中层后备人员考试练习试题

中层后备人员考试练习试题单选题（总共40题）1.商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列事项不属于商业银行的关联交易的是（）。(1分)A、授信B、资产转移C、提供服务D、理财答案：D解析：

暂无解析2.内部审计的主要关系人不包括（）组成。(1分)A、审计主体B、审计法规C、审计客体D、审计授权者答案：B解析：

暂无解析3.未经（）批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行“字样。(1分)A、中国人民银行B、中国银行保险监督管理委员会C、省市场监督管理局D、国家市场监督总局答案：B解析：

暂无解析4.可以接受的审计风险水平()，所需证据的数量就()(1分)A、越高越多B、越低越少C、越高越少D、越低越多答案：D解析：

暂无解析5.下列各项物品中，不属于企业存货的有()。(1分)A、在途物资B、委托加工材料C、自制半成品D、受托加工物资答案：D解析：

暂无解析6.干粉灭火器的操作方法是：一手提着灭火器把手（）部，一手将保险销拔出，然后一手握住软管的（）部，距火点二、三米处对准起火点的（）部，将灭火器把手压下，灭火剂即可喷出。(1分)A、上、后、上B、上、后、中C、下、前、中D、下、前、底答案：D解析：

暂无解析7.商业银行可以依据()确定发放经销商采购车辆的贷款金额。(1分)A、本次采购总价B、一段期间平均存货C、期末经销商净资产额D、贷款担保情况答案：B解析：

暂无解析8.商业银行对借款人最关心的就是其()。(1分)A、现在和未来的财务状况B、现在和未来的盈利能力C、现在和未来的资金使用效率D、现在和未来的偿债能力答案：D解析：

暂无解析9.根据《商业银行互联网贷款管理暂行办法》规定，商业银行在合作机构系统安全方面，应（）对与合作机构的数据交互进行信息科技风险评估，并形成风险评估报告，确保不因合作而降低商业银行信息系统的安全性，确保业务连续性。(1分)A、每年B、每半年C、每季度D、每月答案：A解析：

暂无解析10.商户注册成为互联网金融平台经营类商户时，应当填写（）、商户类型、商户地址等信息，并设置商户管理员用户名和登录密码。(1分)A、门头照片B、老字号C、商户名称D、员工人数答案：C解析：

暂无解析11.监测机构应根据监控对象的技术和业务（）要求，明确分析目的，选择合适的数据分析工具和方法，进行数据分析处理(1分)A、风险防控B、风险防范C、风险预防D、风险控制答案：B解析：

暂无解析12.ETC通行费全国统一优惠标准为（）。(1分)A、98折B、95折C、9折D、85折答案：B解析：

暂无解析13.恶意代码检测负责人原则上在（）个工作日内制定恶意代码检测计划并启动恶意代码检测工作。(1分)A、1B、2C、3D、4答案：C解析：

暂无解析14.商业银行授信决策应在()范围内进行，不得超越权限进行授信。(1分)A、书面授权B、口头授权C、上级行规定D、行长指令答案：A解析：

暂无解析15.严禁资金违规流入房地产市场，严厉打击（）等行为，切实抑制热点城市房地产泡沫。(1分)A、信用贷B、小微贷C、首付贷D、房贷答案：C解析：

暂无解析16.（）负责网点柜面运营组织、团队管理、风险管控等，参与本网点涉及运营管理方面的经营决策，确保柜面操作风险管控有力、柜面服务高效。(1分)A、支行行长B、客户经理C、运营主管D、综合柜员答案：C解析：

暂无解析17.柜员（）将所有系统退至登录状态，现金、重要空白凭证、有价单证、印章等重要物品全部入箱落锁保管。(1分)A、临时离岗（离开营业间）B、临时离岗（不离开营业间）C、休假D、下班答案：B解析：

暂无解析18.在POS收单业务中，能够提供《事业单位法人证书》但经费来源为（）的商户不能纳入公益类商户。(1分)A、财政补助B、财政拨付C、差额拨付D、自收自支答案：D解析：

暂无解析19.下列不能用来对风险内控能力进行分析的内部指标是()。(1分)A、信贷资产质量B、盈利性C、流动性D、灵活性答案：D解析：

暂无解析20.下列能够反映借款人盈利能力的比率是（）。(1分)A、效率比率B、杠杆比率C、流动比率D、营业利润率答案：D解析：

暂无解析21.审计部门委派审计人员到被审计单位进行现场审计，属于（）(1分)A、就地审计B、报送审计C、专项审计调查D、事后审计答案：A解析：

暂无解析22.商业银行的资本管理要实现两大基本目标()。(1分)A、资产负债的匹配和提高资本回报率B、满足资本充足率监管要求和提高资本回报率C、满足资本充足率监管要求和控制资产信用风险D、控制资产信用风险和提高资本回报率答案：B解析：

暂无解析23.关于变更上线操作复核与验证，以下做法错误的是（）。(1分)A、严格按照变更流程与规范操作，加强变更复核B、不涉及应用代码改写的变更无需验证C、变更后先做技术验证、再做业务验证D、MQ要先做连通性测试答案：B解析：

暂无解析24.风险限额临近（）限额时，银行业金融机构应当启动相应的纠正措施和报告程序，采取必要的风险分散措施，并向银行业监督管理机构报告。(1分)A、限额指标B、偏好指标C、容忍度D、监管指标答案：D解析：

暂无解析25.营业前运营主管需要督柜员双人开箱，检查现金柜员库款、监督柜员营业前核对（）。(1分)A、现金、重要空白凭证、有价单证及印章。B、现金、重要空白凭证及有价单证。C、现金、重要空白凭证。D、现金。答案：B解析：

暂无解析26.决定机关在收到农村商业银行提交的开业延期申请后作出是否批准延期的决定。开业延期的最长期限为（）个月。(1分)A、1B、2C、3D、6答案：C解析：

暂无解析27.根据人民银行、银保监会银行业金融机构房地产贷款集中度管理要求，截止2020年12月末，银行业金融机构房地产贷款占比、个人住房贷款占比超出管理要求2个百分点以内的，业务调整过渡期为自本通知实施之日起（）年。(1分)A、1B、2C、3D、2.5答案：B解析：

暂无解析28.银行和支付机构应当通知涉案账户开户人重新核实身份，如其未在（）日内向银行或者支付机构重新核实身份的，应当对账户开户人名下其他银行账户暂停非柜面业务，支付账户暂停所有业务。(1分)A、1B、3C、5D、15答案：B解析：

暂无解析29.内部审计机构和内部审计人员应当保持独立性和客观性，不得负责被审计单位的业务活动、内部控制和风险管理的()。(1分)A、决策与执行B、监督C、评价D、询问答案：A解析：

暂无解析30.冠字号码查询人应在办理取款业务()内（含取款当日），携带有效证件和办理取款业务证明资料，申请查询(1分)A、5个工作日B、10个工作日C、20个工作日D、30个工作日答案：C解析：

暂无解析31.对于2018年底同业客户风险暴露未达到本办法规定的监管要求的商业银行，设置（）过渡期。(1分)A、一年B、两年C、三年D、四年答案：C解析：

暂无解析32.商业银行对单一不合格中央交易对手清算风险暴露、非清算风险暴露均不得超过一级资本净额的（）。(1分)A、10%B、15%C、20%D、25%答案：D解析：

暂无解析33.商业银行应当按（）向中国银行业监督管理委员会报送关联交易情况报告。(1分)A、月B、季C、半年D、年答案：B解析：

暂无解析34.商业银行银行资本不包括()。(1分)A、会计资本B、监管资本C、经济资本D、金融资本答案：D解析：

暂无解析35.银行本票的金额起点（）。(1分)A、无B、1000元C、5000元D、10000元答案：A解析：

暂无解析36.银行对（）未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，可作久悬银行账户纳入账户管理系统管理。(1分)A、6个月B、1年C、2年D、3年答案：B解析：

暂无解析37.风险限额应当综合考虑资本、风险集中度、（）、交易目的等。(1分)A、流动性B、风险性C、收益性D、安全性答案：A解析：

暂无解析38.我国个人所得税中的工资薪金所得采取的税率形式属于()。(1分)A、比例税率B、超额累进税率C、超率累进税率D、全额累进税率答案：B解析：

暂无解析39.人民银行、银保监会建立银行业金融机构房地产贷款集中度管理制度，将银行业金融机构的房地产贷款集中度管理要求分为（）档。(1分)A、一B、二C、三D、五答案：D解析：

暂无解析40.股份有限公司的股东以其（）为限对公司承担责任(1分)A、认购的股份B、认缴的出资额C、占有的股份D、承担的出资额答案：A解析：

暂无解析多选题（总共30题）1.《江苏省农村商业银行系统资金业务风险限额管理工作指引(试行)》所称资金业务包含商业银行金融市场自营业务及资管业务，主要包括（）、（）、转（再）贴现业务、资产管理等业务类型。(1分)A、投行业务B、债券业务C、同业业务D、信贷业务答案：BC解析：

暂无解析2.全省农商行独立董事、外部监事人才信息库本着（）建立健全。(1分)A、从严准入B、公开透明C、实时更新D、注重服务答案：ABCD解析：

暂无解析3.贷款调查包括但不限于以下内容（）(1分)A、借款人基本情况和收入情况B、借款用途；C、借款人还款来源、还款能力及还款方式D、保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力。答案：ABCD解析：

暂无解析4.目前“E路有我”互金平台支持的支付方式包括（）。(1分)A、圆鼎借记卡B、圆鼎贷记卡C、支付宝D、电子账户E、银联在线答案：ABD解析：

暂无解析5.《中国银保监会现场检查办法（试行）》所指现场检查包括：（）。(1分)A、常规检查B、临时检查C、周期检查D、稽核调查答案：ABD解析：

暂无解析6.以下情形之一的（），应当认定为工伤。(1分)A、在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害的B、工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤害的C、在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意外伤害的D、患职业病的答案：ABCD解析：

暂无解析7.A公司向银行借款500万元分立为B公司和C公司，则原A公司的债务应如何承担？（）(1分)A、没有约定的情况下，B公司和C公司承担连带债务B、没有约定的情况下，B公司和C公司各承担1/2C、银行与B公司、C公司之间有约定的，可以按约定全部由B公司承担D、银行与B公司、C公司之间有约定的，可以按约定全部由C公司承担答案：ACD解析：

暂无解析8.商业银行开展理财业务，应当确保（）。(1分)A、理财业务与其他业务相分离B、理财产品与其代销的金融产品相分离C、理财产品之间相分离D、理财业务操作与其他业务操作相分离答案：ABCD解析：

暂无解析9.经研判，本条线、本单位可能发生或将要发生金融突发事件，应坚持底线思维，防患于未然，立即采取下列一项或多项风险防控措施：(1分)A、密切监测，采集实时信息，持续研判评估B、组织部署进入战备状态，确保人员、通讯、设备等可以及时参与实战C、加强重点部位安全保卫，转移、疏散或撤离相关人员和资产，关闭或限制使用有关场所、金融基础设施D、其他预防措施。答案：ABCD解析：

暂无解析10.监事会应当重点监督商业银行的董事会和高级管理层及其成员的如下内容（）(1分)A、履职尽责情况B、财务活动C、内部控制D、风险管理答案：ABCD解析：

暂无解析11.商业银行以（）为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。(1分)A、流动性B、效益性C、合法性D、安全性答案：ABD解析：

暂无解析12.互联网贷款，是指商业银行运用互联网和移动通信等信息通信技术，基于风险数据和风险模型进行交叉验证和风险管理，线上自动受理贷款申请及开展风险评估，并完成（）核心业务环节操作，为符合条件的借款人提供的用于消费、日常生产经营周转等的个人贷款和流动资金贷款(1分)A、授信审批B、合同签订C、贷款支付D、贷后管理答案：ABCD解析：

暂无解析13.收单机构应当建立并完善受理终端管理制度，明确（）、参数设置、程序灌装等各环节管理措施。(1分)A、受理终端选型、采购、布放B、密钥管理C、日常维护D、交易监测和巡检答案：ABCD解析：

暂无解析14.审计抽样中，变量抽样主要有（）等多种形式。(1分)A、精确度估计B、平均值估计C、差异估计D、比率估计答案：BCD解析：

暂无解析15.在受理机关或决定机关审查过程中，有()情形之一的，可以作出中止审查的决定，并通知申请人。(1分)A、申请人或相应行政许可事项直接关系人因涉嫌违法违规被行政机关调查，或者被司法机关侦查，尚未结案，对相应行政许可事项影响重大B、申请人被银保监会依法采取责令停业整顿、接管等监管措施，尚未解除C、对有关法律、行政法规、规章的规定，需要进一步明确具体含义，请求有关机关作出解释D、申请人主动要求中止审查，理由正当。答案：ABCD解析：

暂无解析16.外购无形资产的成本，包括()。(1分)A、购买价款B、进口关税C、其他相关税费D、可直接归属于使该项无形资产达到预定用途所发生的其他支出答案：ABCD解析：

暂无解析17.（）和（）为操作风险管理第一道防线。(1分)A、操作风险责任部门B、风险（合规）部门C、各分支机构D、审计部门答案：AC解析：

暂无解析18.制定《中国共产党重大事项请示报告条例》的依据是（）。(1分)A、中国共产党章程B、关于新形势下党内政治生活的若干准则C、宪法D、公务员法答案：AB解析：

暂无解析19.农村商业银行哪些人员需要任职资格许可：（）(1分)A、董事长、副董事长、独立董事和其他董事等董事会成员以及董事会秘书B、行长、副行长、行长助理、风险总监、财务总监、合规总监、总审计师、总会计师、首席信息官以及同职级高级管理人员，内审部门负责人、财务部门负责人、合规部门负责人，总行营业部负责人C、分行行长、副行长、行长助理、分行营业部负责人，专营机构总经理、副总经理、总经理助理D、人力资源部总经理答案：ABC解析：

暂无解析20.客户王总拟以6岁的儿子小王名下的房产作为抵押物，为自己公司经营需要拟向银行申请经营性贷款，下列做法正确的是（）。(1分)A、接受该房产抵押没有风险，银行可以办理该笔抵押贷款业务B、王总是小王的监护人，有权代理小王签订抵押担保合同，在办理抵押登记后，抵押权有效C、王总以该房产办理抵押，损害了被监护人的利益D、接受小王名下房产抵押发放经营性贷款，不能体现为了小王利益，抵押担保合同无效答案：CD解析：

暂无解析21.信贷业务是指银行向各类企事业法人、其他经济组织、个体工商户、自然人提供的各类信用总称，包括（）。(1分)A、本外币贷款

B、承兑、贴现C、信用证D、担保答案：ABCD解析：

暂无解析22.若持卡人A持其银联卡在商户B处进行刷卡消费产生财务纠纷，根据银联规定，应当受理B投诉的机构包括（）。(1分)A、A所持银联卡的发卡机构B、B所属的收单机构C、任一家银联入网机构D、银监局E、银联答案：BE解析：

暂无解析23.审计工作管理应坚持下列哪些原则()(1分)A、谁分管谁负责的原则B、联社主任负责的原则C、集体负责的原则D、谁检查谁负责的原则答案：AD解析：

暂无解析24.《江苏省农商行系统薪酬管理办法》中所称薪酬，是指员工为单位提供服务和创造价值而获得各种形式的劳动报酬，包括（）等货币和非现金的各种权益性收入。(1分)A、基本薪酬B、绩效薪酬C、中长期激励D、福利性收入答案：ABCD解析：

暂无解析25.下列各项中，会引起固定资产账面价值发生变化的有()。(1分)A、计提固定资产减值准备B、计提固定资产折旧C、固定资产改扩建D、固定资产大修理答案：ABC解析：

暂无解析26.商业银行内部控制是为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行（）的动态过程和机制。(1分)A、防范B、预测C、控制D、纠正答案：ACD解析：

暂无解析27.文档库根据文件重要程度可分为：（）(1分)A、可公开B、密AC、密AAD、密AAA答案：ABCD解析：

暂无解析28.商业银行应当确立与本行（）相适应的负债质量管理体系。(1分)A、资产规模B、负债规模C、资产质量D、复杂程度答案：BD解析：

暂无解析29.《商业银行资本管理办法（试行）》中关于操作风险加权资产计量的方法主要有（）。(1分)A、权重法B、基本指标法C、标准法D、高级法答案：BCD解析：

暂无解析30.下列属于疑似涉税犯罪可疑交易类型的识别点的是（）。(1分)A、汇款累积到一定金额后提现B、本可一次交易完成的业务，却采取多次复杂的方式完成C、对公账户频繁向个人账户转入大额资金，再通过本票或现金形式转入公司的高管个人账户。D、资金交易量与企业注册资本和经营规模明显不符答案：BCD解析：

暂无解析判断题（总共30题）1.根据企业所得税法律规定，农村商业银行为在本行任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险、补充医疗保险，不得在税前扣除。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析2.员工招聘坚持总量从严控制的原则。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析3.固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为银行提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，此时仍然应该将该资产作为一个整体考虑的。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析4.对账中心只要根据账户余额、发生额就可以对账户进行分类。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析5.按照《商业银行流动性风险管理办法》的要求，对于资产规模首次达到2000亿元人民币的商业银行，在首次达到的当月仍可适用原监管指标；自次月起，如资产规模未继续保持在2000亿元人民币以上，可适用针对资产规模不小于2000亿元的商业银行的监管指标。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析6.对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析7.《中国银监会、科技部、中国人民银行关于支持银行业金融机构加大创新力度发展科创企业投贷联动试点的指导意见》中明确，科创企业是指试点地区内符合下列条件之一的科技型中小微企业：满足高新技术企业认定条件、获得国家高新技术企业证书；经试点地区政府认定且纳入地方政府风险补偿范畴。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析8.保证合同无效，债权人未在约定或者法定的保证期间内依法行使权利，保证人主张不承担赔偿责任的，人民法院应予支持。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析9.商业银行可以向关联方发放无担保贷款。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析10.法人和其他单位在票据和结算凭证上的签章，为该法人或单位的公章或财务专用章，加上其法定代表人或者其授权的代理人的签名或盖章。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析11.对于已经设立居住权的房屋，在要求居住权人书面承诺的同时，还应要求抵押人和居住权人不得修改居住权合同、延长居住权期限、新增居住权人等情形。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析12.债权人的债权到期前，债务人的债权或者与该债权有关的从权利存在诉讼时效期间即将届满或者未及时申报破产债权等情形，影响债权人的债权实现的，债权人可以代位向债务人的相对人请求其向债务人履行、向破产管理人申报或者作出其他必要的行为。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析13.法人单位不能作为个人保证贷款的保证人。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析14.客户在办理口头挂失后又办理正式挂失的，应先撤销口头挂失后再办理书面挂失。(1分)A、正确B、错误答案：B解析：

暂无解析15.商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。（）(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析16.定期存款证实书不能用于质押贷款，如单位要求质押贷款，须将定期存款证实书换成单位定期存款存单。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析17.《中国人民银行发展改革委证监会关于公司信用类债券违约处置有关事宜的通知》要求，券持有人要树立风险自担的意识，认真阅读债券发行文件，完善公司治理机制和内部风险管理体系，审慎进行投资决策，加强风险监测、评估和预警。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析18.经济效益审计的“3E”是指的是：经济性、效率性和效果性。(1分)A、正确B、错误答案：A解析：

暂无解析19.参加职工基本养老保险的个人死亡后，其个人账户中的