节约资金协调管理办法

节约资金协调管理办法一、总则（一）目的为加强公司资金管理，优化资金使用效率，规范资金节约与协调工作流程，确保公司各项业务活动顺利开展，依据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司各部门、各分支机构及所属全资、控股子公司的资金节约与协调管理工作。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家法律法规和财经纪律，确保资金使用合法合规。2.效益性原则：以提高资金使用效益为核心，优化资金配置，降低资金成本。3.协调性原则：加强部门间沟通协作，实现资金节约与业务发展的协调统一。4.透明性原则：资金节约与协调工作过程公开透明，接受内部监督和审计。二、资金节约管理（一）预算管理1.预算编制各部门应根据年度工作计划和业务需求，科学合理编制本部门年度资金预算。预算编制应细化到具体项目和费用明细，确保预算的准确性和可执行性。财务部门负责汇总各部门预算，结合公司战略目标和资金状况，编制公司年度资金预算草案。预算草案应经公司管理层审核后提交董事会审议通过。2.预算执行各部门应严格按照批准的预算执行，不得擅自调整预算。如因特殊情况需要调整预算，应提前向财务部门提出申请，说明调整原因和金额，经公司管理层审批后执行。财务部门负责对预算执行情况进行监控和分析，定期向公司管理层汇报预算执行进度和差异情况。对预算执行偏差较大的部门，应及时查明原因，采取措施加以纠正。3.预算考核建立预算考核机制，对各部门预算执行情况进行考核评价。考核指标包括预算完成率、费用控制率、资金周转率等。预算考核结果与部门绩效挂钩，对预算执行优秀的部门给予奖励，对预算执行不力的部门进行通报批评，并相应扣减部门绩效得分。（二）成本控制1.采购成本控制采购部门应建立供应商评估和选择机制，通过招标、询价、谈判等方式，选择优质供应商，确保采购物资和服务的质量和价格合理。加强采购合同管理，明确采购数量、价格、交货期、付款方式等条款，严格按照合同约定执行。对采购合同执行情况进行跟踪和监督，及时处理合同纠纷。定期对采购成本进行分析和评估，总结采购工作中的经验教训，不断优化采购流程，降低采购成本。2.费用控制各部门应严格控制各项费用支出，制定费用控制标准和审批流程，确保费用支出合理合规。加强对差旅费、业务招待费、办公费等重点费用的管理，严格执行公司相关规定，杜绝铺张浪费。财务部门负责对费用支出进行审核和监控，对不符合规定的费用支出不予报销。定期对费用支出情况进行分析和通报，提出改进措施和建议。（三）资金使用效率提升1.优化资金配置财务部门应根据公司业务发展需求和资金状况，合理安排资金，优化资金配置。优先保障重点项目和业务的资金需求，提高资金使用效率。加强对闲置资金的管理，通过银行理财产品、定期存款等方式，实现闲置资金的保值增值。2.加快资金周转销售部门应加强应收账款管理，建立客户信用评估体系，合理确定信用额度和账期。加强与客户沟通协调，及时催收应收账款，缩短资金回笼周期。采购部门应合理安排采购付款时间，争取有利的付款条件，延长应付账款周转期。同时，加强对存货的管理，优化存货结构，降低存货占用资金。三、资金协调管理（一）内部资金协调1.资金集中管理实行资金集中管理制度，设立资金结算中心，负责公司资金的集中收付和统一管理。各部门、各分支机构及所属全资、控股子公司的资金收入应及时足额上缴资金结算中心，资金支出由资金结算中心统一安排。资金结算中心应建立健全资金管理制度和操作流程，加强资金安全管理，确保资金收付准确、及时、安全。2.内部资金调剂资金结算中心应根据公司各部门、各分支机构及所属全资、控股子公司的资金状况和业务需求，进行内部资金调剂。对资金充裕的单位，可将闲置资金调剂给资金短缺的单位使用，提高资金整体使用效率。内部资金调剂应遵循有偿使用原则，由资金结算中心与资金使用单位签订资金调剂协议，明确调剂金额、期限、利率等条款。资金使用单位应按照协议约定按时归还调剂资金本息。（二）外部资金协调1.银行关系维护财务部门应加强与各合作银行的沟通与协调，建立良好的银企合作关系。定期与银行进行业务交流，及时了解银行政策和产品信息，争取有利的信贷政策和金融服务。合理选择合作银行，根据公司业务需求和资金状况，综合考虑银行的信誉、服务质量、贷款利率等因素，确定合作银行名单。对合作银行进行动态评估和调整，确保合作银行的稳定性和可靠性。2.融资管理根据公司发展战略和资金需求，制定合理的融资计划。融资计划应包括融资方式、融资金额、融资期限、融资成本等内容。选择合适的融资方式，如银行贷款、发行债券、股权融资等。在融资过程中，应严格按照国家法律法规和金融监管要求办理相关手续，确保融资合法合规。加强对融资成本的管理，通过合理安排融资结构、优化融资时机等方式，降低融资成本。定期对融资成本进行分析和评估，及时调整融资策略。四、监督与考核（一）监督机制1.内部审计监督内部审计部门负责对公司资金节约与协调管理工作进行定期审计和专项审计。审计内容包括预算执行情况、成本控制情况、资金使用效率、资金安全等方面。对审计中发现的问题，内部审计部门应及时提出整改意见和建议，并跟踪整改落实情况。对违反资金节约与协调管理规定的行为，应依法依规进行处理。2.财务监督财务部门负责对公司资金节约与协调管理工作进行日常监督。加强对资金收支、预算执行、成本费用等方面的核算和监控，及时发现和纠正资金管理中的问题。定期编制资金节约与协调管理报告，向公司管理层汇报资金管理情况和存在的问题，提出改进措施和建议。（二）考核评价1.考核指标体系建立资金节约与协调管理考核指标体系，考核指标包括预算完成率、费用控制率、资金周转率、资金集中率、融资成本率等。根据公司实际情况，合理确定各项考核指标的权重，确保考核结果客观公正。2.考核周期资金节约与协调管理考核实行年度考核制度。每年年初，由财务部门制定年度考核方案，明确考核指标、考核标准、考核程序等内容。各部门、各分支机构及所属全资、控股子公司应在每年年末提交年度资金节约与协调管理工作总结报告，作为考核依据。3.考核结果应用考核结果与部门绩效挂钩，对考核优秀的部门给予奖励，对考核不合格的部门进行通报批评，并相应扣减部门绩效得分。将考核结果作为公司管理层决策的重要参考依据，对资金节约与协调管理工作成效显著的部门和个人，在公司内部进行表彰和推广；对存在问题较多的部门，