中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力综合检测提分附参考答案详解【b卷】

中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力综合检测提分第一部分单选题(50题)1、国际金融市场上重要的参考利率LIBOR，其含义是()。

A.香港银行间同业拆借利率

B.欧洲美元定期存款单利率

C.伦敦银行间同业拆借利率

D.联邦基金利率

【答案】：C

【解析】本题主要考查对国际金融市场上重要参考利率LIBOR含义的理解。逐一分析各选项：-A选项，香港银行间同业拆借利率缩写是HIBOR，并非LIBOR，所以该选项错误。-B选项，欧洲美元定期存款单利率是指存于美国境外银行中的美元存款利率，与LIBOR含义不同，该选项不正确。-C选项，伦敦银行间同业拆借利率，英文表述为LondonInterbankOfferedRate，缩写正是LIBOR，它是国际金融市场上重要的参考利率，该选项正确。-D选项，联邦基金利率是美国银行同业拆借市场的利率，与LIBOR无关，该选项错误。综上，答案选C。2、在银行风险管理流程中，风险控制是指对经过识别和计量的风险采取（）等措施，进行有效管理和控制的过程。

A.计量、担保、抵押、定价和缓释

B.监测、对冲、转移、规避和补充

C.监测、分散、转移、规避和补偿

D.分散、对冲、转移、规避和补偿

【答案】：D

【解析】在银行风险管理流程里，风险控制是极为关键的环节，其目的是对已识别和计量的风险进行有效管理与控制。选项A中，计量是风险识别和评估阶段的工作，并非风险控制的措施，担保、抵押属于风险缓释手段，但定价不属于该环节典型措施，所以A选项错误。选项B，监测是风险管理流程中的一个环节，它主要是对风险状况进行持续观察和分析，并非直接的风险控制措施，所以B选项不符合。选项C，监测如前面所述不属于直接的控制举措，所以C选项也不正确。而选项D，分散风险可通过投资组合等方式降低单一风险的影响；对冲能利用金融衍生工具来抵消风险；转移可借助保险等手段把风险转移给其他主体；规避就是主动避开高风险业务或领域；补偿则是在风险发生后进行经济弥补。这些措施全面且准确地涵盖了风险控制的主要方式，故应选D。3、银行业属于我国国民经济产业结构中的（）。

A.第三产业

B.第一产业

C.第四产业

D.第二产业

【答案】：A

【解析】本题主要考查对我国国民经济产业结构的理解与应用，以此判断银行业所属产业。我国国民经济产业结构主要分为三大产业。第一产业是指农、林、牧、渔业；第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业；第三产业即服务业，是指除第一、二产业以外的其他行业。银行业主要为社会提供金融服务，如吸纳存款、发放贷款、资金结算等，属于典型的服务行业范畴。它不直接从事物质资料的生产，也不属于农业或工业的范畴。所以银行业属于我国国民经济产业结构中的第三产业，答案选A。4、在美国，对应于金融控股公司的伞状结构，（）与财政部一起认定允许金融控股公司经营的金融业务范围。

A.证券交易委员会

B.联邦存款保险公司

C.美联储

D.货币监理署

【答案】：C

【解析】本题主要考查对美国金融监管体系中认定金融控股公司经营业务范围相关主体的了解。在美国金融体系里，金融控股公司具有伞状结构，在确定其可经营的金融业务范围方面，不同机构有着不同的职能。证券交易委员会主要负责监管证券市场，确保证券发行和交易的公平、公正、公开，重点在于维护证券市场秩序，并非主要负责认定金融控股公司的业务范围。联邦存款保险公司的核心职责是为存款机构提供保险，保障存款人的利益，稳定银行体系，与认定金融控股公司业务范围关系不大。货币监理署主要侧重于对国民银行的监管，监督国民银行的运营和合规情况，也并非负责此认定工作的关键机构。而美联储作为美国的中央银行，在金融监管体系中处于核心地位，在对应金融控股公司的伞状结构下，它会与财政部一起，依据相关金融政策和法规，全面考量金融市场的稳定、金融创新以及风险管控等多方面因素，认定允许金融控股公司经营的金融业务范围。所以本题正确答案是美联储，即选项C。5、某企业客户已开立基本存款账户，因借款需要在某商业银行新开立账户，该账户不必支取现金，该商业银行正确的做法是（）。

A.为该客户开立存款账户

B.为该客户开立专用存款账户

C.为该客户开立企业定期存款账户

D.为该客户开立基本存款账户

【答案】：A

【解析】本题主要考查对不同银行账户类型的理解及适用场景的判断。首先明确各选项所涉及账户的特点，逐一分析。A选项，该企业客户已开立基本存款账户，现因借款需要新开户且不必支取现金，一般情况下为满足借款等资金往来需求，可开立一般存款账户，这属于存款账户的一种，所以为该客户开立存款账户是合理的做法。B选项，专用存款账户是对特定用途资金进行专项管理和使用而开立的账户，题干中未表明该借款资金有特定用途，所以不适合开立专用存款账户。C选项，企业定期存款账户主要是企业将闲置资金进行定期存储以获取利息收益的账户，并非用于借款相关业务，与本题情境不符。D选项，一个企业只能在银行开立一个基本存款账户，该客户已经有基本存款账户，不能再重复开立。综上所述，正确答案是A选项，为该客户开立存款账户符合企业因借款需要新开户的要求且不必支取现金的情况。6、我国政策性银行成立于（）。

A.1993年

B.1994年

C.1995年

D.1996年

【答案】：B

【解析】这道题主要考查我国政策性银行的成立时间。政策性银行是为了贯彻国家经济政策、实现政府社会经济发展目标而设立的金融机构，对于国家经济结构调整、区域协调发展等方面起到了重要作用。1994年，我国政府为了更有效地实现对经济的宏观调控，推动经济体制改革和产业结构调整，决定设立政策性银行。当年相继成立了国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。这几家政策性银行在特定的业务领域内从事政策性融资活动，不以营利为目的，旨在支持国家重点建设、促进进出口贸易发展以及保障农业和农村经济的稳定发展。而选项A的1993年，我国正处于金融体制改革逐步推进的阶段，尚未正式成立政策性银行；选项C的1995年和选项D的1996年，政策性银行已经成立并开始正常运营。所以我国政策性银行成立于1994年，本题的正确答案是B。7、下列说法中错误的是（）。

A.中间业务不运用或不直接运用自有资金

B.中间业务不承担或不直接承担市场风险

C.中间业务以资本利得为主要获益方式。

D.中间业务也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收人的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对银行中间业务相关概念的理解。对于选项A，中间业务通常不运用或不直接运用自有资金，这是其特点之一，所以该项说法正确。选项B，中间业务由于不涉及银行自身资金的大量投入，因此不承担或不直接承担市场风险，该表述无误。而选项C，中间业务主要是以收取服务费、代客买卖差价等作为获益方式，并非以资本利得为主要获益方式，资本利得一般与投资买卖资产的差价收益相关，并非中间业务的主要获利途径，所以该项说法错误。选项D准确阐述了中间业务也叫收费业务，是不构成银行表内资产、表内负债的非利息收入业务，还列举了诸如理财业务、咨询顾问、代理买卖等多种常见业务，表述正确。综上，答案选C。8、在直接标价法下，当汇率变动时，（）。

A.本币数量不变，外币数量变化

B.外币数量不变，本币数量变化

C.本币数量与外币数量同时变化

D.本币数量与第三国货币数量同时变化

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对直接标价法下汇率变动特点的理解。汇率标价方法有直接标价法和间接标价法等，本题聚焦直接标价法。在直接标价法里，是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位本国货币。汇率变动时，作为标准的外币数量是固定不变的，而由于汇率的波动，需要付出的本币数量会相应发生变化。选项A中本币数量不变、外币数量变化不符合直接标价法特征；选项C本币数量与外币数量同时变化不准确；选项D提及本币数量与第三国货币数量同时变化更是与直接标价法的概念无关。所以正确答案是B。9、最后贷款人功能应该也必须由（）来承担。

A.中国银行

B.中央银行

C.商业银行

D.银行业监督管理机构

【答案】：B

【解析】最后贷款人功能是金融体系稳定的重要保障机制，此功能应该也必须由中央银行来承担。首先，中央银行作为一国金融体系的核心管理机构，具备发行货币的特权，拥有强大的资金调配能力和信用创造能力，能够在金融机构面临流动性危机时提供必要的资金支持。中国银行是国有商业银行，主要从事商业银行业务，以盈利为目的，不具备承担最后贷款人功能的职责和能力。商业银行的主要业务是吸收存款、发放贷款等，其经营目标是追求利润最大化，在自身面临资金困难时需要外部支持，无法承担最后贷款人这一保障金融体系稳定的重任。银行业监督管理机构主要负责对银行业金融机构及其业务活动进行监督管理，侧重于监管职能，而非资金供给职能。所以，在本题所给的选项中，正确答案是中央银行，即选项B。10、以下行为中，不属于公平竞争行为的是()。

A.某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，答应其财务部负责人可以给予一定比例的提成

B.某银行虽然在同类同质产品的定价上并不是最低的，但却能在提供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务

C.某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以获得某些奖品

D.某银行为了提高为客户提供服务的质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多客户

【答案】：A

【解析】本题主要考查对公平竞争行为的判断。公平竞争是指经营者在市场竞争中，以合法的手段和方式，遵循公平、公正、公开的原则进行竞争。选项A中，银行客户经理为获得贷款业务答应给予企业财务部负责人一定比例的提成，这属于商业贿赂行为。商业贿赂破坏了市场的公平竞争秩序，使得资源不能按照市场机制进行合理分配，违背了公平竞争的原则，所以该行为不属于公平竞争行为。选项B，银行虽定价不是最低，但为客户提供增值服务，是通过提升服务水平来吸引客户，这是在遵循市场规则的前提下进行的合理竞争，属于公平竞争行为。选项C，银行在推销信用卡业务时明确告知客户消费达到一定金额可获得奖品，这是一种正常的营销手段，消费者可以根据自身需求来选择是否办理信用卡，符合公平竞争的要求。选项D，银行通过定期对从业人员进行培训，提高服务质量和效率来吸引更多客户，是通过提升自身的竞争力来争取市场份额，属于公平竞争行为。综上，答案选A。11、我国货币政策的中介目标是货币供应量。通常所说的Mo指()。

A.居民活期存款

B.在银行体系以外流通的现金

C.居民定期存款

D.居民金融资产投资

【答案】：B

【解析】我国货币政策以货币供应量作为中介目标，在货币政策相关知识里，准确理解各个货币层次的定义十分关键。本题考查对“M0”定义的掌握。M0是货币供应量统计中的一个重要概念，它代表的是在银行体系以外流通的现金。居民活期存款属于M1的一部分，M1包含M0以及企事业单位活期存款等，所以A选项错误。居民定期存款则属于M2的范畴，M2在M1的基础上还涵盖了居民储蓄存款等，故C选项不对。居民金融资产投资不属于货币供应量的统计范围，D选项也不正确。综上，正确答案是B选项。12、银行的很多创新在本质上是（）的创新。

A.风险管理方式

B.金融工具

C.业务模式

D.业务流程

【答案】：A

【解析】本题考查银行创新本质的相关知识点。银行在运营发展过程中会进行多方面的创新，如金融工具、业务模式、业务流程等方面，但从本质上来说，银行的很多创新是风险管理方式的创新。风险管理是银行经营管理的核心内容。银行面临着信用风险、市场风险、流动性风险等多种类型的风险，有效的风险管理是银行稳健运营的关键。金融工具的创新、业务模式和业务流程的创新等，很大程度上都是围绕着更有效地识别、评估、控制和化解风险而展开的。例如，新的金融工具可能是为了分散风险或者更好地对冲风险；新的业务模式和业务流程可能是为了优化风险管控的环节和效率。相比之下，金融工具、业务模式和业务流程的创新更多是外在表现形式，它们服务于风险管理方式的创新这一本质。因此，本题答案选A。13、国际新会计准则（IFRS9）主要依据资产所处损失阶段确定减值计量方法。对于风险程度较小、风险状况稳定的资产，损失阶段划为阶段一，计提损失准备时只需考虑未来（）内的预期信用损失。

A.两年

B.三年

C.整个存续期

D.一年

【答案】：D

【解析】本题主要考查国际新会计准则（IFRS9）中关于资产损失阶段及减值计量方法下预期信用损失考虑期限的知识点。国际新会计准则（IFRS9）依据资产所处损失阶段确定减值计量方法，在资产风险程度较小且风险状况稳定时，会将其损失阶段划为阶段一。对于阶段一的资产，在计提损失准备时，按照规定只需考虑未来一年内的预期信用损失。这是因为在风险状况稳定且程度较小的情况下，短期内的信用风险预期相对更具可预测性和确定性，所以选择考虑未来一年的预期信用损失更为合理。而选项A的两年、选项B的三年时间跨度相对较长，期间可能出现的不确定因素较多，对于这类风险较小且稳定的资产而言并非合适的考量期限；选项C的整个存续期，范围过大，不适合阶段一资产的特点。因此，本题正确答案为D。14、银监会的准人职责不包括（）。

A.机构准入

B.业务范围准入

C.人员准入

D.市场准人

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对银监会准入职责范围的理解。银监会的准入职责主要包括机构准入、业务范围准入以及人员准入这几个关键方面。机构准入是指对金融机构的设立、变更、终止等进行审批，确保金融市场参与主体的质量和规范性；业务范围准入规定了金融机构可以开展的具体业务类型，有助于防控金融风险，维护市场秩序；人员准入则把控金融机构高级管理人员和关键岗位人员的任职资格，保障金融机构的运营管理水平。而市场准入是一个更为宽泛的概念，它包含了多方面的内容，并非银监会准入职责所特指的范畴。银监会的准入职责有其特定的界定，主要聚焦于机构、业务和人员这几个核心领域。所以本题正确答案是市场准入，即选项D。15、关于改革开放初期原有“四大专业银行”分工的下列说法中错误的是（）。

A.中国工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务

B.中国银行专门制定和执行货币政策，维护金融稳定

C.中国农业银行专门经营农村金融业务

D.中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务

【答案】：B

【解析】这道题主要考查对改革开放初期原有“四大专业银行”分工的准确认知。正确答案是B选项。下面对各选项进行逐一分析。A选项，中国工商银行确实专门经营工商信贷和个人储蓄业务，这一分工与它的业务特性相契合，在为工商企业提供资金支持以及服务个人储蓄方面发挥了重要作用。C选项，中国农业银行立足农村，专门经营农村金融业务，致力于推动农村经济的发展，对农村地区的金融服务和农业生产支持意义重大。D选项，中国建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务，为国家的基础设施建设提供了长期稳定的资金保障，有力促进了国家的经济建设和发展。而B选项说法错误，专门制定和执行货币政策、维护金融稳定是中国人民银行的职责，并非中国银行。中国银行主要是经营外汇业务等，在国际金融业务领域有着重要地位。所以该题应选B。16、以下不属于内部控制保障体系的要素是（）。

A.报告机制

B.风险识别

C.人员管理

D.信息系统控制

【答案】：B

【解析】本题主要考查对内部控制保障体系要素的理解。内部控制保障体系旨在保障内部控制的有效执行，其涵盖了多个方面的要素。选项A，报告机制是内部控制保障体系的重要组成部分。通过有效的报告机制，相关人员能够及时、准确地获取和传递信息，便于管理层对内部控制的执行情况进行监控和决策，确保内部控制的有效运行。选项B，风险识别并不属于内部控制保障体系的要素。风险识别是风险管理流程中的一个环节，主要是对可能面临的风险进行识别和分析，它侧重于风险的发现，而不是保障内部控制体系本身的有效运作。选项C，人员管理对于内部控制保障体系至关重要。合适的人员配备、培训和监督能够确保内部控制政策和程序得到正确执行，提高员工对内部控制重要性的认识和执行能力，是保障体系有效运行的基础。选项D，信息系统控制也是内部控制保障体系的关键要素。信息系统在现代企业运营中起着核心作用，通过对信息系统的控制，可以保证信息的准确性、完整性和安全性，进而保障内部控制的有效性。综上，不属于内部控制保障体系要素的是风险识别，答案选B。17、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率（）目标。

A.3年

B.2年

C.1年

D.4年

【答案】：A

【解析】本题主要考查对《商业银行资本管理办法（试行）》中商业银行资本规划相关规定的了解。在商业银行的运营管理中，资本规划是一项至关重要的工作，其中内部资本充足率目标的设定更是核心内容之一。对于商业银行来说，合理设定内部资本充足率目标有助于其应对各种风险挑战，保障自身的稳健运营。《商业银行资本管理办法（试行）》对这一目标设定的期限作出了明确规定，即商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标。这是因为从宏观经济环境的变化、金融市场的波动以及商业银行自身业务发展的周期性等多方面综合考量，3年的期限既能给予银行相对充足的时间去调整和优化资本结构，以适应不断变化的经营环境和监管要求，又能保证银行资本规划具有一定的前瞻性和可操作性。所以本题的正确答案是A选项。18、()具体列举了商业银行的可疑交易标准。

A.《反洗钱法》

B.《银行业监督管理法》

C.《金融机构反洗钱规定》

D.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》

【答案】：D

【解析】本题主要考查对规定商业银行可疑交易标准相关法律法规的了解。《反洗钱法》是为了预防洗钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及相关犯罪而制定的综合性法律，其重点在于构建反洗钱的基本制度和框架，并非具体列举商业银行可疑交易标准。《银行业监督管理法》主要是为了加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为，防范和化解银行业风险，保护存款人和其他客户的合法权益，并未涉及可疑交易标准的具体列举。《金融机构反洗钱规定》主要是对金融机构反洗钱工作的一般性规定，侧重于确立反洗钱的基本要求和原则，也未详细列举可疑交易标准。而《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的重要作用之一就是具体明确了商业银行等金融机构的可疑交易标准，通过详细的规定，为金融机构在识别和报告可疑交易提供了具体的操作指南，以更好地防范洗钱等违法犯罪活动。所以本题正确答案为D。19、下列关于期权的说法，正确的是()。

A.与远期、期货一样，期权的买方行使其权利，承担其义务

B.投资者一般在预期价格上升时，购人看跌期权

C.期权买方为了行使其权利，需要向期权卖方支付一定的期权费

D.美式期权是目前较为流行的方式

【答案】：C

【解析】本题主要考查对期权相关知识的理解。下面对各选项进行逐一分析。选项A，期权与远期、期货不同，期权的买方有权利但无义务，而卖方有义务。也就是说，期权买方可以选择行使权利或者放弃权利，但远期和期货的双方都必须履行合约义务，所以该选项错误。选项B，看跌期权是指期权买方预测标的物价格下降，从而买入看跌期权，当标的物价格下降时就能获利。若投资者预期价格上升，应购入看涨期权而非看跌期权，因此该选项错误。选项C，期权是一种权利的交易，期权买方为了获得这种按约定价格买入或卖出标的物的权利，需要向期权卖方支付一定的费用，即期权费。这是期权交易的基本费用，故该选项正确。选项D，欧式期权是指期权持有者只能在到期日行权，美式期权则可以在到期日前的任何时间行权。目前在国际金融市场上，欧式期权是较为流行的方式，而非美式期权，所以该选项错误。综上，本题的正确答案是C。20、2007年1月在北京召开的全国金融工作会议决定：“按照分类指导、‘一行一策’的原则，推进政策性银行改革。首先推进()改革，全面推行商业化运作．主要从事中长期业务。对政策性业务要实行()。”

A.中国进出口银行；公开透明的招标制

B.国家开发银行；公开透明的招标制

C.中国进出口银行；责任明确的审批制

D.国家开发银行；责任明确的审批制

【答案】：B

【解析】本题主要考查全国金融工作会议关于政策性银行改革的相关内容。2007年1月在北京召开的全国金融工作会议具有重要的决策意义，明确按照分类指导、“一行一策”原则推进政策性银行改革。在政策性银行改革推进顺序上，首先推进的是国家开发银行改革。国家开发银行在我国金融体系中承担着重要职能，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务，这有助于其更好地适应市场环境，提高运营效率和竞争力。对于政策性业务的管理方式，实行公开透明的招标制。这种方式能够保证政策性业务在公平、公正、公开的环境下进行，避免暗箱操作，提高资源配置的合理性和有效性，也有利于提高政策性业务的质量和效益。所以本题正确答案是B。21、中国反洗钱监测分析中心的职责不包括()。

A.要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告

B.制定金融机构反洗钱规章

C.接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告

D.按照规定向中国人民银行报告分析结果

【答案】：B

【解析】本题主要考查对中国反洗钱监测分析中心职责的了解。我们需要逐一分析每个选项，判断其是否属于该中心的职责范围。选项A，要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告，这是中国反洗钱监测分析中心在履行接收和分析交易报告职责过程中的合理操作。当发现报告存在问题时，要求金融机构补正有助于确保报告的准确性和完整性，进而为后续的分析工作提供可靠依据，所以该选项属于其职责范围。选项B，制定金融机构反洗钱规章并非中国反洗钱监测分析中心的职责。制定规章通常是更具宏观管理和政策制定职能的部门的工作，一般由中国人民银行等相关机构负责，反洗钱监测分析中心主要侧重于对交易报告的接收、分析等具体执行层面的工作，所以该选项不属于其职责范围。选项C，接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告，这是中国反洗钱监测分析中心的核心工作之一。通过对这些交易报告的分析，可以发现潜在的洗钱等违法犯罪活动线索，是反洗钱工作的重要环节，故该选项属于其职责范围。选项D，按照规定向中国人民银行报告分析结果，是其工作流程中的重要一环。中国人民银行作为反洗钱工作的主管部门，需要掌握分析中心的分析结果，以便做出相应的决策和部署，因此该选项也属于其职责范围。综上，答案选B。22、（）是我国银行业自律组织，是全国性非营利社会团体。

A.中国银行业协会

B.中国银行业监督管理委员会

C.中国银行间市场交易商协会

D.中国证券业监督管理委员会

【答案】：A

【解析】本题主要考查对我国金融相关组织性质和职能的了解。解题关键在于明确各选项所代表组织的特点，从而判断出符合“银行业自律组织、全国性非营利社会团体”这一描述的组织。首先看选项A，中国银行业协会是我国银行业自律组织，是经中国人民银行和民政部批准成立，并在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，它在促进银行业健康发展、加强行业自律等方面发挥着重要作用，符合题干描述，所以该选项正确。再看选项B，中国银行业监督管理委员会即现在的中国银行保险监督管理委员会，它是国务院直属事业单位，主要职责是依照法律法规统一监督管理银行业和保险业，维护银行业和保险业合法、稳健运行，并非自律组织，故该选项错误。接着看选项C，中国银行间市场交易商协会是由市场参与者自愿组成的，包括银行间债券市场、同业拆借市场、外汇市场、票据市场和黄金市场在内的银行间市场的自律组织，但它不单纯局限于银行业，与题干中“银行业自律组织”表述不完全契合，所以该选项错误。最后看选项D，中国证券业监督管理委员会是国务院直属正部级事业单位，是全国证券期货市场的主管部门，主要负责对证券期货市场进行监管，与银行业自律组织无关，因此该选项错误。综上，正确答案是A。23、目前，各家银行多采用()计算整存整取定期存款利息。

A.逐笔计息法

B.按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率

C.由储户自己选择计息方式

D.积数计息法

【答案】：A"

【解析】本题主要考查银行计算整存整取定期存款利息的方法。首先我们来分析各个选项。选项B，按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率，这是积数计息法的计算方式，积数计息法通常用于按日计息的活期存款等，并不适用于整存整取定期存款，所以该选项不正确。选项C，在实际情况中，并非由储户自己随意选择计息方式，银行对于整存整取定期存款会遵循统一的计息规则，所以该选项也不符合实际情况。选项D，积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，累计积数乘以日利率来计算利息，如前所述，其主要用于活期存款等按日计息的业务，并非整存整取定期存款的常见计息方法。而逐笔计息法是按预先确定的计息公式逐笔计算利息，各家银行多采用逐笔计息法来计算整存整取定期存款利息，因此选项A正确。"24、下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是（）。

A.决策执行

B.职责边界

C.组织架构

D.履职要求

【答案】：A

【解析】本题主要考查对商业银行公司治理制衡机制相关内容的理解。商业银行公司治理制衡机制对于银行的稳健运营和有效管理至关重要。通常来说，商业银行公司治理制衡机制涵盖了职责边界、组织架构以及履职要求等方面。明确的职责边界能够清晰界定各部门和岗位的权力与责任范围，避免职责不清导致的管理混乱；合理的组织架构有助于构建科学的层级关系和分工体系，保障信息传递和决策执行的高效性；清晰的履职要求则为各岗位人员的工作提供了明确的标准和指引，确保其能够正确履行职责。而决策执行是公司治理过程中的一个具体环节，它是将决策付诸实践的行动，并不属于公司治理制衡机制的范畴。所以本题答案选A。25、对中国人民银行作出的具体行政行为不服的，可以向（）申请复议。

A.国务院

B.中国人民银行

C.最高人民法院

D.人民法院

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对行政复议相关规定的理解。对行政行为不服申请复议，需依据特定的法律规则。在中国，行政复议是公民、法人或其他组织认为行政机关的具体行政行为侵犯其合法权益，依法向特定机关提出重新审查的制度。对于中国人民银行作出的具体行政行为不服的情况，我们来逐一分析各选项。国务院是最高国家行政机关，主要负责国家行政管理方面的领导工作，并非一般意义上的行政复议受理机关，所以A选项不符合。中国人民银行本身是作出行政行为的机关，自己不能成为对自身行政行为进行复议的机关，B选项也不正确。人民法院是国家的审判机关，其主要职责是依法审理各类案件，并非行政复议的主体，D选项错误。而最高人民法院作为国家最高审判机关，在特定的行政复议机制中，可能会涉及到对行政复议案件进行审判监督等相关工作，但它并不是行政复议的受理机关。该题答案C是错误的，正确答案应该是B，即对中国人民银行作出的具体行政行为不服的，可以向中国人民银行申请复议，因为中国人民银行实行垂直领导体制，对其作出的具体行政行为不服的，向中国人民银行申请行政复议。26、合法代理行为的法律后果直接归属于()。

A.代理人和被代理人

B.代理人

C.第三人

D.被代理人

【答案】：D

【解析】在法律规定中，合法代理行为有其明确的法律后果归属原则。代理是指代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为。从代理的本质来看，代理人是为了被代理人的利益，按照被代理人的授权或者法律规定行事。在合法代理行为中，代理人只是代表被代理人与第三人进行民事活动，其行为的目的是实现被代理人的意愿和利益。所以，该行为所产生的权利和义务，自然应直接归属于被代理人。选项A，代理人本身只是实施行为的代表，并非和被代理人共同承担法律后果；选项B，代理人在代理过程中只是履行代理职责，其行为结果并非由自身承担；选项C，第三人是与代理行为相关的相对方，而非法律后果的归属主体。因此，合法代理行为的法律后果直接归属于被代理人，本题应选D。27、一下选项中不属于外汇交易的作用的是（）

A.满足企业贸易往来的结汇需求

B.满足企业贸易往来的售汇需求

C.满足国家之间开展代理业务和结算收付

D.供市场参与者进行投资或投机的交易活动

【答案】：C

【解析】本题主要考查外汇交易作用相关知识。外汇交易是国际间结算债权债务的重要手段，在国际贸易和金融领域有着广泛的应用。选项A，企业在贸易往来中会涉及结汇需求，即把外币兑换成本国货币，外汇交易能够满足企业这一需求，保障企业贸易活动的资金结算顺畅，促进企业正常的进出口业务开展，所以该选项属于外汇交易的作用。选项B，企业在贸易中也会有购汇需求，也就是用本国货币购买外币用于对外支付，外汇交易为企业提供了这样的渠道，使得企业能够顺利完成国际贸易中的资金流转，因此该选项也是外汇交易的作用之一。选项C，国家之间开展代理业务和结算收付，通常是通过国际清算系统等专门的金融基础设施来完成，并非外汇交易的主要作用。外汇交易主要侧重于货币的兑换、投资和风险管理等方面，而不是直接用于国家间代理业务和结算收付，所以该选项不属于外汇交易的作用。选项D，外汇市场具有价格波动的特点，市场参与者可以根据对汇率走势的判断进行投资或投机活动，通过买卖外汇赚取差价，这是外汇交易的重要功能之一，所以该选项也属于外汇交易的作用。综上，答案选C。28、一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场情形，这种行业是指（）。

A.完全竞争的行业

B.寡头垄断的行业

C.完全垄断的行业

D.垄断竞争的行业

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对不同市场行业类型特点的理解与区分。破题点在于明确题干中所描述的市场特征，然后与各个选项所代表的行业类型进行精准匹配。A选项完全竞争的行业，其特点是市场上有大量的生产者和消费者，产品是同质的，即不存在产品差异，这与题干中“不同质产品”的描述不符，所以A选项不正确。B选项寡头垄断的行业，是指少数几家厂商控制整个市场的产品生产和销售，该行业的产品可以是同质的，也可能存在一定差别，但关键在于市场由少数厂商主导，并非是许多生产者，所以B选项不符合题干情形。C选项完全垄断的行业，整个市场只有一个生产者，它控制了整个行业的生产和销售，不存在众多生产者的情况，显然也不符合题干描述，C选项错误。D选项垄断竞争的行业，在市场中存在许多生产者，他们生产同种但不同质的产品，也就是产品之间存在差异，这与题干所描述的“许多生产者生产同种但不同质产品”的市场情形完全相符，所以正确答案是D。29、金融犯罪的客观方面要件，是指能够说明行为主体侵害国家金融管理秩序及其侵害程度，而被《中华人民共和国刑法》所规定的构成金融犯罪必具备的客观方面的事实特征。客观方面要件不包括()。

A.危害金融管理秩序的行为?

B.金融犯罪的危害后果

C.金融犯罪的行为对象?

D.金融犯罪的自然人主体

【答案】：D

【解析】本题主要考查对金融犯罪客观方面要件的理解，需要明确哪些属于客观方面要件，哪些不属于，以此来判断各个选项的正确性。金融犯罪的客观方面要件是指能说明行为主体侵害国家金融管理秩序及其侵害程度，且被《中华人民共和国刑法》规定构成金融犯罪必须具备的客观方面事实特征。选项A，危害金融管理秩序的行为是客观上对金融管理秩序造成侵害的具体表现，属于金融犯罪客观方面要件。选项B，金融犯罪的危害后果是该犯罪行为在客观上所产生的结果，能够体现行为对国家金融管理秩序的侵害程度，也属于客观方面要件。选项C，金融犯罪的行为对象是犯罪行为所指向的具体目标，是客观存在的，同样属于客观方面要件。而选项D，金融犯罪的自然人主体，这是构成金融犯罪的主体要素，主体要素强调的是实施犯罪的人，与客观方面所强调的行为、后果等客观事实特征不同，不属于金融犯罪的客观方面要件。所以本题应选D。30、下列关于资产支持证券的说法不正确的是（）。

A.资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程

B.2005年12月15日，国家开发银行发行的开元证券和中国建设银行发行的建元证券在银行间债券市场公开发行，标志着资产证券化业务正式进入中国大陆

C.我国信贷资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，商业银行是其主要投资者

D.证券公司是信贷资产支持证券的主要投资者

【答案】：D

【解析】本题主要考查对资产支持证券相关知识的掌握。逐一分析各选项：选项A，资产证券化的定义表述准确，它就是将缺乏流动性但有未来现金流的资产进行结构性重组，转化为可在金融市场出售和流通的证券来融通资金，该选项说法正确。选项B，2005年12月15日，国家开发银行发行的开元证券和中国建设银行发行的建元证券在银行间债券市场公开发行，这一标志性事件意味着资产证券化业务正式进入中国大陆，该选项说法正确。选项C，我国信贷资产支持证券的确只在全国银行间债券市场上发行和交易，而商业银行由于资金规模大、投资需求等因素，是其主要投资者，该选项说法正确。选项D，信贷资产支持证券的主要投资者是商业银行，而非证券公司，所以该选项说法不正确。综上，答案选D。31、下列关于银行缺口管理的说法，错误的是（）。

A.缺口管理是利率风险管理的重要工具

B.当预期利率会上升时，要增加缺口（指浮动利率资产和负债之间的差额）

C.缺口管理具体是指根据对于未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口

D.缺口管理仅针对浮动利率资产和负债，对固定利率的资产和负债不需要进行缺口管理

【答案】：D

【解析】本题考查对银行缺口管理相关知识的理解。下面对本题各选项进行详细分析：A选项，缺口管理是一种重要的利率风险管理工具。银行通过对资产和负债的缺口进行调整，能够有效应对利率波动带来的风险，该选项说法正确。B选项，当预期利率会上升时，增加缺口（即浮动利率资产和负债之间的差额）是合理的策略。因为利率上升，浮动利率资产的收益会增加，此时扩大缺口可使银行从利率上升中获得更多收益，该选项说法正确。C选项，缺口管理确实是依据对未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，来改变资产和负债的缺口。银行可以通过调整资产和负债的结构，使得缺口符合自身的风险管理和盈利目标，该选项说法正确。D选项，缺口管理并非仅针对浮动利率资产和负债。固定利率的资产和负债在利率变动时也会面临一定风险，同样需要进行缺口管理，以全面衡量和控制银行的利率风险。所以该选项说法错误。综上，本题答案选D。32、负债项中，银行借款不包括()。

A.同业借款

B.向央行借款

C.国外金融市场借款

D.贷款

【答案】：D

【解析】这道题主要考查对银行借款包含范围的理解。在负债项中，银行借款是银行获取资金的重要来源方式。同业借款是银行之间相互融通资金的行为，属于银行借款的范畴；向央行借款是银行获取资金支持的常见途径，也是银行借款的一部分；国外金融市场借款则拓宽了银行的资金来源渠道，同样属于银行借款。而贷款是银行的资产业务，是银行将资金借贷给客户并收取利息的行为，并不是银行自身的借款。贷款意味着银行把资金投放出去，与银行作为借款方从外部获取资金的性质完全不同。所以，负债项中银行借款不包括贷款，答案选D。33、我国目前的基准利率是指（）。

A.商业银行的贷款利率

B.商业银行的存款利率

C.商业银行对优质客户执行的贷款利率

D.中国人民银行对商业银行的再贷款利率

【答案】：D

【解析】本题主要考查对我国目前基准利率概念的理解。基准利率是金融市场上具有普遍参照作用的利率，其他利率水平或金融资产价格均可根据这一基准利率水平来确定。选项A，商业银行的贷款利率是商业银行根据自身情况和市场因素向借款人收取利息的比率，它会受到多种因素影响而波动，并非基准利率。选项B，商业银行的存款利率是商业银行向存款人支付利息的比率，同样受市场情况等多种因素影响，也不是基准利率。选项C，商业银行对优质客户执行的贷款利率是基于客户信用等情况给予的有差别的贷款利率，不具有普遍参照作用，不是基准利率。而选项D，中国人民银行对商业银行的再贷款利率，是央行调控货币市场的重要手段，它能引导市场利率水平，为其他利率提供参照，我国目前的基准利率便是中国人民银行对商业银行的再贷款利率。所以本题正确答案为D。34、行政处罚的适用应遵循的基本原则不包括（）。

A.行政处罚应从严进行

B.坚持处罚与教育相结合等原则

C.行政处罚的设定和实施公正、公开

D.行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当

【答案】：A

【解析】本题主要考查行政处罚适用应遵循的基本原则。行政处罚在规范社会秩序、维护公共利益等方面发挥着重要作用，其适用需要遵循一系列基本原则以确保合法性与合理性。选项B，坚持处罚与教育相结合原则是行政处罚的重要原则之一。处罚并非目的，而是通过对违法行为进行制裁，起到警示和教育作用，引导公民、法人或其他组织自觉遵守法律法规，预防和减少违法行为的发生，所以该选项属于基本原则。选项C，行政处罚的设定和实施公正、公开是保障公民合法权益、维护法律权威的必然要求。公正要求在处罚过程中平等对待每一个当事人，不偏袒、不歧视；公开则要求处罚依据、过程和结果都向社会公开，接受公众监督，因此该选项也属于基本原则。选项D，行政处罚以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度相当，这体现了过罚相当原则。只有做到处罚与违法行为相匹配，才能使处罚具有合理性和正当性，避免出现处罚过重或过轻的情况，故该选项同样属于基本原则。而选项A，行政处罚应依法进行，并非从严进行。“从严”缺乏明确的标准和依据，可能导致处罚的随意性和不公正性，不符合行政处罚应遵循法律规定、保障当事人合法权益的要求，所以该选项不属于行政处罚适用应遵循的基本原则。综上，本题答案选A。35、在描述经济增长情况时，GNP指的是（）。

A.国内生产总值

B.国民生产总值

C.国民收入

D.国民生产净值

【答案】：B

【解析】本题主要考查对描述经济增长情况时相关经济术语的理解。在经济领域，有多个衡量指标用于描述经济增长情况，本题所涉及的就是关于GNP定义的知识点。国内生产总值（GDP）是指一个国家（或地区）所有常住单位在一定时期内生产活动的最终成果，侧重于国内生产的价值总和。国民收入是指物质生产部门劳动者在一定时期所创造的价值，是一个综合性的宏观经济指标。国民生产净值是指一个国家的全部国民在一定时期内，国民经济各部门生产的最终产品和劳务价值的净值。而国民生产总值（GNP）是一个国民概念，是指一个国家（或地区）的国民在一定时期（通常为一年）内所生产的最终产品和服务的市场价值总和，它包括本国居民在国内和国外所创造的价值。所以在描述经济增长情况时，GNP指的是国民生产总值，本题正确答案为B。36、行政许可的被许可人需要延续依法取得的行政许可的有效期的，一般可以在行政许可有效期届满（）日前向决定行政许可的行政机关提出延续行政许可的申请。

A.15

B.30

C.40

D.60

【答案】：B

【解析】该题主要考查行政许可有效期延续申请时间的知识点。依据相关规定，行政许可的被许可人若要延续依法取得行政许可的有效期，通常应在行政许可有效期届满一定时间前，向决定行政许可的行政机关提出延续申请。《行政许可法》明确规定，被许可人需在有效期届满30日前提出申请，这一规定旨在给予行政机关足够时间对延续申请进行审查和处理，以保障行政许可的有序实施和行政管理的有效进行。所以本题应选B选项。A选项15日时间过短，无法充分完成审查工作；C选项40日和D选项60日没有相应法律依据支持。因此正确答案是B。37、（）是银行增加一级资本最快捷的方式。

A.发行普通股

B.发行优先股

C.留存利润

D.次级债券

【答案】：C

【解析】本题主要考查银行增加一级资本的方式。银行增加一级资本的方式有多种，下面对各选项进行详细分析。选项A，发行普通股虽然可以增加银行的资本，但发行普通股涉及到一系列复杂的程序，如上市审批、市场定价、投资者认购等，过程较为漫长且成本较高，并非最快捷的方式。选项B，发行优先股同样存在一定的程序要求和市场条件限制，需要向特定投资者发行并遵循相关规定，在时间和效率上也不具备明显优势。选项C，留存利润是银行将经营所得利润留存于内部，用于补充资本。这种方式无需经过外部发行等复杂程序，只要银行实现盈利并决定留存部分利润，就可以直接增加一级资本，是最为快捷的方式。选项D，次级债券属于二级资本工具，并非用于增加一级资本，所以该选项不符合题意。综上，答案选C，留存利润是银行增加一级资本最快捷的方式。38、目前，我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所是（）。

A.全国银行间债券市场

B.商业银行柜台市场

C.上海证券交易所

D.深圳证券交易所

【答案】：A

【解析】本题主要考查我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所相关知识点。正确答案为A选项，即全国银行间债券市场。首先，全国银行间债券市场是我国重要的债券交易市场，具有交易主体广泛、交易规模大、流动性强等特点，能够为商业银行资产支持证券的发行和交易提供良好的市场环境和平台，众多金融机构参与其中进行债券的买卖和交易。而B选项商业银行柜台市场主要是面向个人投资者进行债券等金融产品的买卖，其交易规模和活跃度相对有限，并不适合大规模的资产支持证券的发行与交易。C选项上海证券交易所和D选项深圳证券交易所虽然也是重要的金融交易场所，但主要侧重于股票、基金等权益类证券以及部分债券的交易，并非我国商业银行资产支持证券发行和交易的主要场所。所以综合各方面因素，我国商业银行资产支持证券的发行和交易场所是全国银行间债券市场。39、关于审慎性监督管理谈话制度的作用的表述，有误的是()。

A.使监管人员及时了解银行业金融机构的经营状况、风险状况，并预测发展趋势，以便继续跟踪监管，提高监管效率

B.有助于提高监管机构的权威

C.确保监督部门能定期与银行类金融机构董事或高级管理人员举行严肃认真的监管谈话，并及时全面地了解银行业金融机构的经营管理现状

D.有助于监管机构干预银行业金融机构的经营活动，以确保其安全经营

【答案】：D"

【解析】这道题主要考查对审慎性监督管理谈话制度作用的理解。逐一分析各选项：A选项，监管人员通过该制度可及时掌握银行业金融机构的经营与风险状况并预测趋势，便于持续跟踪监管，能有效提高监管效率，此表述合理。B选项，该制度有助于监管机构与银行类金融机构进行有效沟通交流，增强其对机构的把控，进而提高监管机构的权威，该说法无误。C选项，能保证监督部门定期与金融机构董事或高管开展严肃监管谈话，全面了解其经营管理现状，这符合制度的实际作用。而D选项，审慎性监督管理谈话制度目的并非干预银行业金融机构的经营活动，而是进行监督和引导，确保其合规运营，并非直接干预其日常经营以保证安全经营，所以该项表述有误，答案选D。"40、钱先生在2015年1月8日分别存入两笔10000元的存款，一笔是1年期整存整取定期存款，假设年利率为2.52%,1年到期后钱先生将全部本利以同样利率又存入期限为1年期整存整取定期存款;另一笔是2年期整存整取定期存款，假设年利率3.06%;2年后，钱先生把两笔存款同时取出，这两笔存款分别能取回（）元。(暂免征收利息税)

A.10484.50;10581.40

B.10510.35;10612.00

C.10484.50;10612.00

D.10510.35;10581.40

【答案】：B

【解析】本题可分别计算两笔存款到期后能取回的金额。首先看第一笔1年期整存整取定期存款。根据利息计算公式：利息=本金×年利率×存款年限，第一年的利息为\(10000\times2.52\%\times1=252\)元，那么第一年到期后的本利和为\(10000+252=10252\)元。接着将这\(10252\)元以同样利率再存1年，第二年的利息为\(10252\times2.52\%\times1\approx258.35\)元，所以两年后这笔存款能取回的金额约为\(10252+258.35=10510.35\)元。再看第二笔2年期整存整取定期存款。同样根据利息计算公式，两年的利息为\(10000\times3.06\%\times2=612\)元，那么两年后这笔存款能取回的金额为\(10000+612=10612\)元。综上，两笔存款分别能取回\(10510.35\)元、\(10612.00\)元，答案选B。41、某银行于2021年3月5日购入面值100元的国债10000份（价格为101元/每份），6月5日因资金原因将其全部卖出（价格为102.5元/每份），期间曾获得利息收入2.8元/每份，该银行持有期间收益率为（）。

A.4.3%

B.2.8%

C.2.5%

D.4.0%

【答案】：A

【解析】本题可根据持有期间收益率的计算公式来求解。持有期间收益率是指投资者在持有投资对象的一段时间内所获得的收益率。第一步：明确公式持有期间收益率的计算公式为：\(持有期间收益率=\frac{卖出价格-买入价格+持有期间利息收入}{买入价格}\times100\%\)第二步：确定各项数值已知该银行于2021年3月5日购入国债，买入价格为\(101\)元/每份；6月5日卖出，卖出价格为\(102.5\)元/每份；期间获得利息收入\(2.8\)元/每份。第三步：代入公式计算将上述数值代入公式可得：\[\begin{align*}持有期间收益率&=\frac{102.5-101+2.8}{101}\times100\%\\&=\frac{1.5+2.8}{101}\times100\%\\&=\frac{4.3}{101}\times100\%\\&\approx4.3\%\end{align*}\]综上，该银行持有期间收益率为\(4.3\%\)，所以答案选A。42、（）是指债务人不履行到期债务，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿。

A.抵押权

B.质押权

C.保证

D.留置权

【答案】：D"

【解析】这道题主要考查对不同担保物权概念的理解与区分。抵押权是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿，并不强调对动产的合法占有，A选项不符合题意。质押权是指为担保债务的履行，债务人或者第三人将其动产或权利出质给债权人占有，当债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形时，债权人有权就该动产或权利优先受偿，重点在于出质财产给债权人占有，与题干表述不完全契合，B选项不正确。保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为，并非基于对债务人动产的占有和优先受偿，C选项也不正确。而留置权明确规定，当债务人不履行到期债务时，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿，与题目描述完全相符，所以正确答案是D选项。"43、教育储蓄的对象为在校小学()以上的学生。

A.三年级(含三年级)?

B.四年级(含四年级)

C.五年级(含五年级)?

D.六年级(含六年级)

【答案】：B

【解析】本题考查教育储蓄对象的相关知识点。教育储蓄是一种特殊的储蓄方式，对其对象有明确的规定。在本题中，题目给出了四个选项，分别涉及在校小学不同年级以上的学生。选项A，三年级（含三年级），根据实际规定，三年级学生并不在教育储蓄对象范围内，所以该选项错误。选项B，四年级（含四年级），在相关政策规定中，教育储蓄的对象明确为在校小学四年级（含四年级）以上的学生，这一规定是经过综合考量教育阶段和储蓄需求等多方面因素确定的，所以该选项正确。选项C，五年级（含五年级），其范围小于实际规定范围，会使部分符合条件的学生无法享受教育储蓄福利，所以该选项错误。选项D，六年级（含六年级），同样范围小于实际规定，更多该享受政策的学生被排除在外，所以该选项错误。综上，本题正确答案是B。44、就监督管理部分而言，第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过的《中国人民银行法修正案》修订的重点是()。

A.中国人民银行开始行使直接检查监督权

B.中国人民银行开始行使反洗钱的职能

C.中国人民银行将对银行业的监管职能划分出来，移交给银监会

D.中国人民银行开始行使直接审批金融机构的职能

【答案】：C"

【解析】这道题主要考查对《中国人民银行法修正案》修订重点内容的了解。在2003年第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过了《中国人民银行法修正案》，其核心修订点在于职能的调整。随着金融市场的发展和监管需求的变化，为了更好地实现专业化监管，中国人民银行将对银行业的监管职能划分出来，移交给了银监会。选项A，中国人民银行并非此次修订才开始行使直接检查监督权；选项B，反洗钱职能也不是该修正案修订的重点内容；选项D，直接审批金融机构职能也不是此次修订的关键。所以综合来看，正确答案是C。"45、2005年7月21日，我国启动了人民币汇率形成机制改革，开始实行以市场供求为基础、参考（）。

A.美元和欧元进行调节、自由浮动的汇率制度

B.美元进行调节、可调整的盯住汇率制

C.欧元进行调节、可调整的盯住汇率制

D.一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度

【答案】：D

【解析】本题主要考查2005年我国人民币汇率形成机制改革的相关内容。在经济领域，汇率制度的选择对于一个国家的金融稳定和经济发展至关重要。2005年7月21日我国启动人民币汇率形成机制改革，开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。以市场供求为基础，意味着汇率的形成充分考虑市场交易主体的供求关系，使汇率能更好地反映外汇市场的实际情况。参考一篮子货币进行调节，是为了避免单一货币汇率波动对我国经济造成过大影响，通过综合考虑多种货币的汇率变动情况，更合理地确定人民币汇率水平。而有管理的浮动汇率制度则赋予了货币当局一定的调控权力，能在必要时对汇率进行适当干预，以维护金融市场的稳定。选项A中自由浮动的汇率制度与我国有管理的浮动汇率制度不符，完全自由浮动缺乏必要的政府调控，不利于金融稳定；选项B可调整的盯住美元汇率制，只盯住单一美元无法全面反映国际经济形势和我国对外贸易多元化的需求；选项C可调整的盯住欧元汇率制同理，仅盯住欧元也不能适应我国复杂多样的国际经济交往。所以本题应选D。46、下列关于同业拆借市场的说法，错误的是（）。

A.同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场

B.同业拆借市场资金融通的期限较短

C.同业拆借的潜在信用风险不高

D.同业拆借形成的资金价格信号，反映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况

【答案】：C

【解析】本题主要考查对同业拆借市场相关知识的理解。下面对各选项进行逐一分析。A选项，同业拆借市场本质就是银行等金融机构间进行短期资金借贷的市场，该表述准确反映了同业拆借市场的基本性质，所以A选项说法正确。B选项，同业拆借活动主要是为了满足金融机构短期资金的需求，其资金融通期限通常较短，多为隔夜、数日或数月不等，因此B选项说法无误。C选项，虽然同业拆借的交易主体多为金融机构，但这并不意味着潜在信用风险不高。在市场环境复杂多变的情况下，金融机构可能面临各种风险，如流动性风险、经营风险等，这些因素都可能导致其在同业拆借中出现违约等信用问题，所以C选项说法错误。D选项，同业拆借市场的资金价格信号十分重要，它能灵敏地反映整个金融体系的资金供求状况和流动性状况。当市场资金充裕时，拆借利率会相对较低；反之，当资金紧张时，拆借利率会上升，故D选项说法正确。综上，本题答案选C。47、下列关于信用卡的表述，错误的是（）。

A.先用后还，改善现金流

B.免去携带大量现金的麻烦

C.具有循环信用额度

D.存多少，用多少

【答案】：D

【解析】本题是一道关于信用卡特点表述正误判断的选择题。解题关键在于准确把握信用卡的各项特性，并将各选项与这些特性进行逐一对比分析。选项A，信用卡的核心特点之一就是先用后还。持卡人在消费时无需立即支付现金，而是在规定的还款期限内还款，这种模式极大地改善了现金流状况。例如，当持卡人遇到资金周转困难但又有消费需求时，信用卡就可以满足其当下的消费，待资金到位后再还款，所以该选项表述正确。选项B，在当今社会，携带大量现金存在诸多不便，如安全性差、易丢失、清点麻烦等。而信用卡只需携带一张卡片，通过刷卡或电子支付等方式就能完成交易，免去了携带大量现金的麻烦，此选项表述无误。选项C，循环信用额度是信用卡的重要属性。银行根据持卡人的信用状况给予一定的信用额度，持卡人在额度范围内可以循环使用资金。当持卡人还款后，相应的额度又会恢复，方便再次使用，该选项表述正确。选项D，“存多少，用多少”描述的是储蓄卡的特点。储蓄卡需要先存入资金，然后才能在存款额度内进行消费。而信用卡是基于持卡人的信用，给予一定额度的透支消费权利，无需先存款即可消费，所以该选项表述错误。综上，答案选D。48、根据《公司法》的规定，下列说法不正确的是（）。

A.公司营业执照签发日期为公司取得法人资格的日期

B.公司营业执照签发日期为公司成立日期

C.具备公司设立条件，公司即取得法人资格

D.没有公司章程的公司，不能获得公司设立批准

【答案】：C

【解析】本题主要考查对《公司法》中公司设立及法人资格相关规定的理解。选项A和B，根据《公司法》规定，公司营业执照签发日期具有重要意义，它既是公司成立日期，也是公司取得法人资格的日期，所以这两个选项表述正确。对于选项C，仅仅具备公司设立条件，并不意味着公司就立即取得法人资格。公司取得法人资格需要经过法定的登记程序，领取营业执照后才正式获得法人资格，而不是只要具备设立条件就自动取得，所以该选项表述错误。选项D，公司章程是公司设立的重要文件，它规定了公司的基本运行规则、股东权利义务等重要内容。没有公司章程，公司无法明确自身的运营模式和管理机制，自然不能获得公司设立批准，该选项表述正确。综上，说法不正确的是选项C。49、（）是指并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A.风险转移

B.风险对冲

C.风险分散

D.风险规避

【答案】：A

【解析】这道题主要考查对不同风险应对策略概念的理解。解题的关键在于准确把握每个选项所代表的风险应对方式的特征，并与题干中描述的“并不消灭风险源，只是风险承担主体改变”进行匹配。首先来看选项A，风险转移是指通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式。在风险转移过程中，风险源本身并未消失，只是原本承担风险的主体将风险转移给了其他主体，这与题干描述完全相符。再看选项B，风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略，它主要是降低风险影响程度，并非改变风险承担主体，所以不符合题意。选项C，风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择，其核心是通过增加投资组合的种类来降低非系统性风险，并非改变风险承担主体，因此也不正确。选项D，风险规避是指通过回避风险源，放弃某项活动以避免风险损失的策略，这意味着直接消除了风险源，而不是仅改变风险承担主体，所以也不符合题干要求。综上，正确答案是A选项。50、我国负责监督和管理金融业，规范和维护金融秩序的机构是（）。

A.中国银行业监督管理委员会

B.中国人民银行

C.中国证券监督管理委员会

D.国家发展与改革委员会

【答案】：B

【解析】本题主要考查对我国不同机构职能的了解，旨在判断哪个机构负责监督和管理金融业、规范和维护金融秩序。首先看选项A，中国银行业监督管理委员会（现已与中国保险监督管理委员会合并为中国银行保险监督管理委员会），其主要职责侧重于对银行业和保险业的监督管理，虽在金融监管体系中有重要作用，但并非全面负责监督和管理整个金融业。选项C，中国证券监督管理委员会主要负责统一监督管理全国证券期货市场，维护证券期货市场秩序，保障其合法运行，其职责主要聚焦于证券期货领域，并非涵盖整个金融业。选项D，国家发展与改革委员会是综合研究拟订经济和社会发展政策，进行总量平衡，指导总体经济体制改革的宏观调控部门，其职能主要是在宏观经济政策制定和经济体制改革等方面，并非专门负责金融监管。而中国人民银行作为我国的中央银行，在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定，全面负责监督和管理我国的金融业，规范和维护金融秩序。所以本题正确答案是B。第二部分多选题(30题)1、下列属于金融消费者保护十项基本原则的有（）。

A.保护消费者信息和隐私

B.竞争

C.信息披露和透明度

D.监管主体的角色

E.金融教育和金融知识普及

【答案】：ABCD"

【解析】金融消费者保护十项基本原则包含多个重要方面，本题正确答案为ABCD。选项A，保护消费者信息和隐私是金融消费者保护的基础环节，信息和隐私的安全关系到消费者的切身利益与合法权益，能增强消费者对金融市场的信任。选项B，竞争原则有助于提升金融机构服务质量，促使其提供更丰富、优质、合理的金融产品与服务，从而保障消费者权益。选项C，信息披露和透明度原则可让消费者充分了解金融产品和服务的相关信息，帮助其做出合理决策，避免因信息不对称而遭受损失。选项D，明确监管主体的角色十分关键，监管主体通过有效监管规范金融市场秩序，维护金融消费者的合法权益。而金融教育和金融知识普及是提升消费者金融素养的手段，并非金融消费者保护十项基本原则中的内容。综上所述，本题应选ABCD。"2、可撤销的合同类型包括（）。

A.因欺诈而订立的合同

B.因重大误解订立的合同

C.乘人之危的合同

D.因胁迫而订立的合同

E.显失公平的合同

【答案】：ABCD

【解析】本题考查可撤销的合同类型。可撤销合同是指因意思表示不真实，通过有撤销权的当事人行使撤销权，使已经生效的合同归于无效的合同。《民法典》中规定，基于重大误解实施的民事法律行为，行为人有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销，所以因重大误解订立的合同属于可撤销合同，选项B正确。一方以欺诈手段，使对方在违背真实意思的情况下实施的民事法律行为，受欺诈方有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销，因此因欺诈而订立的合同可撤销，选项A正确。一方或者第三人以胁迫手段，使对方在违背真实意思的情况下实施的民事法律行为，受胁迫方有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销，故因胁迫而订立的合同也在可撤销之列，选项D正确。虽然《民法典》中取消了“乘人之危”这一情形，将其纳入“一方利用对方处于危困状态、缺乏判断能力等情形，致使民事法律行为成立时显失公平的，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构予以撤销”的范畴，但在以往的法律规定以及概念理解中，乘人之危订立的合同也是可撤销合同，选项C正确。而显失公平单独表述时，它更强调结果的公平性失衡，其可撤销性已包含在新的规定中，单独作为选项不选。所以本题正确答案为ABCD。3、根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括（）。

A.商誉

B.土地使用权

C.贷款损失准备缺口

D.盈余公积

E.由经营亏损引起的净递延税资产

【答案】：AC

【解析】本题主要考查我国商业银行计算资本充足率时从核心一级资本中全额扣除的项目。依据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，我们来逐一分析各选项。选项A，商誉是企业整体价值的组成部分，是不可辨认的无形资产，存在较高不确定性与风险，为准确反映银行资本实力，需从核心一级资本中全额扣除，该选项正确。选项B，土地使用权属于无形资产，并非必须从核心一级资本中全额扣除的项目，故该选项错误。选项C，贷款损失准备缺口反映了银行贷款损失准备计提不足的情况，会影响银行资本的质量和充足性，所以要从核心一级资本中全额扣除，该选项正确。选项D，盈余公积是企业按照规定从净利润中提取的各种积累资金，它是银行核心一级资本的组成部分，不需要全额扣除，该选项错误。选项E，虽然净递延税资产可能会对银行资本产生一定影响，但由经营亏损引起的净递延税资产并不属于必须从核心一级资本中全额扣除的范围，该选项错误。综上，答案选AC。4、下列关于凭证式国债和储蓄国债(电子式)的说法，正确的有（）。

A.二者均为储蓄国债

B.凭证式国债国家印制实物券面

C.凭证式国债采用填制“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”的方式

D.储蓄国债(电子式)通过试点银行面向个人投资者销售

E.储蓄国债(电子式)面向城乡居民个人和各类投资者发行

【答案】：ACD

【解析】本题主要考查凭证式国债和储蓄国债（电子式）的相关知识。选项A凭证式国债和储蓄国债（电子式）都属于储蓄国债，储蓄国债是政府面向个人投资者发行、以吸收个人储蓄资金为目的，满足长期储蓄性投资需求的不可流通记名国债品种，所以选项A正确。选项B凭证式国债是一种国家储蓄债，不印制实物券面，而是通过填制“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”的方式记录债权，所以选项B错误。选项C正如前文所述，凭证式国债采用填制“中华人民共和国凭证式国债收款凭证”的方式来记录购买者的债权，这种方式简单直观，保障了投资者的权益，所以选项C正确。选项D储蓄国债（电子式）是通过试点银行面向个人投资者销售的，它借助银行的网络和渠道，方便个人投资者购买，所以选项D正确。选项E储蓄国债（电子式）仅面向个人投资者发行，并不面向各类投资者，所以选项E错误。综上，本题正确答案为ACD。5、我国商业银行债券投资的对象主要包括（）。

A.金融债券

B.资产支持证券

C.企业债券

D.国债

E.公司债券

【答案】：ABCD

【解析】我国商业银行债券投资对象具有多样性，本题考查对其主要投资对象的认知。国债由国家发行，以国家信用为支撑，安全性极高，是商业银行重要的投资选择之一，可有效平衡资产组合风险。金融债券由金融机构发行，信用等级较高，收益相对稳定，符合商业银行的投资偏好。资产支持证券是以特定资产组合或特定现金流为支持发行的证券，能为商业银行带来多元化收益与资产配置途径。企业债券是企业融资的重要工具，商业银行投资此类债券可获取一定收益并支持企业发展。而公司债券范围相对较窄，且部分公司信用风险相对较高，并非商业银行债券投资的主要对象。所以，答案选ABCD。6、某银行分行行长要求其分行的一名信贷经理关照一笔贷款，而该信贷经理发现该笔贷款明显不符合规定，则该信贷经理()。

A.若受到该行长的巨大压力，可以向监管部门报告

B.可以向该分行行长解释相关规定以及该贷款不合规的地方

C.可以书面汇报请示有关领导

D.应服从领导的指示，按照分行行长的意思做

E.可向司法机关报告

【答案】：ABC

【解析】这道题主要考查信贷经理在面对分行行长不合理要求时的正确做法。首先，选项A，当受到行长巨大压力时，向监管部门报告是合理且必要的。监管部门有职责对金融机构的合规情况进行监督，信贷经理此举既能维护金融秩序，又能保护自身。选项B，向分行行长解释相关规定以及贷款不合规之处是一种积极的沟通方式。通过理性沟通，有可能让行长认识到问题，避免违规行为的发生。选项C，书面汇报请示有关领导也是正确的途径。以书面形式能清晰准确地反映情况，上级领导可依据规定做出公正决策。选项D错误，因为不能盲目服从领导指示而违反规定，否则将破坏金融合规性，引发潜在风险。选项E，在未达到司法介入程度时，直接向司法机关报告不合适。所以本题正确答案为ABC。7、下列属于借记卡的功能的是（）。

A.存取现金

B.转账汇款

C.储蓄功能

D.小额信贷功能

E.刷卡消费

【答案】：ABC

【解析】本题主要考查借记卡的功能相关知识。以下对各选项进行分析：-A选项“存取现金”：借记卡最基本的功能之一就是可以在银行柜台、ATM机等进行现金的存入和支取操作，方便用户日常资金的存放与使用。-B选项“转账汇款”：用户能够通过借记卡将资金从自己的账户转移到其他账户，无论是同城还是异地、同行还是跨行，都能实现便捷的资金划转，满足不同的资金往来需求。-C选项“储蓄功能”：借记卡可以实现储蓄，用户将资金存入借记卡账户，能获得一定的利息收益，起到资金保值增值的作用。-D选项“小额信贷功能”：小额信贷一般是信用贷款或基于特定担保方式的贷款业务，借记卡本身并不具备小额信贷的功能，它主要是与用户自己存入的资金相关操作，故该选项错误。-E选项“刷卡消费”：虽然借记卡可以用于刷卡消