是银行运用全部资产获取利润的能力，而非针对股东权益。而正确选项D，净利润／股东权益，该公式计算得出的就是资本利润率。资本利润率反映了银行运用股东投入资本获得收益的能力，也就是每单位股东权益所获得的净利润，直接体现了银行实现股东价值最大化的经营目标。因为股东投资银行的目的就是获取收益，资本利润率越高，说明银行运用股东资本创造利润的能力越强，也就越能实现股东价值的最大化。所以本题应选D。19、以下不是行政处罚当事人的权利的是（）。

A.对行政机关给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权

B.对行政机关作出的行政处罚，有依法申述、检举、申请行政复议或提起行政诉讼等救济权

C.因行政机关违法给予行政处罚受到损害的，有权依法提出赔偿要求

D.对不合理的行政处罚有反抗权

【答案】：D

【解析】本题主要考查行政处罚当事人所享有的权利。我们需对每个选项进行详细分析，以明确正确答案。选项A，当事人对行政机关给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权。这是为了保证行政处罚的公正性、合法性，让当事人有机会表达自己的意见和理由，避免行政机关单方面作出不恰当的处罚决定。选项B，当事人对行政机关作出的行政处罚，有依法申诉、检举、申请行政复议或提起行政诉讼等救济权。这些途径为当事人提供了在认为行政处罚存在问题时的纠错机制，保障其合法权益不受非法侵害。选项C，当行政机关违法给予行政处罚并使当事人受到损害时，当事人有权依法提出赔偿要求。这体现了对当事人合法权益的保护和对行政机关违法行为的约束。而选项D，虽然当事人可能认为行政处罚不合理，但不能采取反抗的方式来应对。在现代法治社会，一切争议和问题都应通过合法、合理、有序的途径解决，反抗不仅可能导致更严重的违法后果，也不利于法治秩序的维护。所以对不合理的行政处罚有反抗权并非行政处罚当事人的权利，本题正确答案选D。20、（）的监管方式，实现了由事后检查向事前监测、事后发现向事前预警、事后纠正向事前防范转变，有更强的风险监测、识别和化解能力，在监管成本不升高的情况下能取得更好效果，因此是更有效的监管。

A.风险为本

B.资金为本

C.市场为本

D.合规为本

【答案】：A"

【解析】这道题主要考查对不同监管方式特点的理解与区分。选项A“风险为本”的监管方式具有显著优势，它能够实现从传统的事后检查到事前监测、从事后发现到事前预警、从事后纠正到事前防范的转变。通过这种转变，其拥有了更强的风险监测、识别以及化解能力。在不增加监管成本的前提下，还能取得更为理想的监管效果。而“资金为本”主要侧重于资金层面的相关管理，并非强调监管模式的转变与风险管控的提升；“市场为本”一般着眼于市场的运行和发展规律等方面；“合规为本”侧重于遵循已有的规则制度，通常是在事后依据规则检查是否合规，缺乏事前的主动性和前瞻性。所以综合来看，“风险为本”的监管方式才是更有效的，答案选A。"21、目前，我国银行存款中，采用复利计算利息是（）。

A.一年期的定期存款

B.五年期的定期存款

C.个人活期存款

D.三年期教育储蓄存款

【答案】：C

【解析】本题主要考查不同类型银行存款利息计算方式的知识。在我国银行存款业务中，利息计算方式分为单利和复利。单利是指只按照本金计算利息，而复利是指除了本金产生利息外，之前产生的利息也会在下一计息周期产生利息。首先看选项A，一年期的定期存款，一般是按照单利计算利息，即在存款期限内，只以本金为基础计算利息，到期后一次性支取本息，所以A选项不符合。选项B，五年期的定期存款同样多采用单利计算方式，在整个五年的存期内，依据本金乘以利率再乘以存期来计算利息，并非复利计算，故B选项也不正确。选项D，三年期教育储蓄存款是为鼓励城乡居民以储蓄方式，为其子女接受非义务教育积蓄资金而开办的储蓄种类，它也是按照单利计算利息，所以D选项也被排除。而选项C，个人活期存款是按季度结息，每季度末月的20日为结息日，当日将利息转入本金，也就是把上一期产生的利息计入下一期本金继续计算利息，采用的是复利计算方式。因此，本题的正确答案是C。22、某银行员工因被所在机构辞退与单位发生争议，向劳动争议仲裁委员会申请了仲裁，但对仲裁裁决不服，则其应该自收到裁决书之日起（）日内，向人民法院起诉。

A.5

B.7

C.10

D.15

【答案】：D

【解析】这道题主要考查劳动争议处理中当事人对仲裁裁决不服后向法院起诉的时间规定。在劳动争议的解决途径中，仲裁是重要环节之一，但当当事人对仲裁裁决存在异议时，法律赋予其进一步通过诉讼维护自身权益的权利。根据相关法律法规规定，劳动争议当事人若对仲裁裁决不服，应自收到裁决书之日起15日内向人民法院起诉。本题中该银行员工被所在机构辞退，与单位发生争议并申请仲裁后对裁决不服，就需遵循这一法定时间限制。选项A的5日、选项B的7日以及选项C的10日均不符合法律规定的正确时间，只有选项D的15日是正确的。所以这道题应选择D。23、A银行代理销售B公司某指数型基金，下列关于该笔业务的说法，正确的是()。

A.销售基金收入属于B公司

B.销售基金收入属于A银行

C.此代理属于法定代理

D.投资者认购基金合同当事人是A银行与投资者

【答案】：A

【解析】本题可对每个选项进行逐一分析。A选项，基金是由B公司发行的，A银行只是代理销售，销售基金的收入本质上是源于基金本身的运作和销售，归属于基金的发行方B公司，所以该选项正确。B选项，A银行作为代理销售方，通常获得的是代理销售的手续费等收入，而非销售基金的收入，故该选项错误。C选项，法定代理是基于法律规定而产生的代理关系，而A银行代理销售基金是基于与B公司的委托代理合同，并非法定代理，该选项错误。D选项，投资者认购基金时，合同当事人是投资者与基金发行方B公司，A银行仅为代理销售机构，并非合同当事人，此选项错误。综上，正确答案是A选项。24、商业银行的信息披露中，关于经营业绩必须披露的内容不包括（）。

A.资本收益率

B.净利差

C.资产收益率

D.客户名单

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行信息披露中关于经营业绩必须披露的内容。商业银行在信息披露时，经营业绩相关指标能够反映银行的运营状况和盈利能力。资本收益率衡量的是银行运用资本获得收益的能力，是评估银行经营效益的重要指标之一，故需要披露。净利差体现了银行利息收入与利息支出之间的差额，反映了银行在资金运用方面的盈利水平，属于重要的经营业绩指标，必须披露。资产收益率反映了银行利用全部资产获取利润的能力，也是衡量银行经营业绩的关键指标，应当披露。而客户名单属于银行的商业机密和客户隐私信息，一旦披露可能会侵犯客户权益以及损害银行的商业利益，并不属于经营业绩必须披露的内容。所以本题答案选D。25、下列关于同业拆借的表述，错误的是（）。

A.借入资金称为拆入，贷出资金称为拆出

B.同业拆借是货币市场的重要组成部分

C.同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷

D.同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行

【答案】：D

【解析】本题考查对同业拆借相关概念的理解。下面对本题各选项逐一分析。A选项，在同业拆借业务里，借入资金的一方操作称为拆入，贷出资金的一方操作称为拆出，该选项表述准确地界定了同业拆借资金流向的不同操作，是正确的。B选项，同业拆借具有期限短、流动性高的特点，在货币市场中为金融机构调剂短期资金余缺提供重要渠道，是货币市场的重要组成部分，此选项表述无误。C选项，同业拆借本质就是银行及其他金融机构之间进行的短期资金借贷行为，用于解决临时性资金短缺或资金闲置问题，该表述符合其定义。D选项，同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行，而非全国银行间债券市场。全国银行间债券市场主要进行债券的发行、交易等业务，与同业拆借业务的交易平台不同，所以该选项表述错误。综上，答案选D。26、根据《票据法》理论，票据被称为无因证券，其含义是指（）。

A.取得票据无需合法原因，即便是盗窃罪而得的票据，持票人也享有票据权利

B.当事人签发、转让、承兑等票据行为须依法定形式进行

C.票据一经签发，其票据权利与基础关系相分离，无论基础关系是否存在或者是否有效，对票据权利的效力和行使都不产生影响，票据权利人对原因关系的取得无需说明

D.票据权利以票面记载为准，即使票据上记载的文义与记载人的真实意思有出入，也要以该记载为准

【答案】：C

【解析】本题主要考查对票据无因证券含义的理解。逐一分析各选项：-A选项，取得票据需有合法原因，以盗窃等非法手段取得票据，持票人并不享有票据权利，该选项说法错误。票据权利的取得是要基于合法的交易或其他正当行为，不能通过违法途径获取后还主张权利。-B选项，当事人签发、转让、承兑等票据行为须依法定形式进行，这体现的是票据的要式性，即票据行为必须按照法定的形式和程序进行，并非无因性，所以该选项不符合题意。-C选项，票据作为无因证券，其核心特点就是票据一经签发，票据权利与基础关系相分离。无论基础关系是否存在或者是否有效，比如买卖关系是否成立、合同是否履行等，都不影响票据权利的效力和行使。而且票据权利人在主张权利时，无需说明原因关系，该选项正确。-D选项，票据权利以票面记载为准，即便票据上记载的文义与记载人的真实意思有出入，也要以该记载为准，这体现的是票据的文义性，而非无因性，所以该选项不正确。综上，答案选C。27、（）是衡量银行资产质量的最重要指标。

A.资本利润率

B.资本充足率

C.不良贷款率

D.资产负债率

【答案】：C"

【解析】这道题主要考查对衡量银行资产质量重要指标的理解。下面对本题各选项进行详细分析。选项A资本利润率，它主要反映的是银行运用资本获取收益的能力，体现的是银行盈利能力方面，并非衡量资产质量的关键指标。选项B资本充足率，其重点在于衡量银行资本的充足程度，用以保障银行能够应对可能出现的风险，是银行稳健经营的一个重要指标，但并非直接衡量资产质量。选项C不良贷款率，该指标反映了银行不良贷款在全部贷款中所占的比例，不良贷款比例越高，意味着银行资产面临的风险越大，资产质量也就越差，所以它是衡量银行资产质量的最重要指标。选项D资产负债率，这一指标主要体现的是银行负债与资产的比例关系，是反映银行偿债能力的重要指标，而非衡量资产质量的指标。综上，本题正确答案是C。"28、下列金融市场中不属于场内交易市场的是(?)。

A.中国金融期货交易所?

B.大连商品交易所

C.全国银行间债券市场?

D.上海证券交易所

【答案】：C

【解析】本题主要考查对场内交易市场和场外交易市场的理解与区分。场内交易市场是指由证券交易所组织的集中交易市场，有固定的交易场所和交易时间，且交易活动遵循严格的规则。选项A中国金融期货交易所，它是经国务院同意，中国证监会批准设立的，专门进行金融期货等标准化合约交易的场所，属于典型的场内交易市场。选项B大连商品交易所，是中国重要的商品期货交易所之一，有规范的交易场地、交易时间和交易流程，其交易活动在交易所的集中监管下进行，属于场内交易市场。选项D上海证券交易所，是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人，是我国重要的证券交易场所，无疑属于场内交易市场。而选项C全国银行间债券市场，它是依托于中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心和中央国债登记结算公司的，面向商业银行、农村信用联社、保险公司、证券公司等金融机构进行债券买卖和回购的市场，没有固定的交易场所，交易主要通过询价等方式进行，属于场外交易市场。所以不属于场内交易市场的是全国银行间债券市场，本题答案选C。29、张某是银行的一名职员，一次偶然机会张某发现该银行以低于规定的利率向客户发放贷款，这种情况下，作为一名银行业从业人员，张某认为()。

A.应当向所在机构有关部门报告，或向监管部门举报

B.这件事情与自己关系不大，不用理会，做好自己的事情就可以了

C.自己也加入这种低利率放贷活动，并利用这种机会给自己的朋友提供贷款

D.该情况属于银行正常经营行为，不用大惊小怪

【答案】：A

【解析】该题主要考查银行业从业人员面对所在银行违规行为时的正确处理方式。首先来看选项A，银行业从业人员有义务维护金融市场秩序和合规经营，当发现银行以低于规定利率发放贷款这种违规行为时，向所在机构有关部门报告或向监管部门举报是正确且负责任的做法，这有助于及时纠正违规，保障金融体系稳定。选项B不可取，虽然事情看似可能未直接影响自身，但银行业务相互关联，这种违规行为可能带来潜在金融风险，不能因为与自己关系不大就忽视，这不符合从业人员应有的职业操守和责任感。选项C错误，加入低利率放贷活动并为朋友提供贷款，这不仅违反了银行规定，还可能扰乱金融市场秩序，甚至给自己和他人带来法律风险，是严重的不当行为。选项D也不正确，低于规定利率发放贷款明显不符合正常经营规范，并非正常经营行为，不能对此大事化小。所以综合判断，本题正确答案是A。30、金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投资于单一金融资产所面临的非系统性风险，这属于金融市场的（）功能。

A.货币资金融通

B.风险分散与风险管理

C.资源配置

D.经济调节

【答案】：B

【解析】这道题考查的是金融市场功能的相关知识。金融市场具有多种重要功能，本题着重分析题干所描述的行为对应哪种功能。首先看选项A，货币资金融通功能主要是指金融市场为资金供求双方提供了一个交易的平台，使资金从盈余方流向短缺方，题干中并未涉及资金的这种融通情况，所以A选项不符合。选项C的资源配置功能，强调的是金融市场通过价格机制引导资金流向最有效率的部门和企业，实现资源的优化配置，题干内容与此无关，C选项可排除。选项D的经济调节功能，是指金融市场通过货币政策、财政政策等手段对宏观经济进行调节，题干也没有体现这方面内容，D选项也不正确。而选项B，风险分散与风险管理功能，正如题干所描述，金融市场参与者通过买卖金融资产转移或接受风险，利用组合投资分散单一金融资产面临的非系统性风险，这完全符合该功能的定义。所以本题正确答案是B。通过对各选项与题干内容的细致分析，可以清晰判断出应选风险分散与风险管理功能这一选项。31、商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为是（）。

A.贴现

B.再贴现

C.转贴现

D.背书

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业汇票不同票据行为概念的理解。下面对各选项进行逐一分析：-A选项：贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为，该选项与题干描述完全相符。-B选项：再贴现是指商业银行将已贴现但尚未到期的商业汇票转让给中央银行以融通资金的行为，并非持票人向商业银行转让票据权利，所以该选项不符合题意。-C选项：转贴现是指商业银行将其贴现收进的未到期票据，再向其他银行或贴现机构进行贴现的票据转让行为，主体是商业银行之间，并非持票人与商业银行，该选项错误。-D选项：背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为，其目的并非单纯为了在到期日前取得资金转让票据权利，所以该选项不正确。综上，正确答案是A。32、对货币采取挖补、剪贴、涂改、拼凑等方法使货币加大数量或者改变面额，且数额较大，这属于(?)。

A.变造货币罪?

B.持有、使用假币罪

C.伪造货币罪?

D.出售、购买、运输假币罪

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对不同货币犯罪罪名的理解与区分。题目描述的是对货币采取挖补、剪贴、涂改、拼凑等手段，使货币加大数量或者改变面额，且数额较大的行为。首先来看选项A，变造货币罪是指对真币采用挖补、剪贴、揭层、拼凑、涂改等方法进行加工处理，改变货币的真实形状、图案、面值或张数，数额较大的行为，与题干描述完全相符。选项B，持有、使用假币罪是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为，题干并非强调持有或使用假币，所以该选项不符合。选项C，伪造货币罪是指仿照真货币的图案、形状、色彩等特征非法制造假币，冒充真币的行为，重点在于“制造”，而不是对真币进行加工处理，故该选项也不正确。选项D，出售、购买、运输假币罪是指出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的行为，与题干中对货币进行加工处理的行为不符。综上，正确答案是A。33、（）年，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过了《中华人民共和国中国人民银行法修正案》。

A.2001

B.1948

C.1949

D.2003

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对《中华人民共和国中国人民银行法修正案》通过时间的记忆。我国金融相关法律的制定和修订对于国家金融体系的稳定与发展有着至关重要的意义。《中华人民共和国中国人民银行法》的修正涉及到中国人民银行的职能、监管等多方面内容。2003年第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过了《中华人民共和国中国人民银行法修正案》。选项A的2001年并非该修正案的通过时间；选项B的1948年是中国人民银行成立的时间，与修正案通过无关；选项C的1949年是新中国成立的年份，也与本题所问的修正案通过时间不符。所以正确答案是2003年，本题应选D。34、下列说法不正确的是()。

A.以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立

B.以注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权出质的，质权自有关主管部门办理出质登记时设立

C.以应收账款出质的，当事人应当订立书面合同。质权自信贷征信机构办理出质登记时设立

D.基金份额、股权、知识产权中的财产权以及应收账款出质后，出质人均可以转让

【答案】：D

【解析】本题主要考查权利出质的相关法律规定。下面对各选项进行逐一分析：-选项A：根据法律规定，以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立，该选项表述与法律规定一致，说法正确。-选项B：以注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权出质的，质权自有关主管部门办理出质登记时设立，此选项符合法律条文规定，说法正确。-选项C：以应收账款出质的，当事人应当订立书面合同，质权自信贷征信机构办理出质登记时设立，该表述准确体现了应收账款出质的相关规定，说法正确。-选项D：根据法律规定，基金份额、股权、知识产权中的财产权以及应收账款出质后，出质人转让需经质权人同意，并非出质人均可以转让，所以该选项说法不正确。综上，本题答案选D。35、关于合同成立和生效之间的关系，下列说法正确的是（）。

A.合同生效是合同成立的前提

B.合同不能附生效条件

C.合同成立主要是事实问题，合同生效主要是法律评价问题

D.只有当事人意思表示真实时，合同才能成立

【答案】：C

【解析】这是一道关于合同成立和生效关系的单项选择题。解题关键在于准确理解合同成立与生效各自的特点及相互关系。选项A存在逻辑错误。合同成立是合同生效的前提条件，只有合同先成立了，才会涉及到是否生效的问题，而不是合同生效是合同成立的前提，所以A选项不正确。选项B不符合法律规定。合同是可以附生效条件的，附生效条件的合同，自条件成就时生效，这是法律赋予当事人在订立合同过程中的一种自主约定方式，所以B选项错误。选项C正确。合同成立主要是事实问题，侧重于考察当事人是否就合同的主要条款达成一致的意思表示，比如双方是否就交易的标的、数量、价格等基本内容达成共识，是对客观事实状态的判断；而合同生效主要是法律评价问题，需要考量合同是否符合法律规定的生效要件，如是否具备相应的民事行为能力、意思表示是否真实、是否违反法律法规的强制性规定等，所以该选项准确地阐述了合同成立和生效之间的区别。选项D表述不准确。合同成立的要件是当事人就合同的主要条款达成一致意思表示，而意思表示真实是合同生效的要件之一，并非合同成立的必要条件，即使当事人意思表示不真实，合同在形式上也可能成立，只是可能会影响合同的效力，所以D选项错误。综上，本题正确答案是C。36、金融机构在银行间市场发行金融债必须获得()的行政许可。

A.中国银行业协会

B.中国人民银行

C.中国银行业监督管理委员会

D.国务院

【答案】：B

【解析】本题主要考查金融机构在银行间市场发行金融债时所必须获得行政许可的机构。下面对各选项进行详细分析。选项A，中国银行业协会是银行业自律组织，其职责主要是促进会员单位实现共同利益，进行行业自律、维权、协调等工作，并不具备对金融机构发行金融债给予行政许可的权力，所以A选项错误。选项B，中国人民银行作为我国的中央银行，负责制定和执行货币政策，监管银行间市场等重要职责。金融机构在银行间市场发行金融债需要获得中国人民银行的行政许可，以确保金融市场的稳定和有序运行，该选项正确。选项C，中国银行业监督管理委员会（现银保监会）主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，但对于金融机构在银行间市场发行金融债的行政许可并非由其负责，所以C选项错误。选项D，国务院是我国最高行政机关，主要负责国家重大事务的决策和管理等宏观层面工作，不会直接对金融机构在银行间市场发行金融债给予行政许可，因此D选项错误。综上，本题正确答案是B选项。37、关于福费廷业务，下列说法正确的是()。

A.福费廷业务中，银行只有部分追索权

B.福费廷业务中，出口商拥有所出售票据的回购权

C.从业务运作实质来看，福费延就是远期票据贴现，与一般的票据贴现业务相同

D.福费廷业务带有长期固定利率融资的性质

【答案】：D

【解析】本题主要考查对福费廷业务相关知识的理解。下面我们对每个选项进行逐一分析。A选项，福费廷业务中，银行买断票据，无追索权，而非只有部分追索权。银行在买入票据后，承担了票据拒付的所有风险，若出现票据到期无法兑付的情况，银行不能向出口商行使追索权，所以A选项错误。B选项，在福费廷业务中，出口商将票据无追索权地卖给银行，也就意味着出口商转让了票据所有权，不再拥有所出售票据的回购权，B选项错误。C选项，从业务运作实质来看，福费廷与一般的票据贴现业务不同。一般的票据贴现，银行在贴现后如遇到票据拒付，可向贴现人行使追索权；而福费廷是无追索权的票据买断。所以福费廷和一般的票据贴现业务有着本质区别，C选项错误。D选项，福费廷业务是银行或其他金融机构无追索权地从出口商那里买断由于出口商品或劳务而产生的远期票据，通常融资期限较长且采用固定利率，带有长期固定利率融资的性质，D选项正确。综上，本题正确答案是D。38、我国统计部门公布的失业率指标是（）。

A.全体人口失业率

B.城镇自然失业率

C.城镇登记失业率

D.城市人口失业率

【答案】：C

【解析】这道题考查对我国统计部门公布的失业率指标的准确认知。在分析各选项前，需要明确我国在统计失业率时的关注重点和实际操作情况。首先看选项A，全体人口失业率涵盖范围过广，包括农村和城镇所有人口。我国地域广阔，农村就业情况复杂多样，存在大量的农业人口和非正规就业形式，难以进行全面准确的统计，所以统计部门不会以此作为公布的失业率指标。选项B，城镇自然失业率是指在没有货币因素干扰的情况下，让劳动市场和商品市场的自发供求力量起作用时，总供给和总需求处于均衡状态下的失业率。它更多是一个理论概念，是在理想经济环境下的失业率，并不适合作为实际统计公布的指标。选项C，城镇登记失业率是指在报告期末城镇登记失业人数占期末城镇从业人员总数与期末实有城镇登记失业人数之和的比重。统计部门能够通过劳动保障部门的登记系统较为准确地获取相关数据，具有可操作性和实际意义，因此我国统计部门公布的失业率指标就是城镇登记失业率。选项D，城市人口失业率没有明确的统计标准和规范定义，而且“城市人口”的界定相对模糊，无法准确反映就业情况，所以也不是统计部门公布的失业率指标。综上，本题的正确答案是C。39、《巴塞尔新资本协议》中，风险加权资产的计算公式为（）。

A.信用风险加权资产+市场风险资本

B.信用风险加权资产+市场风险资本+操作风险资本

C.(信用风险加权资产+市场风险资本+操作风险资本)×12.5

D.信用风险加权资产+(市场风险资本+操作风险资本)×12.5

【答案】：D

【解析】在《巴塞尔新资本协议》里，对于风险加权资产计算公式的考查具有重要意义。风险加权资产是综合考量各类风险后得出的衡量指标。本题中需要正确理解不同风险资本在公式中的作用及运算关系。其中信用风险加权资产是基础部分，它反映了信用风险的量化衡量。而市场风险资本和操作风险资本，在计算时需要乘以12.5后再与信用风险加权资产相加。这是因为乘以12.5是将市场风险和操作风险的资本要求转换为与信用风险加权资产相同的计量尺度，以更合理地综合反映银行面临的总体风险。选项A只考虑了信用风险加权资产与市场风险资本，未涵盖操作风险资本，计算不完整；选项B只是简单相加，未对市场风险资本和操作风险资本进行乘以12.5的转换处理；选项C对所有三类风险资本都乘以12.5不符合公式规则。所以，正确答案是D选项，即信用风险加权资产+(市场风险资本+操作风险资本)×12.5。40、在一起存单纠纷案件审理过程中，存单持有人已在样式、印鉴、记载事项上有别于真实凭证，但无充分证据证明系伪造或变造的瑕疵凭证提起诉讼的，金融机构有充分证据证明存款人未向金融机构交付上述凭证所记载的款项，此时，该金融机构(?)。

A.无须支付存单款项?

B.应当支付存单款项

C.没有任何过失?

D.没有收到该笔款项

【答案】：A

【解析】本题考查在存单纠纷案件中金融机构的责任判定。在存单纠纷案件里，当存单持有人凭借在样式、印鉴、记载事项上与真实凭证有别，且无充分证据证明系伪造或变造的瑕疵凭证提起诉讼时，判断金融机构是否需支付存单款项，关键在于其能否证明存款人未交付凭证所记载的款项。本题中金融机构有充分证据证明存款人未向其交付上述凭证所记载的款项。这意味着该存单所涉及的存款事实并未真实发生，按照相关法律逻辑和规定，金融机构此时无须承担支付存单款项的责任。选项A正确。选项B，在金融机构已证明存款人未交付款项的情况下，要求金融机构支付存单款项不符合事实和规定；选项C，题干仅围绕款项交付情况判断是否支付存单款项，不能直接得出金融机构没有任何过失的结论；选项D，“没有收到该笔款项”表述不准确，重点应是基于证据判定其无须支付存单款项。所以，正确答案是A选项。41、理财投资顾问是指商业银行向客户提供某些专业化服务，其中不包括（）。

A.财务分析与规划

B.设计融资方案

C.投资建议

D.个人投资产品推介

【答案】：B

【解析】理财投资顾问在商业银行的业务中，主要为客户提供有针对性的专业化服务。选项A，财务分析与规划是投资顾问的重要职责之一，通过对客户财务状况的分析，为其制定合理的财务规划，这有助于客户更好地管理资产和实现财务目标。选项C，投资建议也是投资顾问的常规工作，基于专业知识和市场分析，为客户提供投资方面的建议，帮助客户做出更合适的投资决策。选项D，个人投资产品推介能向客户介绍各类适合其需求的投资产品，促进客户进行投资。而选项B，设计融资方案通常是融资顾问或相关金融机构在企业融资等特定业务场景中的工作内容，并非理财投资顾问向客户提供的专业化服务范畴。所以本题应选B。42、发行人民币、管理人民币流通属于()的职责。

A.中国人民银行

B.中国银行

C.中国银行业监督管理委员会

D.中国工商银行

【答案】：A

【解析】本题考查的是不同金融机构的职责划分。准确作答本题，需要考生对中国人民银行、中国银行、中国银行业监督管理委员会以及中国工商银行的性质和职能有清晰的了解。中国人民银行作为我国的中央银行，在国家金融体系中处于核心地位，其主要职责之一便是发行人民币、管理人民币流通。人民币的发行和流通管理关乎国家的金融稳定和经济发展，中央银行通过货币政策和相关管理措施来调控货币供应量和流通秩序。中国银行是我国的大型国有商业银行，主要从事商业银行业务，比如吸收公众存款、发放贷款、办理结算等，其业务重点在于服务客户的金融需求，并非承担人民币的发行和流通管理职责。中国银行业监督管理委员会，主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，以维护银行业的合法、稳健运行，它并不涉及人民币发行和流通管理方面的工作。中国工商银行同样属于大型国有商业银行，其核心业务是为企业和个人提供各类金融服务，如储蓄、信贷、结算等，不具备发行和管理人民币流通的职能。综上，发行人民币、管理人民币流通属于中国人民银行的职责，所以本题正确答案是A。43、下列金融犯罪中，犯罪主体属于特殊主体的是（）。

A.吸收客户资金不入账罪

B.非法吸收公众存款罪

C.高利转贷罪

D.伪造、变造金融票证罪

【答案】：A

【解析】这道题主要考查金融犯罪中犯罪主体属于特殊主体的情形。下面对各选项逐一分析。A选项，吸收客户资金不入账罪的犯罪主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员，符合题干要求。B选项，非法吸收公众存款罪的主体是一般主体，既可以是自然人，也可以是单位，并非特殊主体，所以该选项不符合。C选项，高利转贷罪的主体也是一般主体，包括自然人和单位，并非特殊主体，此选项也不正确。D选项，伪造、变造金融票证罪同样是一般主体，自然人和单位均可构成该罪，不属于特殊主体，不符合题意。综上，答案选A，因为只有吸收客户资金不入账罪的犯罪主体是特殊主体，其余选项均为一般主体。44、金融市场最主要、最基本的功能是（）。

A.融通货币资金

B.调节经济

C.优化资源配置

D.风险分散与风险管理

【答案】：A

【解析】该题主要考查金融市场功能的相关知识。金融市场具有融通货币资金、调节经济、优化资源配置、风险分散与风险管理等诸多功能，而其中融通货币资金是最主要、最基本的功能。在经济运行中，资金的盈余方和短缺方广泛存在。金融市场为双方搭建了桥梁，使得资金能够从盈余方流向短缺方，实现资金的有效转移和合理利用。这不仅满足了各经济主体对资金的不同需求，还促进了社会生产和经济的发展。相比之下，调节经济更多体现在宏观层面的政策引导和市场调控；优化资源配置是基于资金流动带来的资源分配效应；风险分散与风险管理则侧重于对金融活动中风险的管控。所以本题正确答案是A。45、建立功能强大、动态／交互式的()系统，对于提高银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了银行风险管理水平和研究开发能力。

A.风险识别

B.风险计量

C.风险监测和报告

D.风险控制

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对银行风险管理各环节系统作用的理解。风险识别是风险管理的基础，主要是判断可能存在的风险，但重点在于发现风险点，未突出系统的动态交互性和对管理效率质量的直接作用。风险计量侧重于对风险的量化分析，确定风险的大小程度。而风险监测和报告系统，具备强大功能且是动态、交互式的。它能实时监测银行风险状况，将各种风险信息及时准确反馈，让银行管理者第一时间掌握风险动态并采取措施，对于提高风险管理效率和质量至关重要，直接体现银行风险管理水平和研究开发能力。风险控制是基于监测结果采取行动降低风险的环节。所以综合来看，建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统符合题干描述，答案选C。46、根据检查的目的、范围和重点，现场检查分为（）。

A.常规全面检查和特殊全面检查

B.常规全面检查和专项检查

C.专项检查和重点检查

D.特殊全面检查和专项检查

【答案】：B"

【解析】这道题主要考查对现场检查分类的理解。在实际工作中，依据检查的目的、范围和重点来划分现场检查的类型具有重要意义。现场检查分为常规全面检查和专项检查两种类型。常规全面检查是基于一般性的工作要求和标准，对特定范围内的各项工作、事项等进行全面、系统的检查，涵盖内容广泛，旨在整体把握情况。而专项检查则是针对某一特定领域、特定问题或特定项目展开的深入检查，更具针对性和专业性。选项A中的特殊全面检查并非通用的现场检查分类方式；选项C缺少常规全面检查这一重要类型；选项D同样，特殊全面检查不属于规范的分类。所以本题正确答案是B。"47、甲于3月10日向乙发出签订合同的要约，乙于3月20日承诺同意，甲、乙双方在3月24日签订合同，合同中约定该合同于4月1日生效。根据《民法典》的规定，该合同的成立时间是（）。

A.3月10日

B.3月20日

C.3月24日

D.4月1日

【答案】：C

【解析】本题主要考查合同成立时间的相关规定。在合同订立过程中，需要准确区分要约、承诺、签订合同以及合同生效等不同时间节点的法律意义。《民法典》规定，当事人采用合同书形式订立合同的，自当事人均签名、盖章或者按指印时合同成立。在本题中，甲于3月10日向乙发出签订合同的要约，这仅仅是订立合同的起始动作，要约是希望与他人订立合同的意思表示，此时合同并未成立。乙于3月20日承诺同意，承诺是受要约人同意要约的意思表示，但仅达成承诺并不意味着合同必然成立，因为还未完成书面合同的签订步骤。直到3月24日，甲、乙双方签订合同，也就是当事人均完成了签名等订立合同书的行为，满足了合同成立的形式要件，所以此时合同正式成立。而合同中约定该合同于4月1日生效，这涉及的是合同生效时间，生效时间与成立时间是不同的概念，生效意味着合同开始对当事人产生法律效力，而成立是指合同在法律上已然存在。因此，该合同的成立时间是3月24日，答案选C。48、商业银行的合规管理由()负责。

A.行长

B.银行业协会

C.银监会

D.合规管理部门

【答案】：D"

【解析】这道题主要考查对商业银行合规管理责任主体的理解。首先分析选项A，行长在商业银行中主要负责整体的经营管理等重要决策与运营工作，并非专门负责合规管理工作。选项B，银行业协会是银行业的自律组织，其主要职责是促进银行业规范、健康发展，协调行业关系等，并不直接负责某一家商业银行的合规管理。选项C，银监会（现称银保监会）是银行业的监管机构，主要对银行业金融机构进行监督管理，维护金融稳定等，并非商业银行内部的合规管理责任人。而选项D，合规管理部门是商业银行内部专门设立的，其核心职责就是确保银行的经营活动符合法律法规、监管要求以及内部规章制度等，所以商业银行的合规管理应由合规管理部门负责。故本题正确答案是D。"49、以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标，依法独立承担民事责任的非银行金融机构是（）。

A.金融租赁公司

B.金融资产管理公司

C.货币经纪公司

D.信托投资公司

【答案】：B

【解析】本题考查对不同非银行金融机构特点的理解和区分。解题关键在于明确各选项所代表金融机构的主要经营目标与任务描述是否相符。选项A，金融租赁公司主要是提供融资租赁服务，以融物的方式实现融资，其经营目标并非以最大限度保全资产、减少损失为主，而是注重租赁业务的开展和盈利，所以A选项不符合题意。选项B，金融资产管理公司是专门处理不良资产的机构，其核心职责就是通过各种手段最大限度地保全资产、减少损失，并且它是依法独立承担民事责任的非银行金融机构，与题干描述的主要经营目标和性质完全一致，因此B选项正确。选项C，货币经纪公司主要是在金融机构之间进行货币市场、外汇市场等交易的经纪服务，其目的是促进金融交易的顺利进行，获取经纪佣金，并非以保全资产、减少损失为主要经营目标，所以C选项不正确。选项D，信托投资公司是以信任委托为基础、以货币资金和实物财产的经营管理为形式，融资和融物相结合的多边信用行为，其业务重点在于信托业务的开展和投资运作，并非以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标，所以D选项也不正确。综上，本题正确答案是B选项。50、准贷记卡（）。

A.透支不享受免息还款期

B.有循环信用

C.存款无利息

D.透支享受免息还款期

【答案】：A

【解析】本题主要考查准贷记卡的相关特性。下面对本题各选项逐一分析：-选项A：准贷记卡透支不享受免息还款期。这是准贷记卡的重要特点之一，持卡人一旦透支使用资金，从透支当天起就会开始计算利息，不会像贷记卡那样有一定的免息还款期，所以该选项正确。-选项B：循环信用一般是贷记卡的特点，贷记卡可以在信用额度内循环使用信用，而准贷记卡通常不具有循环信用功能，它需要在规定的期限内还款，所以该选项错误。-选项C：准贷记卡内存款是有利息的，一般按照中国人民银行规定的活期存款利率及计息办法计付利息，并非存款无利息，所以该选项错误。-选项D：如前面所分析，准贷记卡透支不享受免息还款期，与该选项表述不符，所以该选项错误。综上，答案选A。第二部分多选题(30题)1、全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导的新型管理模式，其核心是(?)。

A.全球的风险管理体系?

B.全面的风险管理范围

C.全程的风险管理过程?

D.全新的风险管理方法

E.全员的风险管理文化

【答案】：ABCD

【解析】全面风险管理作为一种以先进风险管理理念为指导的新型管理模式，其核心涵盖多个关键方面。选项A全球的风险管理体系，强调在全球化背景下构建全面覆盖的风险管理网络，能有效应对跨国业务及国际市场带来的各种风险。选项B全面的风险管理范围，要求将各类风险都纳入管理范畴，避免出现管理漏洞。选项C全程的风险管理过程，突出风险管理贯穿于业务活动的每一个环节，从风险识别、评估到应对和监控，实施全过程管理。选项D全新的风险管理方法，强调运用科学先进的技术手段和策略来提升风险管理的效率和效果。而选项E全员的风险管理文化侧重于营造一种组织内全体成员共同参与风险管理的氛围，它是全面风险管理实施的重要支撑，但并非核心内容。所以本题正确答案选ABCD。2、手机银行业务包括(?)。

A.账户查询?

B.转账?

C.缴费?

D.支付

E.外汇买卖

【答案】：ABCD

【解析】本题主要考查对手机银行业务范围的了解。手机银行作为现代金融服务的重要渠道，为用户提供了多样化的便捷功能。选项A，账户查询是手机银行的基础功能之一，用户可以随时随地通过手机银行查询账户余额、交易明细等信息，及时掌握自己的资金状况，方便进行财务管理，所以该项正确。选项B，转账业务是手机银行的常见功能，用户能够快速地将资金从自己的账户转到其他账户，无论是同行转账还是跨行转账，操作都相对简便，极大地提高了资金流转的效率，因此该项也是正确的。选项C，缴费功能为用户提供了生活上的便利，用户可以通过手机银行缴纳水电费、燃气费、话费等各种费用，无需再到线下缴费网点排队办理，节省了时间和精力，所以该项正确。选项D，支付功能随着移动支付的发展日益重要，手机银行支持用户在各种线上线下场景进行支付，与商家的合作日益广泛，满足了用户多样化的消费支付需求，所以该项也是正确的。选项E，外汇买卖业务通常需要较为专业的金融知识和特定的交易权限，并非所有手机银行都普遍提供此项业务，在一般的手机银行功能范畴内，它不属于大众常规能涉及的基本业务，故该项不正确。综上，本题正确答案选ABCD。3、某商业银行计划通过控制总资产规模结构的方法提高资本充足率。下列选项中，有助于该银行实现该目标的有（）。

A.扩大信用卡业务占比

B.扩大个人住房按揭贷款占比

C.扩大低评级公司类客户贷款占比

D.扩大低风险业务占比

E.要求客户提供合格的抵质押品

【答案】：ABD

【解析】本题可根据资本充足率的相关知识，结合各选项业务特点来分析其对银行提高资本充足率的影响。提高资本充足率可以通过增加资本和降低风险加权资产等方式实现。A选项，扩大信用卡业务占比，信用卡业务通常具有较分散的客户群体和相对可预测的风险特征。同时，信用卡业务能带来一定的收益，在合理的风险控制下，可以在不显著增加风险加权资产的情况下提高银行的盈利，盈利的增加有助于补充资本，从而提高资本充足率。B选项，个人住房按揭贷款一般有房产作为抵押，风险相对较低。扩大个人住房按揭贷款占比，意味着银行资产中低风险资产的比重增加，风险加权资产相对减少。在资本一定的情况下，风险加权资产减少会使资本充足率提高。C选项，低评级公司类客户贷款的信用风险相对较高。扩大这类业务占比会使银行面临更高的违约风险，进而需要更多的资本来覆盖风险，增加了风险加权资产，不利于提高资本充足率。D选项，扩大低风险业务占比，直接降低了银行资产组合的整体风险水平，使得风险加权资产减少。而银行的资本在短期内一般是相对稳定的，风险加权资产的降低会提高资本充足率。E选项，要求客户提供合格的抵质押品虽然能在一定程度上降低贷款风险，但并没有直接涉及到通过控制总资产规模结构来提高资本充足率。提供抵质押品主要是对单笔贷款风险的管理，而不是从整体资产规模结构的角度出发。综上，有助于该银行通过控制总资产规模结构提高资本充足率的选项为ABD。4、根据《物权法》的规定，下列财产不得作为抵押物的有（）。

A.土地所有权

B.正在建造的房屋

C.已确定购置但尚未购置的生产设备

D.学校教学楼

E.荒地承包经营权

【答案】：AD

【解析】这道题主要考查对《物权法》中不得作为抵押物财产规定的理解。土地所有权归国家或集体所有，不能用于抵押，若允许土地所有权抵押，会改变土地所有权性质，影响国家土地制度和公共利益，所以A选项土地所有权不得作为抵押物。正在建造的房屋属于在建工程，具有一定经济价值且在建成后可依法处置，能够作为抵押物，B选项不符合题意。已确定购置但尚未购置的生产设备，虽目前未实际取得，但有未来获得的可能性和相应经济价值，在符合一定条件下可用于抵押，C选项也不符合。学校教学楼是教育设施，保障教育教学活动正常开展，若用于抵押可能影响学校正常运转和学生受教育权利，所以D选项学校教学楼不得作为抵押物。荒地承包经营权是用益物权，承包人对荒地有使用、收益等权利，该权利可以依法流转和抵押，有利于提高土地利用效率和促进农业发展，E选项不符合。综上，本题答案选AD。5、国际收支平衡表“资本项目”是指因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目。如下项目中属于资本与金融项目的有()。

A.直接投资

B.各类贷款

C.劳务收支

D.单方面转移

E.资本转移

【答案】：AB

【解析】这道题主要考查对国际收支平衡表中资本与金融项目包含内容的理解。国际收支平衡表“资本项目”是因资本输出和输入而产生的资产与负债增减项目。选项A，直接投资属于资本与金融项目。它是一国投资者对另一国的企业进行的投资，会导致资本的跨国流动，从而影响国家间的资产与负债状况，是资本与金融项目的重要组成部分。选项B，各类贷款同样属于该项目。贷款的发放及回收涉及资金的跨国借贷，使得资金在不同国家之间流动，必然会引起资本与金融项目下资产和负债的变化。选项C，劳务收支主要反映的是因提供或接受劳务而产生的收支情况，它属于经常项目，并非资本与金融项目。劳务收支体现的是服务贸易方面的经济往来，与资本的输出输入关系不大。选项D，单方面转移是指一国单方面、无对等经济价值回报的经济交易，常见的如国际援助等，它也是属于经常项目，而不是资本与金融项目。这种转移不涉及资产与负债的直接增减，更多是一种无偿的经济给付。选项E，资本转移虽然带有“资本”二字，但它并不直接等同于资本与金融项目中的内容。资本转移通常是涉及固定资产所有权的变更等情况，它与直接投资、贷款等在性质和核算上有所不同。综上，本题正确答案为AB。6、外汇需要具备的前提条件包括（）。

A.以外币表示的外国金融资产

B.能自由地兑换成其他支付手段

C.是在国外能得到偿付的货币债权

D.以黄金储备为基础

E.与特别提款权相关联

【答案】：ABC

【解析】外汇是国际经济交往中不可或缺的支付手段，其具备的前提条件对于理解外汇的本质和功能至关重要。本题可依据外汇的定义及特点对各选项进行分析。选项A，以外币表示的外国金融资产是外汇的基本表现形式。只有以外国货币表示，才能够跨越国界进行支付和结算，从而实现国际间的经济交易，所以该选项正确。选项B，能自由地兑换成其他支付手段是外汇的核心特性之一。如果一种资产不能自由兑换，那么在国际交易中就无法灵活地进行支付和结算，也就失去了作为外汇的实际意义，因此该选项正确。选项C，是在国外能得到偿付的货币债权确保了外汇的安全性和可靠性。只有在国外能够得到偿付，这种货币债权才能真正发挥其在国际经济交往中的作用，所以该选项正确。选项D，外汇并不一定以黄金储备为基础。在现代货币体系下，大多数国家实行的是信用货币制度，外汇的价值主要取决于货币发行国的经济实力、货币政策等因素，而非单纯的黄金储备，所以该选项错误。选项E，外汇与特别提款权并无必然关联。特别提款权是国际货币基金组织创设的一种储备资产和记账单位，它是一种补充性的国际储备资产，与外汇概念不同，所以该选项错误。综上所述，本题的正确答案是ABC。7、下列股票类型中，不在中国境内上市的有（）。

A.A股

B.B股

C.ST股

D.H股

E.N股

【答案】：D

【解析】本题主要考查不同股票类型的上市地点相关知识。A股是由中国境内注册公司发行，在境内上市，以人民币标明面值，供境内机构、组织