《金融风险合规管理》全套教学课件

金融风险合规管理第1章

金融风险概述第2章

金融合规管理第3章

信用风险合规管理第4章

流动性风险合规管理第5章市场风险合规管理第6章

操作风险合规管理第7章

金融衍生工具风险合规管理第8章

网络金融风险合规管理第9章

其他金融风险合规管理全套可编辑PPT课件

本课件是可编辑的正常PPT课件金融风险概述本课件是可编辑的正常PPT课件目

录CATALOGUE01风险概述02金融风险03金融风险识别本课件是可编辑的正常PPT课件01风险概述本课件是可编辑的正常PPT课件引导案例2021年4月21日13时43分，黑龙江省绥化市安达市黑龙江凯伦达科技有限公司在三车间制气釜停工检修过程中发生中毒窒息事故，造成4人死亡、9人中毒受伤，直接经济损失873万元。发生原因是，在4个月的停产期间，制气釜内气态物料未进行退料、隔离和置换，釜底部聚集了高浓度的氧硫化碳与硫化氢混合气体，维修作业人员在没有采取任何防护措施的情况下，进入制气釜底部作业，吸入有毒气体造成中毒窒息。救援过程中，救援人员在没有采取防护措施的情况下多次向釜内探身、呼喊、拖拽施救，致使现场9人不同程度中毒受伤。【案例讨论】（1）本案例中出现了怎样的风险事故？（2）这些风险可以避免吗？请简单分析一下产生原因？本课件是可编辑的正常PPT课件一、风险的含义

风险简单地说就是损失的不确定性。一般的风险指的是在特定环境下，某种随机事件发生后给人的利益造成损失的不确定性。二、风险的构成要素

为了对风险内涵有更清晰的了解，我们不妨进一步“解剖”风险。无论什么样的风险，都可以细分为风险因素、风险事故和损失三类构成要素。正是这三类要素的共同作用，决定了风险的客观存在性及其复杂性。从风险因素、风险事故与损失三者之间的关系来看，风险因素引发风险事故，而风险事故导致损失。也就是说，风险因素的存在不一定导致风险事故的发生，风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因，而风险事故是造成损失的直接的或外在的原因，风险因素、风险事故与损失之间的关系下图所示。本课件是可编辑的正常PPT课件风险的客观性风险是一种不以人的意志为转移，独立于人的意识之外的客观存在。人们只能在一定的时间和空间内改变风险存在和发生的条件，降低风险发生的概率和损失程度。三、风险的特征风险的普遍性风险存在于社会、企业、个人生活的方方面面、风险无处不在，无时不有。风险发生的不确定性风险的不确定性体现在三个方面。首先，风险是否发生不确定。其次，风险发生的时间不确定，有些风险是必然要发生的，但何时发生是不确定的。最后，风险产生的结果不确定，即损失程度的不确定性。本课件是可编辑的正常PPT课件风险发生的损害性风险的不确定性意味着其结果有三种可能性:损失、无损失或收益。例如商业投资可能面对的后果不外乎亏损、不盈不亏或盈利三种情况。正是因为损失发生的不确定性，才需要对风险进行管理。风险的可测性根据以往大量的资料，利用概率论和数理统计的方法可以测算出风险事故发生的概率及其损失程度，并且可构造出损失分布的模型，以作为风险估测的基础。风险的发展性人类社会在自身进步和发展的同时，也创造和发展了风险，尤其是当代高新科学技术的发展与应用，使风险的发展性更为突出。本课件是可编辑的正常PPT课件四、风险管理的程序风险管理的基本程序分为风险识别、风险评估、风险管理方法选择、风险管理效果评价四个环节。本课件是可编辑的正常PPT课件02金融风险本课件是可编辑的正常PPT课件香港百富勤公司破产案1988年,梁伯韬与杜辉廉其在万国宝通银行工作时的上司合资创办私人银行——“百富勤投资有限公司”，百富勤中文取意为“百富寓勤”，而英文Peregrine意为猎鹰。它的创立也得到了当时不少华人富豪支持。百富勤公司在成立初始时主要从事一些商人业务和证券买卖，成立仅一年的百富勤用3亿的股本收购了市值逾14亿港元的广生行，集团成立不到两年,百富勤已经同时控制了广生行和泰盛集团两家上市公司。1997年5月百富勤向印尼出租车公司提供巨额无担保贷款来扩大其包销债券的业务,减少了企业的现金流,并再次大量发行定息债券,现金流动性的风险性进一步增加。11月百富勤宣布引进苏黎世中心集团作为策略性股东,投资2亿美元认购可赎回可换股优先股,并定于1998年1月9日批准此交易。可是由于亚洲经济面临崩溃,苏黎世中⼼集团和美国第⼀芝加哥银⾏于1998年1⽉9⽇分别宣布取消已认购百富勤的可赎回可换股优先股，从⽽导致百富勤财务状况恶化，业务被迫中止。而亚洲金融危机的出现使得百富勤陷入信贷风险的危机之中，给了百富勤致命的一击。由于印尼等东南亚国家货币持续大幅度贬值,发行定息债券公司的偿还能力下降,百富勤无力以美元回购此类债券,面临资金严重短缺的困境,百富勤终于出现资债无法相抵的状况,只能宣布破产.【案例讨论】（1）分析香港百富勤公司破产的直接原因是什么？（2）从这个案例中分析哪些金融风险导致公司破产？引导案例本课件是可编辑的正常PPT课件一、金融风险含义与特征（一）金融风险的概念

金融风险也是一种风险，是指金融变量的变动所引起的资产组合未来收益的不确定性。

金融风险有狭义与广义之分。

狭义的金融风险专指银行、信托投资公司、证券公司、保险公司等金融机构由于各种不确定性因素而遭受损失的可能性，所涉及的范围比较小。

广义的金融风险指个人、公司、金融机构以及政府等所有参与金融活动的交易主体因不确定性而遭受损失的可能性，所涉及的范围比较大。不论是狭义概念还是广义概念，其本质含义都是金融资产遭受损失的不确定性。本课件是可编辑的正常PPT课件（二）金融风险的特征隐蔽性是指由于金融机构经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。隐蔽性扩散性是指由于金融机构之间存在复杂的债权债务关系，一家金融机构出现危机可能导致多家金融机构接连倒闭的“多米诺骨牌”现象。加速性是指一旦金融机构出现经营困难，就会失去信用基础，甚至出现挤兑风潮，这样会加速金融机构的倒闭。不确定性是指金融风险的发生需要一定的经济条件或非经济条件，而这些条件在风险发生前都是不确定的。扩散性加速性不确定性本课件是可编辑的正常PPT课件（二）金融风险的特征可管理性是指通过金融理论的发展、金融市场的规范、智能性的管理媒介，金融风险可以得到有效的预测和控制。可管理性周期性是指金融风险受经济循环周期和货币政策变化的影响，呈现规律性、周期性的特点。周期性本课件是可编辑的正常PPT课件二、金融风险成因杠杆率问题资产泡沫事先确认的困难传染性问题动态适度监管问题杠杆化运作是金融的内在属性(最典型的银行、投资银行都是此类运作模式)，如何有效把握好适度杠杆率，是始终未能解决的问题，每次金融危机都与过度杠杆化密切相连。金融交易相互交错、相互连接，因而，往往一家机构、一个地区出现问题，极容易快速波及其他貌似无关的机构或地区，这种传染往往因为金融机构普遍的杠杆化运作而放大，最终酿成全局性的灾难。由于资产价格取决于未来的现金流，而未来具有不确定性，因而，估测未来现金流的困难直接造成前认定资产价格和确认是否存在泡沫的困难。理论上说，如果人们能够事先知道适度的杠杆率水平并加以有效监管，金融危机出现的次数、危机的烈度就会小得多，但往往监管总是大幅落在金融创新的后面，一般是要经历一次危机之后，才能促使监管政策向前有效推进。163本课件是可编辑的正常PPT课件二、金融风险成因金融资产价格的波动。信息不对称问题金融交易相互交错、相互连接，因而，往往一家机构、一个地区出现问题，极容易快速波及其他貌似无关的机构或地区，这种传染往往因为金融机构普遍的杠杆化运作而放大，最终酿成全局性的灾难。信息不对称与不完善是指金融市场的交易双方在信息获取、处理和使用方面存在差异，导致市场价格无法充分反映真实的价值，从而影响市场效率和公平。本课件是可编辑的正常PPT课件三、金融风险分类按照风险来源和表现形式不同分类按照金融风险能否分散分类按照金融风险的层次分类系统性风险与非系统性风险微观金融风险与宏观金融风险123信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、法律风险和国家风险本课件是可编辑的正常PPT课件03金融风险管理本课件是可编辑的正常PPT课件一、金融风险管理框架

金融风险管理框架是金融机构为确保金融稳定和投资者利益而构建的一套系统化、科学化的管理方法。它涵盖了风险识别、风险评估、风险控制和风险监测等多个环节，旨在帮助金融机构有效降低金融风险，提高稳定性和可持续性。随着大数据技术的发展和应用，金融机构可以更有效地识别和管理风险。大数据技术可以帮助金融机构从多个来源收集和处理大量的数据，提高数据质量和完整性。同时，通过机器学习和深度学习算法对数据进行分析，金融机构可以更准确地预测和评估风险，实现风险管理和控制的自动化和智能化。综上所述，金融风险管理框架是一个复杂的系统，涉及风险识别、评估、控制、监测和报告等多个环节。金融机构需要建立科学的风险管理组织架构，采取有效的风险管理措施，并充分利用大数据技术等先进手段，来确保金融稳定和投资者的利益。本课件是可编辑的正常PPT课件二、金融风险管理的基本流程金融风险的识别指在风险事故发生之前，金融机构采用一定的方法和流程，对各种潜在风险的性质及其原因和影响等进行分析和鉴别的过程。主要包括以下三个方面：（1）识别风险来源；（2）辨别风险因子（3）分析风险效应。金融风险的度量与监测指在金融风险识别的基础上，进一步对相关风险事件所可能导致的损失概率、程度以及范围进行量化分析，是整个金融风险管理的核心环节。12本课件是可编辑的正常PPT课件二、金融风险管理的基本流程金融风险的评估与控制金融风险的评估与限额管理是金融机构风险管理的核心组成部分，旨在识别、量化和控制风险敞口，确保机构在风险可控的前提下实现稳健经营。金融风险的控制与缓释方法。金融风险的报告与监控金融风险报告和监控的内容包括但不限于以下内容：（1）潜在风险及其在产品、客户、行业、区域等不同维度的分布；（2）使用的风险计量模型与方法；（3）资本与流动性的风险承担能力；（4）风险偏好、风险限额以及风险管理策略的执行情况；（5）为了提高风险监测与报告的准确性与可靠性，金融机构还需建立完备的信息科技系统与数据质量控制机制。34本课件是可编辑的正常PPT课件三、金融风险管理的识别方法通过对过去的财务报告、交易记录及市场数据进行深入分析，以识别潜在的金融风险。这种方法依赖于历史数据的可靠性和完整性。历史数据分析法使用数学模型和统计方法对金融风险进行概率评估和量化分析。这些模型可以基于大量数据和市场动态来预测未来的风险情况。应用模型法通过检查文件、会计记录等证据，将风险事件与其他事件进行比对，从而识别潜在的金融风险。这种方法强调对细节的审查和验证。核查法本课件是可编辑的正常PPT课件三、金融风险管理的识别方法基于模拟实验的方法，通过构建不同的市场环境和业务场景，分析这些场景下的风险情况，以评估金融机构在不同条件下的风险承受能力。情景模拟法通过模拟极端市场条件或突发事件，评估金融机构在这些条件下的风险表现。压力测试定量分析通过数据和模型来量化风险，而定性分析则侧重于对风险因素的性质、成因和影响进行主观判断。定量分析与定性分析相结合行业信息分析时刻关注金融市场动态、行业发展趋势和政策法规变化，借助这些信息对当前及未来可能出现的风险进行判断。通过对行业信息的深入分析，金融机构可以及时发现行业内的风险点，并制定相应的风险管理策略。本课件是可编辑的正常PPT课件THANKS本课件是可编辑的正常PPT课件第二章

金融合规管理本课件是可编辑的正常PPT课件目录02金融合规管理体系构建01金融合规管理概述03金融合规文化建设本课件是可编辑的正常PPT课件金融合规管理概述01本课件是可编辑的正常PPT课件引导案例

国内最大罚单--阿里因垄断被罚182亿根据反垄断法第四十七条、第四十九条规定，综合考虑阿里巴巴集团违法行为的性质、程度和持续时间等因素，2021年4月10日，市场监管总局依法作出行政处罚决定，责令阿里巴巴集团停止违法行为，并处以其2019年中国境内销售额4557.12亿元4%的罚款，计182.28亿元。阿里巴巴表示，今天，我们收到《国家市场监督管理总局行政处罚决定书》，对此处罚，我们诚恳接受，坚决服从。我们将强化依法经营，进一步加强合规体系建设，立足创新发展，更好履行社会责任。【案例讨论】（1）请问阿里巴巴出现了怎样的违规事件？请简单分析一下产生原因？本课件是可编辑的正常PPT课件一、合规管理的含义合规是指单位及其工作人员的经营管理和执业行为符合法律、行政法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及社会公认并普遍遵守的职业道德和行为准则。金融行业面临着众多潜在风险，如市场风险、信用风险、操作风险等。合规风险管理是银行、证券公司、保险公司等金融机构保持稳健运营的关键。通过合规风险管理，金融机构能够识别可能的风险因素，评估其对机构的影响，并制定相应的风险控制策略。合规管理是指企业建立合规组织架构、制定和执行合规制度，培育合规文化、防范和应对合规风险的行为。本课件是可编辑的正常PPT课件二、金融合规金融合规定义金融合规是指金融机构在业务经营过程中，遵守国家法律法规、监管规定、行业准则以及内部规章制度的行为。金融合规的法律法规框架金融合规的核心原则金融合规的法律法规框架是确保金融机构及其业务活动遵循法律、监管要求和行业准则的核心体系。这一框架通常涵盖国际、国家和地区层面的法律法规，涉及反洗钱、反恐融资、数据隐私、消费者保护、资本充足率、市场行为规范等多个领域。金融合规的核心原则是金融机构在设计、实施和评估合规管理体系时必须遵循的基本准则，旨在确保业务活动符合法律、监管要求和道德规范。金融合规的核心原则一般包括以下四个方面：

依法合规原则、审慎经营原则、公平交易原则、信息披露原则。123本课件是可编辑的正常PPT课件三、合规风险管理的基本原则1.法律合规原则2.风险识别原则3.风险评估原则4.风险监测原则5.持续改进原则6.全面执法原则本课件是可编辑的正常PPT课件四、未来金融合规管理的发展趋势1.监管科技的应用。随着大数据、人工智能等技术的不断发展，监管科技将在金融合规与合规风险管理中发挥越来越重要的作用。未来，金融机构可以利用这些先进技术提高风险识别、评估和监控的准确性和效率。2.国际合作与交流。在全球化的背景下，各国金融机构之间的合作与交流将更加紧密。通过分享经验、共同应对挑战，各国可以共同提升金融合规与合规风险管理水平，维护全球金融稳定。3.金融机构自律机制的完善。金融机构应不断完善自律机制，加强内部管理和自我约束。通过建立完善的内部控制体系、加强员工培训和教育等措施，金融机构可以进一步提高合规风险管理水平，降低违规风险。本课件是可编辑的正常PPT课件金融合规管理体系构建02本课件是可编辑的正常PPT课件引导案例

卢森堡金融监管委员会

卢森堡金融监管委员会(CSSF)负责监管本国的金融服务业。2004年9月27日,CSSE了关于在银行和投资公司设立合规部门的详细指引,从2006年1月1日之后,卢森堡所有银行和投资公司必须设立合规部门。引入合规部门并不是再增加一个监管层次,而是为了确保内部控制具有恰当的协调组织和结构。根据通知,董事会必须对合规采取积极的态度,确保合规部门的有效性,核准管理层提出的合规政策和合规章程。合规政策必须涵盖合规风险的基本面,明确合规风险管理的总体原则,界定合规部门及其目标和独立性,规定合规章程的制定程序及培训计划。合规章程规范合规部门的目标和职责,将被传达给所有员工。合规章程必须包括合规部门的目标、职青、独立性和持久性,与其他部门的关系,获得所有必需信息的权利,报告路线和与管理层沟诵的权利。管理尽负表制定和实施合规政策,根据相关原则设立合规部门,并且必须任命管理层中的一员直接负责合规部门,该负责人必须报告给CSSF原则上合规部门负责人必须专职负责合规部门。从事低风险业务且规模较小的金融机构的合规部门职员允许是兼职的,但事先要经CSSF授权。【案例讨论】（1）本案例中出现的卢森堡金融监管委员会是一个什么机构？（2）在本案例中卢森堡金融监管委员会对卢森堡所有金融机构提出了什么要求？本课件是可编辑的正常PPT课件遵守法规和规章合规管理体系指银行与金融机构为遵循法律法规、监管要求、行业规则和内部管理制度，防范合规风险而建立的一套系统性的管理框架和运行机制。合规体系建设的重要性体现在以下几个方面：防止违规行为和罚款提升声誉和竞争力一、合规管理体系概述本课件是可编辑的正常PPT课件二、合规管理体系构建的重要环节建立健全合规管理制度加强合规风险识别与评估制定合规政策，明确合规管理的目标、原则、组织架构和职责分工；完善合规制度，建立覆盖各类业务和操作的合规制度，确保各项业务活动有章可循；合规制度更新，根据法律法规和监管要求的变化，及时更新合规制度。合规风险识别与评估主要从以下环节进行：风险识别，运用各种方法和技术，全面、系统地识别合规风险。风险评估，对识别出的合规风险进行量化或定性评估，确定风险等级和影响程度。风险报告，定期向高层管理人员和监管部门报告合规风险情况。本课件是可编辑的正常PPT课件完善合规管理流程加强合规培训与文化建设首先，要进行合规审查，对新产品、新业务进行合规审查，确保其符合法律法规和监管要求；其次，强化合规检查，定期对业务操作进行合规检查，发现问题及时整改；最后，做好合规处置，对违反合规制度的行为进行严肃处理，追究相关人员的责任。培训与文化建设作为合规体系建设的一环，必须纳入常规化合规管理工作，首先，合规培训定期开展，提高员工的合规意识和操作技能；其次，通过内部刊物、宣传栏等多种形式，宣传合规理念和制度；再则，强化合规文化建设，将合规文化融入企业文化建设中，营造“人人合规、事事合规”的良好氛围。本课件是可编辑的正常PPT课件三、合规管理体系构建的实施步骤制定合规管理体系建设计划设计合规管理体系框架梳理现有合规管理制度和流程实施合规管理体系建设计划本课件是可编辑的正常PPT课件金融合规文化建设03本课件是可编辑的正常PPT课件引导案例

巴塞尔银行监管委员会出台有关银行合规的指导文件2003年10月,巴塞尔银行监管委员会出台了《银行内部合规部门》的咨询文件,该咨询文件成为法国等一些国家监管机构和银行规范合规风险管理的指导性文件。事隔不到两年,委员会又在咨询文件的基础上,于2005年4月29日出台了《合规与银行内部合规部门》的高级文件,指导银行业机构设立合规部门和专职合规岗位,支持和协助高级管理层有效管理银行的合规风险。

在《合规与银行内部合规部门》的高级文件中,巴塞尔银行监管委员会明确指出:(1)合规应从高层做起,应成为银行文化的一部分。当企业文化强调诚信与正直的道德行为准则,并由董事会和高级管理层作出表率时,合规才最为有效。(2)合规并不只是专业合规人员的责任,合规是银行内部一项核心的风险管理活动,与银行内部的每一位员工都相关,合规应被视为银行经营活动的组成部分。(3)合规法律、规则和准则有多种渊源,包括立法机构和监管机构的基本的法律、规则和准则,市场例,行业协会制定的行业规则和适用于银行职员的内部行为准则,以及更广义的诚实守信和道德行为准则等。(4)银行在开展业务时应坚持高标准,并始终力求遵循法律的规定与精神。如果疏于考虑银行的经营行为对其股东、客户、雇员和市场的影响,即使没有违反任何法律,也可能导致严重的负面影响和声誉损失。(5)银行应明确董事会和高级管理层在合规方面的特定职责,以及合规部门的地位、职责和工作程序,确保合规部门的独立性,并给予其足够的资源支持,合规部门工作应受到内部审计部门定期和独立复查。【案例讨论】（1）本案例中重点阐述什么内容？（2）结合案例谈谈合规文化建设的重要性？本课件是可编辑的正常PPT课件金融合规文化是指在金融业的经营与管理必须遵守一切具有效力的法律、规章和制度的规定,不仅包括法律、行政法规、部门规章，还包括监管机构发布的相关指引和其他规范性文件、市场交易规则、自律性组织制定的相关标准和刚性要求，既涉及具有法律约束力的文件，也涉及更加广义的诚实守信和道德行为操守。一、金融合规文化金融合规文化含义“规”的合格性。“规”的持续性。“规”的系统性。“规”的高度认可性。金融合规文化特点本课件是可编辑的正常PPT课件加强金融合规文化建设是提高金融企业经济效益的需要加强金融合规文化建设是提高经营管理水平的需要。加强金融合规文化建设是建立金融企业长效发展机制的需要二、加强金融合规文化建设的重要意义

加强金融合规文化建设是风险管理的必然要求本课件是可编辑的正常PPT课件三、加强金融合规文化建设的基本思路4.以“三种教育”为核心，大力培育金融合规文化5.建立有效的金融合规经营激励约束机制1.以制度建设为切入点，夯实风险防范的内部基础2.以合规管理为重点,筑牢风险防线。要大力培养合规操作意识,规范日常操作行为3.以内部控制为保证，实行全程风险管控本课件是可编辑的正常PPT课件THANKS本课件是可编辑的正常PPT课件信用风险合规管理本课件是可编辑的正常PPT课件目

录CATALOGUE01信用风险概述02信用风险度量03现代信用风险合规管理基本流程与策略本课件是可编辑的正常PPT课件学习目标知识目标理解信用风险的含义、特征和类型；熟悉信用风险的构成要素；知晓传统的信用风险度量方法和现代信用风险度量方法；熟悉信用风险的合规管理方法能力目标通过信用风险与合规管理理论的学习，能结合实际提升分析基本信用风险的专业能力与素养培养识别信用风险的专业技能。思政目标培养学生的风险意识

风险意识是指对潜在风险的敏感度和认识程度。帮助学生树立正确的人生观、价值观和世界观，增强他们对于社会责任和道德规范的认识。本课件是可编辑的正常PPT课件01信用风险概述本课件是可编辑的正常PPT课件引导案例借款人无法偿还贷款

某银行发放个人贷款时，遇到了一位借款人申请贷款，该借款人资料显示其信用记录良好，且有稳定的工作和收入来源，银行审批部门经过审核后，决定向该借款人发放贷款，然而，不久后，该借款人突然失去工作，无法继续偿还贷款，导致银行面临了信用风险。【案例讨论】（1）这个案例展现了信用风险的什么典型特征？（2）面对信用风险银行和金融机构需要采取哪些风险管理措施？本课件是可编辑的正常PPT课件一、信用风险的含义

信用风险是指当债务人无法按时或者无法完全履行其已经约定的财务义务时，带来的不确定性和可能发生的损失。信用风险包括对借款人、投资人、债券持有人等所造成的经济损失。

在金融领域，信用风险常涉及到借款人不履行贷款合同、违约或者无法偿还债务、债券发行方无法按时支付利息或者偿还债券本金等情况，从而导致投资人、债权人或者金融机构遭受经济损失的可能性。对于金融机构和投资者而言，评估和管理信用风险是至关重要的，以降低潜在的风险和损失。本课件是可编辑的正常PPT课件非对称性非对称性是指预期收益和预期损失之间的不对称。它在用正太分布曲线进行描述时预期收益一侧出现偏离但在预期损失一侧出现肥尾，也就是说收益和损失之间是非对称的，造成了信用风险概率分布偏离累积性有两个方面的含义，积累和传递。当任何一个经济主体出现资金问题都会引起信用链条的断裂，从而扰乱整条信用链的稳定。当信用风险不断累积，并且超过一定的临界点时就会突然爆发从而引发金融危机危害国民经济的健康与稳定系统性这是由于宏观经济走弱，市场资金面恶化等宏观经济因素起的信用风险二、信用风险的特征内源性造成信用风险的因素不仅包括客观因素也具备主观性的特点，例如信用主体本身的财务状况、偿债意愿、信用质量等多方面。本课件是可编辑的正常PPT课件案例分析

银行向一家小型企业发放了一笔贷款，该企业在申请贷款时表现出良好的经营状况和还款能力。然而，在贷款发放后不久，由于各种原因，包括市场变化、企业经营不善等，该企业出现了严重的资金问题。企业无法按时偿还贷款本息，逾期一段时间后，最终破产清算。【案例讨论】（1）这个案例展示了信用风险的哪些特点？（2）谈谈银行如何避免信用风险的产生？本课件是可编辑的正常PPT课件三、信用风险分类组成结构主要分为信用违约风险和信用价差风险两大部分。来源角度分为交易对手风险和发行者风险两种基本形态。发生层次按层次分，有交易层、交易对手层和资产组合层。引发工具根据不同金融工具，分为贷款、债券和应收款项信用风险。本课件是可编辑的正常PPT课件按照引发信用风险工具的不同可分为贷款信用风险、债券信用风险和应收账款信用风险贷款信用风险指贷款人因借款人无法按时偿还本金和利息而面临经济损失的可能性债券信用风险指债券到期后发行人无法还本付息，导致投资者损失的风险，受发行人经营状况等影响应收账款信用风险指企业因应收账款导致的坏账损失及资金、管理成本增加的风险，随应收账款规模增长而增大按照引发信用风险工具的不同可分为本课件是可编辑的正常PPT课件四、信用风险形成原因经济运行周期性经济周期波动影响信用风险，繁荣时低，衰退时高特殊事件影响特殊事件如自然灾害、政治动荡等，增加信用风险，考验金融机构风险管理信用风险的形成受到多种因素的影响，以下是一些主要的原因本课件是可编辑的正常PPT课件02信用风险度量本课件是可编辑的正常PPT课件引导案例【案例讨论】（1）结合案例材料分析海南发展银行挤兑原因有哪些？（2）商业银行和监管当局从这个案例中可以汲取哪些经验教训？海南发展银行挤兑之谜海南省经济特区初期发展海南省1988年建省初期，确立市场经济原则，享受多项优惠政策海南发展银行成立与危机海南发展银行因兼并城市信用社和限息政策引发挤兑危机海南发展银行关闭1998年，海南发展银行关闭，中国工商银行接手托管本课件是可编辑的正常PPT课件【案例提示】海发行倒闭原因限息政策、储户恐慌引发挤兑，不良资产多，风控弱防范措施强化合规监管，完善内控制度，提升风险意识本课件是可编辑的正常PPT课件一、信用风险度量涉及几个基本概念违约风险暴露EAD指借款人承诺清偿额，EAD越大，债权人面临违约风险越高违约损失率LGD指违约时无法回收的债务比例，体现实际损失程度违约概率PD指借款人未来不能偿还贷款本息的可能性剩余期限RM指债务从当前时点到最终到期的时间长度本课件是可编辑的正常PPT课件二、传统的信用风险度量方法专家分析法依托公司历史表现，结合定性与定量分析，评估信用风险，常用5C、5W、5P、LAPP等方法信用评级法由专业机构评估受评对象信用风险，为投资者、债务人及金融中介提供重要决策依据，流程包含信息收集、分析对比、委员会会议、公开发布本课件是可编辑的正常PPT课件（一）专家分析法1.方法简介依赖专业人士经验判断，评估借款人信用状况及风险水平。本课件是可编辑的正常PPT课件（一）专家分析法2.主要内容本课件是可编辑的正常PPT课件（1）5C判断法5C判断法评估借款人品德、能力、资本、抵押和条件，综合判断信用状况本课件是可编辑的正常PPT课件（2）5W判断法5W判断法关注借款人、借款用途、还款期限、担保物及还款方式，具体信用评估框架本课件是可编辑的正常PPT课件（3）5P判断法5P判断法从个人、资金、还款、债权、前景五方面评估借款人资质本课件是可编辑的正常PPT课件（4）LAPP法流动性（liquidity）活动性(activity)盈利性(profitability)发展潜力(potentialities)本课件是可编辑的正常PPT课件（二）信用评级法1.方法简介就是评估受评对象信用风险的大小从狭义上看，受评对象可以是债券，如长期公司债券、可转换公司债券等；也可以是债务人，如个人、公司，甚至是一个国家。从广义上看，随着金融创新和金融产品的不断增加，评级对象也包括固定收益评级（如资产证券化债券评级）、公司治理水平评级等本课件是可编辑的正常PPT课件2.信用评级法意义对债务发行人（借款人）而言，信用评级可以为其扩大筹资渠道、降低筹资成本和稳定资金来源；对投资者而言，迅速了解债务人的信用风险等级、趋势等信息，以做出投资判断，估计投资收益率对金融中介机构，信用评级可作为其对证券定价与销售的重要参考指标，对新发行的有价证券尤其具有价值。本课件是可编辑的正常PPT课件现代信用风险合规管理基本流程与策略：信用风险合规管理策略01获得充足的信息02使用定量和定性方法分析公司业绩，并与同行业中的其他公司进行比较03评级机构召开评级委员会会议04公开发布评级委员会投票得出的评定等级3.信用评级的流程本课件是可编辑的正常PPT课件级别含义级别债券质量最高，债务人偿付债务的能力很强AAA和最高级别相差不大，偿付债务的能力也很强AA在市场环境和经济条件出现问题时，偿付可能存在问题A保险系数较高，但在经济情况或市场环境出现不利变化时，会削弱偿付能力BBB保险系数较高，但在经济情况或市场环境出现不利变化时，会削弱偿付能力BB违约风险比其他投机级别要低一些，但商业环境、财务状况或经济情况的变化很可能导致债务人无力承担责任B从目前情况看，仍有能力承担债务。商业环境、财务状况或经济情况的变化会削弱债务人偿债的能力和愿望CCC目前偿付能力较低，只能依赖于商业环境。财务状况或经济情况出现有利变化，债务人才有可能偿付债务CC违约可能性很大C适用的情形是：债务人已经提交了破产申请或从事其他类似的活动，不过债务偿付仍未停止D评为D级不是对未来的预期，只有在违约实际发生后，才使用这个级别+或-从AA到CCC的每个级别都要用附加的"+"或"-"来进行调整，表明同一级别的相对质量。评级后有"+"表示它的前景被看好，有可能很快升级。"-"表示前景不被看好，有可能很快降级R这个符号主要用于那些含有很高非信用风险的工具。它强调的是信用评级时未关注的本金风险或收益率波动的风险标准普尔公司长期债务评级体系本课件是可编辑的正常PPT课件标准普尔公司短期债务评级体系级别含义A-1债务人承担义务的能力很强；如果有一个"+"号，表明能力非常强A-2在经济环境恶化时，偿付可靠性稍低，但还是令人满意A-3能表现出一定的偿付保障，不过经济情况不利变化或环境的改变可能削弱债务人的偿付能力B具有一定的投机性。当前具有偿付能力，但面临一些重要的不确定因素，可能导致债务人无力承担偿付义务C在当前看就有违约的可能，只有在财务状况和经济情况出现有利变化时，债务人才有可能偿付债务D在违约已经发生的情况下给予的评级本课件是可编辑的正常PPT课件01KMV模型概述量化评估借款企业违约概率，基于市场信息02KMV模型计算步骤分三步：估算资产价值、计算违约距离、求预期违约率03KMV模型优点建立在现代财务和期权理论基础上，提供前瞻性风险分析三、现代信用风险度量方法信用监控模型（KMV）(一）本课件是可编辑的正常PPT课件CreditMetrics模型基于VaR框架，评估非交易性信用资产风险CPV模型用于信贷组合风险分析，模拟不同宏观经济下的违约分布CreditRisk+模型采用保险精算方法，提高风险度量精度，只考虑违约和不违约状态三、现代信用风险度量方法信用监控模型（KMV）(一）(二）(三）(三）本课件是可编辑的正常PPT课件03现代信用风险合规管理基本流程与策略本课件是可编辑的正常PPT课件一、现代信用风险合规管理基本流程信用风险识别商业银行评估日常经营与业务发展中可能遇到的负面因素，为管理控制做准备信用风险的度量和监测针对相应的风险类型、对象和性质，对信用风险发生的可能性、影响程度以及后续危害性进行计算和测量。信用风险的合规控制限制高风险客户，组合管理低风险，缓释或转移中等风险本课件是可编辑的正常PPT课件三、信用风险合规管理策略（一）信用风险缓释运用合格抵质押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险，采用内部评级法计量信用风险本课件是可编辑的正常PPT课件运用抵质押品缓释信用风险运用净额结算协议缓释信用风险信用风险缓释本课件是可编辑的正常PPT课件运用抵质押品缓释信用风险05对其他合格实物抵押品处理运用抵质押品缓释信用风险的基本原则合格抵质押品的认定和处理商用或个人住房抵押认定和处理应收账款的抵押认定和处理04030201本课件是可编辑的正常PPT课件运用净额结算协议缓释信用风险无论交易对象无力偿还债务还是破产，有完善法律基础确保净额结算协议实施在任何情况下能确定同一交易对象在净额结算合同下的资产和负债在净头寸基础上监测和控制相关敞口监测和控制后续风险，在净头寸基础上监测和控制相关敞口04030201本课件是可编辑的正常PPT课件三、信用风险合规管理策略（二）信用风险转移1.信用风险转移的定义本课件是可编辑的正常PPT课件融资型信用风险转移非融资型信用风险转移2.信用风险转移的主要方式本课件是可编辑的正常PPT课件转移的信用风险是单笔贷款还是贷款组合风险的接受方是否出资3.信用风险转移的工具本课件是可编辑的正常PPT课件4、信用风险转移监管的分析信用风险转移业务对金融系统的影响信用风险转移业务给市场参与者带来的风险信用风险转移业务对监管机构的挑战本课件是可编辑的正常PPT课件【学中做

做中学】撰写信用风险报告数据：某银行2023年信用卡业务：不良率从1.5%升至2.3%；共发行联名卡20万张（占新发卡60%），联名卡不良率3.1%；反欺诈系统拦截异常交易1.2亿元（同比+40%）任务：撰写一段风险分析报告（不超过200字），提出2条改进建议参考答案风险分析：2023年信用卡不良率升至2.3%，主要驱动因素为联名卡不良率（3.1%）显著高于均值，反映客群下沉过度与合作方资质审核缺失。反欺诈拦截金额增长40%，说明外部欺诈风险加剧。建议1.收紧联名卡准入：设置合作方风险分担条款（如不良率超2%时代偿）2.动态调整额度：对高不良率客群降额或冻结非必要消费场景（如奢侈品交易）本课件是可编辑的正常PPT课件THANKS本课件是可编辑的正常PPT课件流动性风险合规管理本课件是可编辑的正常PPT课件CATALOGUE目录01流动性风险概述02流动性风险度量03流动性风险合规规定与管理实践本课件是可编辑的正常PPT课件01流动性风险概述本课件是可编辑的正常PPT课件导入案例美国大陆伊利诺银行

美国大陆伊利诺银行(ContinentalIllinoisBank)拥有420亿美元资产，与花旗银行、大通哈曼顿银行一样，是货币中心银行，也是当时美国中西部最大、全美第八大银行，同时也是美国最大的商业贷款银行。于1984年春夏之际，经历了一次严重的流动性危机。具体过程如下：实行信贷扩张计划，确定了19.82%的贷款增长速度，同等规模的银行14.67%。当时，该行贷款与存款的比率高达79%，同等银行为67%，全美银行平均为56%。而我国银监会规定的商业银行的存贷比应当不高于75%。该行由于核心存款不足，因而大量借款，同期借入资金的年增长率高达22%。游资来源几乎是同等规模银行的2倍。1982年该银行没有按时付息的贷款额(超过期90天还未付息的贷款)占总资产的4.6％，比其他大银行的该比率高一倍以上。1983年该银行的流动性状况进一步恶化，易变负债超过流动资产的数量约占总资产的53％。1984年当市场上开始流传大陆伊利诺银行将要倒闭的消息时，其他银行拒绝购买该银行发行的定期存单，原有的存款人也拒绝延展到期的定期存单和欧洲美元。5月11日，该银行从美国联邦储备银行借入36亿美元来填补流失的存款，以维持必需的流动性。5月17日，联邦存款保险公司介入并向公众保证该银行的所有存款户和债权人的利益将能得到完全的保护。1984年7月，联邦存款保险公司接管该银行(拥有该银行股份的80％)，最终帮助大陆伊利诺银行渡过了此次危机。【案例讨论】（1）本案例中出现了怎样的金融风险？（2）请问这个违规事件可以避免吗？请简单分析一下产生原因？本课件是可编辑的正常PPT课件一、流动性风险的含义流动性定义流动性风险的定义流动性是指一个资产的可转换性，也就是说，该资产可以快速以较低成本转移或兑换到另一种资产。流动性在金融学中有着重要的意义，它影响了金融市场的运作和投资者的决策。因此，理解和掌握流动性有助于投资者更好地管理资金并获得更高的收益。流动性风险是指在市场上买卖某个资产时，由于市场中资产的供求状况、市场参与者的交易行为等因素，可能导致资产无法在预期时间内以预期价格进行买卖的风险。流动性风险主要表现为资产难以快速变现或无法变现，从而给投资者造成损失。本课件是可编辑的正常PPT课件不确定性传染性隐蔽性和突发性二、流动性风险的特征扩散性本课件是可编辑的正常PPT课件三、流动性风险的类型根据风险载体分类，流动性风险可以分为资产流动性风险与融资流动性风险根据风险来源分类，流动性风险可以分为外生流动性风险与内生流动性风险本课件是可编辑的正常PPT课件四、流动性风险的来源风险来源--内部因素。具体包括：金融机构资产负债结构的影响、决策者的经营思想和行为的影响、金融企业信誉的影响、资产质量的影响、负债结构的影响、其他业务的影响等内部因素风险来源--外部因素。具体包括：中央银行政策的影响、金融市场发育程度的影响、客户信用风险的影响、利率变动的影响等外部因素。本课件是可编辑的正常PPT课件02流动性风险的度量本课件是可编辑的正常PPT课件导入案例兴业银行的流动性风险分析管理【案例讨论】（1）本案例中对期限错配对兴业银行流动性分析采用了哪些分析指标？（2）结合实际谈谈如何做到合规管理要求？本课件是可编辑的正常PPT课件一、总量分析法货币资金的规模非货币性流动资产的规模与质量一般来说，流动资产的持有有助于企业避免潜在的流动性风险，而且流动资产越多，流动性风险越小。交易性金融资产的变动额交易性金融资产是指企业为了近期内出售而持有的金融资产，包括企业以赚取差价为目的的从二级市场购入的股票、债券、基金等。这类资产由于期限短，易于变现，因此，在资产负债表中的数据会经常变动。一般来说，企业的资产规模越大，相应的货币资金规模应当越大;不过，在相同的总资产规模条件下，不同行业(如工业、商业、金融业等)的企业货币资金的规模会不同。本课件是可编辑的正常PPT课件流动性指数法存款集中度法财务比率指标法二、指标体系分析法本课件是可编辑的正常PPT课件在未来预测期（比如未来4-5周）预计的资金需求量与资金供给量之间的差额。若流动性缺口为正，表明银行在预测期的流动性不足；否则，说明银行在预测期的流动性充足或过剩。流动性缺口分析RSG=RSA-RSL，其中，RSG—利率敏感性缺口，RSA—利率敏感性资产，RSL—利率敏感性负债。确定的依据：按照资产或负债在考察期内是否因利率变化而可能被重新定价。利率敏感性缺口NSFR=可用稳定资金（ASF）/所需稳定资金（RSF），要求不低于100%。ASF根据资金来源的稳定性赋予不同权重，RSF则根据资产流动性风险调整。资产负债到期日结构法010302三、缺口分析法04久期缺口分析法

久期缺口：资产的久期减去负债的久期即为久期缺口。本课件是可编辑的正常PPT课件四、流动性调整的在险价值（La_VaR）方法

传统的市场风险VaR方法没有考虑市场的流动性风险，即假设市场流动性是完全的。La_VaR方法：不仅度量了因价格波动所带来的损失，同时还考察因流动性风险而可能带来的交易成本损失。La_VaR实际上度量的是由流动性风险因子（L）和市场风险因子（M）构成的集成风险（I）

，即I=M+L因为：I=M+L，所以：La_VaR=VaR(I)=VaR(M)+VaR(L)本课件是可编辑的正常PPT课件03流动性风险合规管理本课件是可编辑的正常PPT课件1988年巴塞尔委员会发布了《统一资本衡量和资本标准的国际协议》，其目的是通过规定银行资本充足率，统一各国的资本差异，加强对银行资本及风险资产的监管。一、巴塞尔协议合规要求（一）巴塞尔协议概述（二）巴塞尔协议流动性风险合规管理本课件是可编辑的正常PPT课件对流动性风险进行压力测试一般分为三个步骤：首先设定压力测试情景，根据压力程度设置轻度、中度、重度三种压力情景；其次设置压力情景下相关现金流假设，包括业务滚动及增长、资产组合变现以及融资来源变更等；最后运用不同分析方法对不同情景下现金流缺口状况进行测算，并形成压力测试报。在流动性风险度量和监测过程中，金融机构通常还需要通过压力测试，对各种极端情况下的流动性风险进行分析和评估。压力测试包括敏感性测试及情景测试，前者的目的是为了测试单个重要影响因素（或少数影响因素）发生变动对银行流动性风险暴露及其承受能力的影响，而后者则旨在分析多个风险因素同时发生变化对银行流动性风险暴露及其承受能力的影响。二、流动性风险压力测试本课件是可编辑的正常PPT课件三、流动性风险的合规控制资产流动性合规控制资产流动性的核心和实质，就是使资产保持在最佳的状态。银行保持资产流动性的方法主要有三种：保持足够的准备资产、合理安排资产的期限组合，使之与负债相协调、通过多种形式增加资产流动性。负债流动性合规控制从负债的角度，加强流动性风险管理有多种典型的合规方法本课件是可编辑的正常PPT课件四、我国银行业流动性风险合规管理流动性覆盖工具商业银行应当对流动性风险实施限额管理，根据自身业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况，设定流动性风险限额。抵（质）押合规管理商业银行应当加强融资抵（质）押品管理，确保其能够满足正常和压力情景下日间和不同期限融资交易的抵（质）押品需求，并且能够及时履行向相关交易对手返售抵（质）押品的义务。日间流动风险合规管理商业银行应当加强日间流动性风险管理，确保具有充足的日间流动性头寸和相关融资安排，及时满足正常和压力情景下的日间支付需求。本课件是可编辑的正常PPT课件流动性风险缓释工具优质流动资产合规管理商业银行应当持有充足的优质流动性资产，确保其在压力情景下能够及时满足流动性需求。优质流动性资产应当为无变现障碍资产，可以包括在压力情景下能够通过出售或抵（质）押方式获取资金的流动性资产。我国流动性风险管理的主要合规监管指标我国银保监会监管规定：流动性覆盖率的标准为100%，净稳定资金比例的标准为100%，流动性比例的标准为25%，流动性匹配率的标准为100%，优质流动性资产充足率的标准为100%。本课件是可编辑的正常PPT课件THANKS本课件是可编辑的正常PPT课件市场风险合规管理FINANCE本课件是可编辑的正常PPT课件1市场风险及其主要形式Marketriskanditsmainforms2市场风险度量Marketriskmeasurement3市场风险合规管理Marketriskcompliancemanagement目录本课件是可编辑的正常PPT课件Part01市场风险及其主要形式Marketriskanditsmainforms本课件是可编辑的正常PPT课件【案例5-1-1】中信泰富炒汇巨亏：复杂外汇衍生产品带来巨大风险【合约签订】：中信泰富正在澳大利亚建一个铁矿石项目，为了支付从澳大利亚和欧洲购买的设备和原材料，需要使用澳元和欧元，为减少外汇风险，该集团签订了一些外汇合约。【不对等条约】：中信泰富签订了4种澳元投资杠杆式外汇合约，根据合约规定，在澳元兑美元汇率高于0.87时，中信泰富可以赚取差价，但如果该汇率低于0.87，却没有设置自动终止协议，中信泰富必须不断以高汇率接盘，理论上亏损可以无限大。【被指藏隐情】：据与荣家熟识的某著名市场人士表示：“荣先生是在香港赤手空拳打拼多年的实战派，但中信泰富却签下这样风险明显不对称的合约，其中有什么隐情实在令人难以想象。”2008年10月20日中信泰富突然惊爆因投资杠杆式外汇产品而巨亏155亿港元！而且亏损有可能继续扩大。中信泰富两名高层即时辞职。2008年10月22日香港证监会确认，已经对中信泰富的业务展开调查，中信泰富的股价在两天内已经跌了近80%。2009年3月26日中信泰富公布08年全年业绩，大亏126.62亿港元。2009年4月3日中信泰富再度接受警方调查。警方商业罪案调查科前往中信泰富总部，在逗留一小时之后运走大批文件。2009年4月8日荣智健卸任中信泰富主席。（案例来源：闫妮.炒汇巨亏引发人事巨变中信泰富两财务负责人被解雇[N].证券日报,2008-10-27(B02)根据该资料整理）【案例讨论】（1）本案例中出现了怎样的风险事故？（2）这些风险可以避免吗？请简单分析一下产生原因？本课件是可编辑的正常PPT课件案例分析（1）由于投资杠杆式外汇衍生产品导致巨额亏损。（2）这个风险事故一定程度上可以避免。原因分析：1.风险评估不足，中信泰富可能没有充分评估杠杆式外汇衍生产品的风险，或者对市场波动性的预测不准确。2.风险管理流程缺失，公司可能缺乏有效的风险管理流程和内部监控机制，导致对风险的控制不足。3.过度依赖复杂金融工具，投资于复杂的金融衍生产品可能超出了公司的风险承受能力，尤其是在市场极端情况下。4.市场极端波动，2008年全球金融市场的极端波动是导致亏损的直接原因，这种系统性风险对许多金融机构都构成了挑战。5.合规监管不足，可能存在合规监管不到位的问题，导致公司未能遵守适当的投资和风险管理规范。本课件是可编辑的正常PPT课件

定义：市场风险是指金融机构或投资者所持有的金融资产、负债和衍生金融工具等的市场价值随各种市场因子（市场价格、利率、汇率、股票、债券行情等）的变化或波动而发生损失的可能性。利率风险1.重新定价风险2.收益率曲线风险3.基准风险4.期权性风险外汇风险1.交易风险2.会计风险3.经济风险股票风险1.系统风险2.非系统风险商品风险1.直接商品价格风险2.间接商品价格风险市场风险的分类本课件是可编辑的正常PPT课件案例介绍【案例5-1-2】奎克国民银行在1984年面临利率风险管理的挑战当时，该银行的资产包括2000万美元的浮动利率型资产和8000万美元的固定利率型资产。在负债方面，有5000万美元的利率敏感型负债和5000万美元的固定利率负债。银行通过利率敏感性报表分析，预测利率上升将导致资产收益增加，但负债成本的增加将超过资产收益的增加，从而导致净损失。基尔宁，作为执行副总裁，预测到利率将会上升，并建议将3000万美元的固定利率资产转换为浮动利率型资产，通过资产互换与另一家社区银行达成协议，成功对冲了利率上升的风险。最终，当美国利率确实上升时，这一策略为奎克国民银行减少了120万美元的损失。（案例来源：高祥新.利率市场化进程中我国商业银行利率风险管理研究[D].四川师范大学,2015根据该资料整理）【案例讨论】（1）基尔宁是如何识别和量化奎克国民银行的利率风险的？（2）他采取了哪些措施来管理这些风险，并取得了什么样的成效？（1）基尔宁通过设计利率敏感性报表来识别和量化利率风险。他分析了银行资产和负债的利率敏感性，预测了利率变动对银行净利息收入的影响。通过这种方法，他能够预测到利率上升将导致银行损失，从而采取了相应的对冲措施。（2）为了管理这些风险，基尔宁采取了将部分固定利率资产转换为浮动利率资产的策略。他预见到利率上升的可能性，并与另一家社区银行进行了资产互换，有效地对冲了利率上升的风险。这一策略最终帮助奎克国民银行减少了120万美元的损失，展示了有效的利率风险管理在减少金融机构潜在财务损失中的重要作用。此案例强调了风险管理的重要性，尤其是在预测和应对市场利率变动时。本课件是可编辑的正常PPT课件市场风险的特征双侧波动性市场风险表现为资产价格上下波动的双侧性，受经济、政策、心理等多因素影响，需警惕不确定性并采取风控措施应对潜在损益。数据充分性金融市场虽有海量历史与实时数据辅助风险评估，但因政策、突发事件等不确定性，仍需结合定性分析与前瞻判断以有效管理风险。高度不确定性市场风险的核心是金融变量（如股价、利率等）因经济、政治、心理等复杂因素不可预测变动，导致资产价值波动和潜在损失。具系统性，难避免但可缓释。实时变化性金融市场变量（股价、利率等）因经济、政治、情绪等因素实时波动，风险动态变化，需持续监控并灵活应对以管理风险。本课件是可编辑的正常PPT课件案例介绍【案例5-2-1】硅谷银行（SVB）破产硅谷银行（SiliconValleyBank,SVB）成立于1983年，总部位于美国加州，专注于服务科技初创企业、风险投资基金和高净值个人。截至2022年底，其总资产约‌2090亿美元‌，为美国第16大银行，客户包括全球近半数科技初创公司。核心业务特点‌：‌负债端‌：存款高度集中于科技行业（约93%为无保险存款，远超同行平均的55%），单户存款金额大（平均账户余额超400万美元）。‌资产端‌：将大量存款投资于长期美国国债和抵押贷款支持证券（MBS），其中‌“持有至到期”（HTM）‌资产占比57%（约1200亿美元）。自2022年以来，美联储已连续8次大幅加息，共计450个基点，旨在遏制40年来最高的通胀水平。这一政策导致市面上债券收益率急剧上升，美债和MBS价格随之迅速下跌。然而，值得注意的是，美债在硅谷银行的可供出售金融资产（AFS）中占比高达62%，而MBS在持有至到期投资（HTM）中占比更是达到75%。因此，随着债券价格的下跌，硅谷银行遭受了巨大的损失。截至2022年末，该银行在AFS与HTM上的合计浮亏高达177亿美元，远超其所有者权益，从而给银行的资产负债状况带来了巨大压力，为后来的危机埋下了伏笔。在市场流动性危机方面，硅谷银行面临严峻挑战。为了应对科创企业大量提现带来的流动性缺口，该银行不得不选择出售资产组合。然而，由于同期利率已处于高位，资产出售反而造成了更大的损失。随后，硅谷银行试图通过市场再融资来缓解压力，但市场担忧情绪加剧，导致更多存款提现和做空行为出现，最终引发了市场流动性危机的全面爆发。【案例讨论】（1）硅谷银行破产给金融企业在市场管理方面带来哪些启示？（2）结合案例谈谈企业应如何进行有效的市场风险度量和管理？本课件是可编辑的正常PPT课件案例分析（1）对金融企业带来的启示：首先合理配置资产负债期限。金融机构需综合考虑各类风险因素，进行资产端与负债端的期限配置。特别要关注存款的期限结构，警惕存款快速下滑等异常情况，确保资产端期限、流动性与负债端相契合。其次，强化利率风险管理。在利率市场波动频繁时，金融机构应利用利率衍生品等工具及时对冲风险。最后，完善市场风险管理体系。金融机构应充分利用市场风险管理工具，对流动性风险进行全面、系统管控。这包括做好资金头寸管理，制定合理的头寸计划，以保持流动性的充足与合理。（2）企业应建立全面的风险管理体系，包括市场风险识别、评估、监控和缓解。首先，企业应识别所有可能影响其业务的市场风险因素，如价格波动、汇率变动、政策变化等。其次，通过使用VaR模型、压力测试等工具对这些风险进行量化评估。然后，通过风险对冲策略，如期货合约、期权等金融衍生品来管理风险。最后，企业应建立风险预警系统，对市场变化进行实时监控，并制定应急预案以快速响应潜在风险。市场风险度量和管理是企业稳健运营的基石。在市场竞争日益激烈、消费者权益意识不断增强的今天，企业必须建立起一套科学、系统的市场风险度量和管理机制。那么，怎样进行市场风险的度量?本课件是可编辑的正常PPT课件Part02市场风险度量Marketriskmeasurement本课件是可编辑的正常PPT课件演变过程市场风险度量运用统计和数学工具量化资产价值波动的不确定性及潜在损失，其方法不断演进：从早期的名义量分析、敏感性分析，到流动性评估；90年代VaR模型成为里程碑，后因局限性引入压力测试；现代则发展出极值理论、GARCH模型等动态化方法，以更精准应对复杂市场环境。核心是通过数据驱动与模型创新平衡风险识别与管理效能。市场风险度量方法的演变本课件是可编辑的正常PPT课件敏感性分析通过量化模型输出对输入参数的敏感程度（如股票β系数、债券久期），识别关键风险驱动因素，以优化决策和对冲策略。敏感性分析方法传统市场风险的度量方法久期和凸性β系数CAPM模型债券价格久期衡量债券价格对利率变动的敏感性，期限越长，波动越大。修正久期可提升精确度，但大幅利率变动时，需结合凸性修正非线性偏差，以更全面评估利率风险。本课件是可编辑的正常PPT课件波动性分析通过计算资产价格标准差或方差，量化价格波动风险，辅助投资决策和风险管理。波动性分析方法对于包含n种资产的投资组合，其波动性（方差）可计算为：指这一投资组合中的总体风险；表示该投资组合的收益wi,wj表示第i种和第j种资产的权重σi​表示资产i方差ρi,j表示为相关系数波动性分析公式：传统市场风险的度量方法本课件是可编辑的正常PPT课件1VaR的公式可以表示为：VaR=−∑(Pi​×Ri​)+Zα​×σ(R)在险价值(VaR）方法EVT通过GEV模型量化极端事件尾部风险，优势在于精准捕捉罕见灾害，但依赖数据质量与阈值选择，广泛用于金融保险领域。极值理论（EVT）方法2现代市场风险的度量方法优势：简明直观：以单一数值量化潜在最大损失，便于风险报告与决策。综合普适：可整合多类资产风险，适用于复杂市场环境。劣势：忽略尾部风险：无法捕捉极端超限损失（如黑天鹅事件）。模型依赖性强：假设偏差易导致误判，且违反风险分散原理（非次可加性）本课件是可编辑的正常PPT课件案例介绍【案例5-3-1】银行合规与灵活性的矛盾某国际大型银行在实施巴塞尔协议Ⅲ市场风险新监管标准时，面临了将金融工具准确划分至银行账簿或交易账簿的挑战。根据新规，银行必须严格遵守“以交易为目的”的原则来划分金融工具，同时，新规对内部风险转移和金融工具重新分类的资本处理提供了明确指导。该银行通过建立一个跨部门的专项工作组，对现有流程进行了全面审查和必要的调整，确保了金融工具的分类和管理与国际标准一致。（资料来源：阿诺·施尔德,赵海.银行如何面对合规性挑战[J].新金融,2006,(11):3-6.根据该资料整理）【案例讨论】在新监管标准下，银行如何确保其内部风险转移和金融工具重新分类的资本处理既符合监管要求又能维持银行业务的灵活性？银行需采取多步骤策略来应对这一问题。首先，银行应深入理解新监管标准的具体要求，并对照现有流程识别差距。其次，建立一个包含风险管理、合规、会计和IT等部门的跨职能团队，以确保从不同角度审视和解决问题。再次，制定详细的实施计划，包括系统升级、员工培训和内部控制强化等。最后，定期对新流程进行审查和测试，确保其有效性并及时调整以适应监管变化或市场发展。本课件是可编辑的正常PPT课件Part03市场风险合规管理Marketriskcompliancemanagement本课件是可编辑的正常PPT课件市场风险合规管理框架是金融机构为满足监管要求、管控风险建立的系统性体系。市场风险合规管理框架董事会顶层监督，确保战略与风控一致；三道防线模型：业务部门（一线监控）、独立风控部门（二线评估）、内审（三线验证）；跨部门委员会（如风险管理委员会）协调战略与执行。01.治理结构关键词关键词覆盖风险识别、评估、监控及报告全流程；遵循国际规范（如GCP、GLP），强化数据报送与实时响应能力；明确职责分工，促进跨部门信息共享。02.流程与标准关键词动态适配业务复杂度，平衡风险与收益；通过分层管控保障资产安全，提升合规透明度，维护投资者利益。03.目标与价值市场风险合规管理本课件是可编辑的正常PPT课件确定市场风险预算Part01设置市场风险限额Part02市场风险监测与报告Part03市场风险合规管理的基本流程本课件是可编辑的正常PPT课件限额管理法通过量化风险（VaR/压力测试）、设定阈值（资本/VaR限额）及动态监控，使机构风险可控且适配市场变化。限额管理法市场风险对冲经济资本配置演示文稿是一种实用的工具，可以是演示，演讲，报告等。大部分时间，它们都是在为观众服务。市场风险合规管理的控制方法经济资本通过"自上而下"（战略分配）和"自下而上"（业务量化）两法，将资本与风险敞口匹配，动态优化以抵御市场波动，实现风险收益平衡。市场对冲分表内（资产负债匹配）和表外（衍生品）两类，通过敞口量化、工具优选及动态调仓，抵消利率/汇率等波动风险，需兼顾衍生品附加风险管控。本课件是可编辑的正常PPT课件THANKS本课件是可编辑的正常PPT课件操作风险合规管理本课件是可编辑的正常PPT课件目

录CATALOGUE01操作风险概述02操作风险度量03操作风险合规管理本课件是可编辑的正常PPT课件【学习目标】知识目标理解操作风险定义、类型、特征，掌握度量方法和合规管理流程，了解合规管理原则和组织能力目标结合实际提升分析操作风险专业能力，培养识别风险技能思政目标培养学生的爱国情怀、社会责任感和使命感，树立金融安全大局意识和法制意识、养成良好职业道德、提升专业能力、培养正确金钱观等本课件是可编辑的正常PPT课件01操作风险概述本课件是可编辑的正常PPT课件引导案例巴林银行的倒闭1994年下半年，巴林银行驻新加坡巴林期货公司总经理、首席交易员，“天才交易员”尼克.李森大量买进日经225指数期货合约和看涨期权。1995年1月16日，日本关西大地震，股市暴跌，李森持有的头寸损失2.1亿英镑。李森为了反败为胜，再次大量补仓日经225期货合约和利率期货合约，头寸总量已达十多万手。2月24日，当日经指数再次加速暴跌后，巴林银行破产。【案例讨论】（1）本案例中由于尼克李森的行为导致巴林银行破产，是金融风险中的什么风险？（2）试讨论分析产生这种风险的原因有哪些？（3）本案例给予我们的启示为哪些？本课件是可编辑的正常PPT课件一、操作风险的含义操作风险是指由于人为失误以及系统或控制的失败所导致的收入或现金流的减少。本课件是可编辑的正常PPT课件二、操作风险的种类（一）巴塞尔银行监管委员会对操作风险的分类操作风险类型具体定义内部欺诈（IF）指有机构内部员工参与的欺诈。广义欺诈包括诈骗、盗用公司资产、违反公司规章制度等的行为外部欺诈（EF）第三方的广义欺诈行为就业政策和工作场所安全性（EPWS）由于员工履职不恰当或工作过程管理不善、环境不达标引发的风险客户及产品相关的商业风险（CPBP）由于与客户的矛盾、产品设计和质量不合格引发的风险实物资产损坏（DPA）由于自然灾害等外部事件引发的资产物理损坏业务中断和系统出错（BDSF）由于软硬件失误、通信或者设备问题引起的损失执行、交割与交易过程管理出错（EDPM）例如交易数据输入有误、未按程序规定操作等一系列行为造成的损失本课件是可编辑的正常PPT课件从金融机构的操作风险管理实践来看，

上述七大类风险通常可以整合为以下五大类常见风险：欺诈风险包括内部欺诈和外部欺诈网络风险包括中断与系统出错和部分内部、外部欺诈风险合规风险包括与客户、产品有关的商业行为风险和执行、交割与交易过程管理出错雇佣风险包括雇佣合同以及工作环境和部分执行、交割与交易过程管理出错的风险资产风险包括物理资产损坏风险，典型的如自然灾害造成的直接损失。本课件是可编辑的正常PPT课件案例分析2013年8月16日11时后，A股出现大幅异动，短时间内涨幅一度达3.19%，多只大盘蓝筹股瞬间触及涨停。下午14时26分，光大证券发布公告称，当天上午其策略投资部门自营业务在使用其独立的套利系统时出现问题。【案例讨论】（1）本案例中光大证券事件是产生了什么类型风险？（2）结合你的理解，谈谈该风险产生的原因和从中得到怎样的启示？本课件是可编辑的正常PPT课件【知识拓展】操作风险与市场风险、信用风险的区别风险类型操作风险市场风险信用风险发展阶段起始阶段比较成熟比较成熟诱发因素与整个银行有关仅与市场变化等因素有关仅与交易对手等因素有关损失程度可能对一个银行造成致命打击最大损失限度是在某一市场投入的全部资金最大损失限度是交易金额损失计量直接与间接损失直接损失直接损失计量数据有效数据较少数据库相对完整数据库相对完整与员工关系与每一个员工有关关系不大关系不大本课件是可编辑的正常PPT课件01低频率/低损失03高频率/低损失02低频率/高损失04高频率/高损失二、操作风险的种类（二）按照操作风险发生的频率以及损失的程度将操作风险进行划分本课件是可编辑的正常PPT课件【学中做

做中学】

某银行因系统升级导致ATM连续3天无法取现，客户投诉激增；同时，一名柜员误将客户1